2018致福慈善基金会专项信息审核报告.pdf

致福慈善基金会 2018 年度 专项信息审核报告 目 录 页 次 一、专项信息审核报告 1 -6 二、会计师事务所营业执照复印件 7 委托单位：致福慈善基金会 审计单位：北京中宣育会计师事务所有限责任公司 联系电话：83558095 传真号码：83558691 邮 箱：zhongxuanyu@163.com 北京中宣育会计师事务所有限责任公司 致福慈善基金会 专项信息审核报告 中宣育基审字[2019]第 13039-2 号 致福慈善基金会： 我们接受委托，在审计了贵基金会的 2018 年度财务报表（包括 2018 年 12 月 31 日资产负债表，2018 年度的业务活动表和现金流量表以及财务报表附注）的基 础上，审核了贵基金会编制的《2018 年度工作报告》中涉及的财务专项信息。并 于 2019 年 3 月 6 日出具了无保留意见的审计报告，报告文号为 中宣育基审字[2019] 第 13039-1 号。 一、管理层的责任 按照《慈善法》、 《基金会管理条例》(国务院令第 400 号)等有关文件的规定， 贵基金会应向登记管理机关报送年度工作报告，年度工作报告应当包括：财务会 计报告、注册会计师审计报告，开展募捐、接受捐赠、提供资助等活动 的情况以 及人员和机构的变动情况等。编制年度工作报告是贵基金会管理层的责任，这种 责任包括设计、执行和维护与编制和列报与年度工作报告有关的内部控制、采用 适当的编制基础并使其公允反映。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在对贵基金会年度财务报表实施审计的基础上，对贵基金会编 制的《2018 年度工作报告》中涉及的财务专项信息 进行审核，对其是否遵循了《基 金会管理条例》的规定发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务 准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》 的规定执行了审 核工作。中国注册会计师审计 准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审核工作以对贵基金会是否按照相关规定编制 《2018 年度工作报告》 中涉及的财务专项信息，以及所载财务专项信息与经审计的年度财务报表中所披 露的相关内容在重大方面存在不一致的情况获取合理保证。审核工作涉及实施审 地址：西城区广内大街 167 号翔达大厦写字楼 12 层 电话：83558095/8096/8097/8098 100053 1 邮编： 北京中宣育会计师事务所有限责任公司 核程序，以获取相关的审核证据。 我们相信，我们获取的审核证据是充分、适当的，为发表审核意见提供了基础。 三、《2018 年度工作报告》中涉及的财务专项信息 1、 慈善活动支出及管理费用情况 慈善活动支出、管理费用的比例 项 目 数 额 上年末净资产 36,162,624.31 本年度总支出 2,799,414.11 本年度用于慈善活动的支出 2,613,546.50 管理费用 185,867. 61 其他支出 0.00 本年度慈善活动支出占上年末净资产的比例 7.23% 本年度管理费用占总支出的比例 6.64% 2、大额捐赠收入情况 2018 年度致福慈善基金会捐赠收入总额 4,024,009.00 元，其中占捐赠收入总 额 5%以上的捐赠单位或个人列示如下： 本年捐赠额（人民币元） 捐赠人 用 现金 途 非现金 四川省民生慈 四川省凉山州开展教育领域精准扶 3,873,000.00 善基金会 地址：西城区广内大街 167 号翔达大厦写字楼 12 层 贫系列项目 电话：83558095/8096/8097/8098 100053 2 邮编： 北京中宣育会计师事务所有限责任公司 3、重大公益慈善项目收支明细表 项目名称 为提供慈善服务和 实施慈善项目发生 的人员报酬、志愿者 补贴和保险 为管理慈善项目发生 使用房屋、设备、 的差旅、物流、交通、 物资发生的相关 会议、培训、审计、评 费用 估等费用 收入 直接或委托其他 组织资助给受益 人的款物 3,873,000.00 1,353,066.50 1,353,066.50 3,873,000.00 1,353,066.50 1,353,066.50 其他 费用 总计 四川省凉山州开 展教育领域精准 扶贫系列项目 合 计 4、重大公益慈善项目大额支付对象 项目名称 支付金额 占年度公益 （元） 总支出比例 大额支付对象 用途 拓展场地费用、学生训练 四川省凉山州开展教育 成都市龙腾青少年素质 领域精准扶贫系列项目 教育培训有限公司 器 材 、水 上 项 目 租 船 费 用 、 273,000.00 10.45% 门 票 费 、VCR 费 用 、教 官 劳 务费等 成都西御园酒店管理有 食宿、会议费、演出费用、 444,184.00 17.00% 限公司 矿泉水 布拖县教育和科学 火车票、汽车票 157,687.00 6.03% 技术知识产权局 布拖县乐安乡阿菲老达村 4、5 组 和 乌 依 乡 乌 依 村 5、 中共布拖县委办公室 400,000.00 15.30 6 组 捐 建 两 所 幼 教 点 、配 套 卫生间并进行美化 合 计 1,274,871.00 48.78% 5、委托理财 致福慈善基金会 2018 年度对外投资中委托理财详细情况列示如下 ： 受托人 受托人法定 代表人 受托人是 否具有金 融机构资 委托金额（元） 地址：西城区广内大街 167 号翔达大厦写字楼 12 层 委托期限 报酬确定方 式 实际收益 电话：83558095/8096/8097/8098 100053 3 实际收回金额 邮编： 北京中宣育会计师事务所有限责任公司 质 预期收 1． 中 国 银 行 陆恒 是 活期 5,000,000.00 391,800.56 3,191,800.56 益率 3% 2． 中 信 信 托 有 蒲坚 是 3,000,000.00 姚江涛 是 15,270,000.00 活期 3-4% 姚江涛 是 3,000,000.00 12 个月 6.5% 104,712.33 3,104,712.33 姚江涛 是 3,000,000.00 24 个月 8% 121,958.79 3,121,958.79 姚江涛 是 2,000,000.00 18 个月 7% 73,500.00 2,073,500.00 蒲坚 是 3,000,000.00 24 个月 7.5% 204,556.99 204,556.99 蒲坚 是 4,000,000.00 12 个月 6.2% 128,802.16 4,128,802.16 蒲坚 是 3,000,000.00 24 个月 8.12% 115,623.29 115,623.29 蒲坚 是 3,000,000.00 17 个月 8% 157,836.99 157,836.99 姚江涛 是 5,000,000.00 12 个月 8.3% 178,680.56 178,680.56 蒲坚 是 3,000,000.00 24 个月 8.2% 蒲坚 是 3,000,000.00 24 个月 8.1% 蒲坚 是 4,000,000.00 15 个月 7.9% 136,904.11 136,904.11 姚江涛 是 6,000,000.00 6 个月 6.8% 206,852.05 6,206,852.05 姚江涛 是 5,000,000.00 12 个月 6.5%-7% 蒲坚 是 3,000,000.00 24 个月 7.6% 1,821,227.83 36,621,227.83 3,000,000.00 限责任公司 3． 中 航 信 托 股 11,000,000.0 份有限公司 4．中 航 信 托 股 份有限公司 5．中 航 信 托 股 份有限公司 6．中 航 信 托 股 份有限公司 7. 中 信 信 托 有 限责任公司 8．中信信托有 限责任公司 9. 中 信 信 托 有 限责任公司 10. 中 信 信 托 有限责任公司 11．中 航 信 托 股 份有限公司 12. 中 信 信 托 有限责任公司 13. 中 信 信 托 有限责任公司 14. 中 信 信 托 有限责任公司 15．中 航 信 托 股 份有限公司 16．中 航 信 托 股 份有限公司 17. 中 信 信 托 有限责任公司 合 计 73,270,000.00 地址：西城区广内大街 167 号翔达大厦写字楼 12 层 电话：83558095/8096/8097/8098 100053 4 邮编： 北京中宣育会计师事务所有限责任公司 6、投资收益 致福慈善基金会 2018 年度投资收益总额为 1,821,227.83 元，投资收益详细情 况列示如下： 产生投资收益的来源 本年发生额（元） 理财收益 合 计 上年发生额（元） 1,821,227.83 1,218,475.94 1,821,227.83 1,218,475.94 7、关联方关系及关联方交易 关联方 向关联方资助产品和提供劳务 向关联方采购产品和购买服务 本年发生额 余额 本年发生额 余额 发起人 —— —— —— —— 发起人 —— —— —— —— 发起人 —— —— —— —— 发起人 —— —— —— —— 发起人 —— —— —— —— 发起人 —— —— —— —— 发起人 —— —— —— —— 与基金会关系 北京中邦亚科贸 集团 北京北大青鸟有 限责任公司 华夏董氏兄弟商 贸集团 中国银泰投资有 限公司 北京兴荣基置业 有限公司 仪邦集团董事局 悦康药业集团有 限公司 四、审核意见 地址：西城区广内大街 167 号翔达大厦写字楼 12 层 电话：83558095/8096/8097/8098 100053 5 邮编： 北京中宣育会计师事务所有限责任公司 我们认为，贵基金会 《2018 年度工作报告》中涉及的 上述财务专项信息， 在所有重大方面遵循了《慈善法》、 《基金会管理条例》的规定，未发现与经我们 审计的年度财务报表中所披露的相关内容在重大方面存在不一致的情况。 五、报告使用范围说明 为了更好地理解相关信息，上述《 2018 年度工作报告》中涉及的财务专项 信息应当与已审计财务报表及其审计报告一并阅读。 本报告仅供贵基金会向登记管理机关报送 《2018 年度工作报告》时使用， 不得用作任何其他目的。 北京中宣育会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师： 中国·北京 二零一九年三月六日 地址：西城区广内大街 167 号翔达大厦写字楼 12 层 中国注册会计师： 电话：83558095/8096/8097/8098 100053 6 邮编：