上海市普陀区上河湾幼儿园2019年度决算公开.pdf
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上海市普陀区上河湾幼儿 园 2019 年度决算 目 录 第一部分 上海市普陀区上河湾幼儿园概况 一、主要职能 二、机构设置 第二部分 上海市普陀区上河湾幼儿园 2019 年度决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及机关运行经费支出决算 表 八、政府性基金预算财政拨款支出决算表 九、资产负债情况表 第三部分 上海市普陀区上河湾幼儿园 2019 年度决算情况说明 第四部分 名词解释 第一部分 上海市普陀区上河湾幼儿园概况 一、主要职能 上海市普陀区上河湾幼儿园是普陀区教育局所属公办幼儿 园。 主要职能包括：完成学前教育，实行教育与保健相结合，促 进幼儿身心和谐发展。 二、机构设置 上海市普陀区上河湾幼儿园设 16 个内设机构，包括： 园长 室、保教质量部、后勤保障部、工会组织、小班教研组室、中班 教研组室、大班教研组室、科研组、信息组、党小组、团支部、 财务室、卫生保健室、资产室、家园社区组、园核心领导组。 第二部分 上海市普陀区上河湾幼儿园 2019 年度决算表 2019年度收入支出决算总表 单位：万元 收入 项目 一、一般公共预算财政拨款收 入 支出 决算数 1,257.33 项目 一、一般公共服务支出 二、政府性基金预算财政拨款 收入 二、外交支出 三、上级补助收入 三、国防支出 四、事业收入 四、公共安全支出 五、经营收入 五、教育支出 六、附属单位上缴收入 六、科学技术支出 七、其他收入 75.36 决算数 1,102.83 七、文化旅游体育与传媒支出 八、社会保障和就业支出 106.63 九、卫生健康支出 40.05 十、节能环保支出 十一、城乡社区支出 十二、农林水支出 十三、交通运输支出 十四、资源勘探信息等支出 十五、商业服务业等支出 十六、金融支出 十七、援助其他地区支出 十八、自然资源海洋气象等支 出 十九、住房保障支出 32.62 二十、粮油物资储备支出 二十一、灾害防治及应急管理 支出 二十二、其他支出 本年收入合计 1,332.69 本年支出合计 1,282.13 用事业基金弥补收支差额 结余分配 年初结转和结余 年末结转和结余 50.56 总计 1,332.69 总计 1,332.69 2019年度收入决算表 单位：万元 项目 本年收入合 计 财政拨款收 入 1,332.69 1,257.33 75.36 教育支出 1,153.39 1,078.04 75.36 普通教育 1,039.05 963.69 75.36 学前教育 1,039.05 963.69 75.36 教育费附加安排的支出 114.35 114.35 其他教育费附加安排的支出 114.35 114.35 社会保障和就业支出 106.63 106.63 行政事业单位离退休 106.63 106.63 功能分类 科目编码 科目名称 款 合计 类 项 205 205 02 205 02 205 09 205 09 01 99 208 208 05 208 05 05 机关事业单位基本养老保险 缴费支出 72.90 72.90 208 05 06 机关事业单位职业年金缴费 支出 33.73 33.73 卫生健康支出 40.05 40.05 行政事业单位医疗 40.05 40.05 210 210 11 上级补助收 入 事业收入 经营收入 附属单位上 缴收入 其他收入 210 11 02 221 221 02 221 02 01 事业单位医疗 40.05 40.05 住房保障支出 32.62 32.62 住房改革支出 32.62 32.62 住房公积金 32.62 32.62 2019年度支出决算表 单位：万元 项目 本年支出合计 功能分类 科目编码 科目名称 款 合计 类 项 205 205 02 205 02 205 09 205 09 01 99 208 基本支出 1,282.13 1,006.92 275.21 教育支出 1,102.83 827.62 275.21 普通教育 988.49 827.62 160.86 学前教育 988.49 827.62 160.86 教育费附加安排的支出 114.35 114.35 其他教育费附加安排的支 出 114.35 114.35 社会保障和就业支出 106.63 106.63 行政事业单位离退休 106.63 106.63 208 05 208 05 05 机关事业单位基本养老保 险缴费支出 72.90 72.90 208 05 06 机关事业单位职业年金缴 费支出 33.73 33.73 卫生健康支出 40.05 40.05 行政事业单位医疗 40.05 40.05 210 210 11 项目支出 上缴上级支出 经营支出 对附属单位补 助支出 210 11 02 221 221 02 221 02 01 事业单位医疗 40.05 40.05 住房保障支出 32.62 32.62 住房改革支出 32.62 32.62 住房公积金 32.62 32.62 2019年度财政拨款收入支出决算总表 单位：万元 收入 项目 一、一般公共预算财政拨款 二、政府性基金预算财政拨款 支出 决算数 1257.33 项目 一般公共预算 财政拨款 合计 一、一般公共服务支出 二、外交支出 三、国防支出 四、公共安全支出 五、教育支出 1,071.97 1,071.97 八、社会保障和就业支出 106.63 106.63 九、卫生健康支出 40.05 40.05 六、科学技术支出 七、文化旅游体育与传媒支出 十、节能环保支出 十一、城乡社区支出 十二、农林水支出 十三、交通运输支出 十四、资源勘探信息等支出 十五、商业服务业等支出 政府性基金预 算财政拨款 十六、金融支出 十七、援助其他地区支出 十八、自然资源海洋气象等支出 十九、住房保障支出 32.62 32.62 1,251.26 1,251.26 6.07 6.07 1,257.33 1,257.33 二十、粮油物资储备支出 二十一、灾害防治及应急管理支 出 二十二、其他支出 本年收入合计 1257.33 年初财政拨款结转和结余 本年支出合计 年末财政拨款结转和结余 一、一般公共预算财政拨款 二、政府性基金预算财政拨款 总计 1257.33 总计 2019年度一般公共预算财政拨款支出决算表 单位：万元 项目 功能分类 科目编码 类 款 合计 02 205 02 205 09 205 09 01 99 208 208 05 208 05 05 208 05 06 210 210 11 210 11 02 221 221 02 221 02 项目支出 项 205 205 基本支出 科目名称 01 教育支出 1,071.97 827.62 244.35 普通教育 957.62 827.62 130.00 学前教育 957.62 827.62 130.00 教育费附加安 排的支出 其他教育费附 加安排的支出 社会保障和就 业支出 行政事业单位 离退休 机关事业单位 基本养老保险 缴费支出 机关事业单位 职业年金缴费 支出 114.35 114.35 114.35 114.35 106.63 106.63 106.63 106.63 72.90 72.90 33.73 33.73 卫生健康支出 40.05 40.05 行政事业单位 医疗 40.05 40.05 事业单位医疗 40.05 40.05 住房保障支出 32.62 32.62 住房改革支出 32.62 32.62 住房公积金 32.62 32.62 1,251.26 1,006.92 合计 244.35 2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表 单位：万元 项目 经济分类 科目编码 类 301 款 301 301 科目名称 合计 人员经费 工资福利支出 849.76 849.76 01 02 基本工资 津贴补贴 114.63 17.20 114.63 17.20 301 03 奖金 301 06 伙食补助费 301 07 420.25 420.25 301 08 72.90 72.90 301 09 绩效工资 机关事业单位基本养老保险 缴费 职业年金缴费 33.73 33.73 301 301 301 301 301 10 11 12 13 14 职工基本医疗保险缴费 公务员医疗补助缴费 其他社会保障缴费 住房公积金 医疗费 40.05 40.05 7.27 32.62 7.27 32.62 301 99 其他工资福利支出 111.13 111.13 302 商品和服务支出 公用经费 155.12 155.12 302 01 办公费 75.94 75.94 302 02 印刷费 1.01 1.01 302 302 03 04 咨询费 手续费 0.22 0.22 302 05 水费 2.53 2.53 302 06 电费 13.49 13.49 302 302 07 08 邮电费 取暖费 0.33 0.33 302 09 物业管理费 29.20 29.20 302 11 差旅费 0.22 0.22 302 302 12 13 因公出国（境）费用 维修（护）费 2.28 2.28 302 302 14 15 租赁费 会议费 302 302 16 17 培训费 公务接待费 2.75 0.36 2.75 0.36 302 302 18 24 专用材料费 被装购置费 1.25 1.25 302 25 专用燃料费 302 26 劳务费 2.83 2.83 302 27 委托业务费 0.12 0.12 302 28 工会经费 8.78 8.78 302 29 福利费 13.79 13.79 302 31 公务用车运行维护费 302 39 其他交通费用 302 40 税金及附加费用 302 99 其他商品和服务支出 303 对个人和家庭的补助 303 01 离休费 303 02 退休费 303 03 退职（役）费 303 04 抚恤金 303 303 05 07 生活补助 医疗费补助 303 08 助学金 303 09 奖励金 303 303 10 99 个人农业生产补贴 其他对个人和家庭的补助 310 310 02 资本性支出 办公设备购置 310 03 专用设备购置 310 07 信息网络及软件购置更新 310 310 13 19 公务用车购置 其他交通工具购置 310 21 文物和陈列品购置 310 22 无形资产购置 310 99 其他资本性支出 合计 0.47 0.47 -- 0.47 0.47 -- 1.57 1.31 1.57 1.31 0.25 1,006.92 0.25 156.69 850.23 2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费及机关运行经费支出决算表 单位：万元 一般公共预算财政拨款“三公”经费 公务用车购置及运行费 因公出国 （境）费 合计 预算数 决算数 0.36 0.36 预算数 决算数 小计 预算数 决算数 公务用车 购置费 预算数 决算数 公务用车 运行费 预算数 决算数 公务接待费 预算数 决算数 0.36 0.36 机关运行 经费决算数 2019年度政府性基金预算财政拨款支出决算表 单位：万元 项目 功能分类 科目编码 类 款 合计 基本支出 项目支出 科目名称 项 合计 注：上海市普陀区上河湾幼儿园 2019 年度无政府性基金预算财政拨款支出，故本表无数据。 2019 年度资产负债情况表 金额单位：万元 数量 价值 年初数 年末数 —— —— 4066.30 （一）流动资产 —— —— 72.93 （二）固定资产 —— —— 4716.29 5524.00 4200.00 一、资产合计 其中：1.房屋（平方米） 2.通用设备（台/套/辆） 年初数 年末数 146.87 （1）车辆（辆） 一般公务用车 执法执勤用车 特种专业技术用车 其他用车 （2）单价 50 万元以上通用设备（不含车辆） 3.专用设备（台/套） 229.68 其中：单价 100 万元以上专用设备 4.其他固定资产 —— —— 139.74 减：累计折旧及减值准备 —— —— 727.68 —— —— （五）在建工程 —— —— （六）无形资产 —— —— —— —— —— —— 4.77 二、负债合计 —— —— 33.20 三、净资产合计 —— —— 4033.10 （三）长期股权投资 （四）长期债券投资 减：累计摊销 （七）其他资产 第三部分 上海市普陀区上河湾幼儿园 2019 年度决算情况说明 一、关于上海市普陀区上河湾幼儿园 2019 年度收入支出决 算总体情况说明 上海市普陀区上河湾幼儿园 2019 年度收入总计为 1332.69 万元、支出总计为 1332.69 万元。与 2018 年度相比，收入、支 出总计各增加了 1332.69 万元。主要原因：学校为 2019 年新办 学校。 二、关于上海市普陀区上河湾幼儿园 2019 年度收入决算情 况说明 本年收入合计 1332.69 万元，其中：财政拨款收入 1257.33 万元，占 94.35%；其他收入 75.36 万元，占 5.65%。 三、关于上海市普陀区上河湾幼儿园 2019 年度支出决算情 况说明 本年支出合计 1282.13 万元，其中：基本支出 1006.92 万 元，占 78.53%；项目支出 275.21 万元，占 21.47%。 四、关于上海市普陀区上河湾幼儿园 2019 年度财政拨款收 入支出总体情况说明 上海市普陀区上河湾幼儿园 2019 年度财政拨款收支总决算 1257.33 万元。与 2018 年度相比，财政拨款收、支总计各增加 1257.33 万元，增长 100.00%。主要原因：学校为 2019 年新办 学校。 五、关于上海市普陀区上河湾幼儿园 2019 年度一般公共预 算财政拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 上海市普陀区上河湾幼儿园 2019 年度一般公共预算财政拨 款支出 1251.26 万元，占本年支出合计的 93.89%。与 2018 年 度相比，一般公共预算财政拨款支出增加 1251.26 万元，增加 100.00%。主要原因：学校为 2019 年新办学校。 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 上海市普陀区上河湾幼儿园 2019 年度一般公共预算财政拨 款支出 1251.26 万元，主要用于以下方面：教育支出 1071.97 万元，占 85.67%；社会保障和就业支出 106.63 万元，占 8.52%； 卫生健康支出 40.05 万元，占 3.20%；住房保障支出 32.62 万元， 占 2.61%。 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 上海市普陀区上河湾幼儿园 2019 年度一般公共预算财政拨 款支出年初预算为 401.32 万元，支出决算为 1251.26 万元，完 成年初预算的 311.79%。决算数大于预算数的主要原因：学校为 2019 年新办学校。 其中： 1、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项） 。主要用 于：工资福利支出、日常公用支出等。年初预算为 471.11 万元， 支出决算为 957.62 万元。决算数大于预算数的主要原因：学校 为 2019 年新办学校。 2、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育 费附加安排的支出（项）。主要用于：学校项目支出。年初预算 为 0 万元，支出决算为 114.35 万元。决算数大于预算数的主要 原因：学校为 2019 年新办学校。 3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。主要用于：缴纳在 职人员养老保险。年初预算为 27.06 万元，支出决算为 72.90 万 元。决算数大于预算数的主要原因：学校为 2019 年新办学校。 4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）。主要用于：缴纳在职人 员职业年金。年初预算为 10.82 万元，支出决算为 33.73 万元。 决算数大于预算数的主要原因：学校为 2019 年新办学校。 5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位 医疗（项）。主要用于：缴纳在职人员医疗保险金。年初预算为 12.85 元，支出决算为 40.05 万元。决算数大于预算数的主要原 因：学校为 2019 年新办学校。 6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项） 。 主要用于：缴纳在职人员公积金。年初预算为 9.47 元，支出决 算为 32.62 万元。决算数大于预算数的主要原因：学校为 2019 年新办学校。 六、关于上海市普陀区上河湾幼儿园 2019 年度一般公共预 算财政拨款基本支出决算情况说明 上海市普陀区上河湾幼儿园 2019 年度一般公共预算财政拨 款基本支出 1006.92 万元，包括人员经费 850.23 万元，公用经 费 156.69 万元。基本支出中： 1、工资福利支出 849.76 万元，主要用于：基本工资、津贴 补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴 费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、 其他工资福利支出。 2、商品和服务支出 155.12 万元，主要用于：办公费、印刷 费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修 （护）费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业 务费、工会经费、福利费。 3、对个人和家庭补助支出 0.47 万元，主要用于：助学金。 4、其他资本性支出 1.57 万元，主要用于：办公设备购置、 其他资本性支出。 七、关于上海市普陀区上河湾幼儿园 2019 年度一般公共预 算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 （一） “三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 上海市普陀区上河湾幼儿园 2019 年度“三公”经费财政拨款 支出年初预算为 0.36 万元，支出决算为 0.36 万元，完成预算的 100.00%，其中：因公出国（境）费决算为 0 万元；公务用车购 置及运行维护费支出决算为 0 万元；公务接待费支出决算为 0.36 万元，完成预算的 100.00%。2019 年度“三公”经费支出决算数 持平预算数的主要原因：严格执行“八项”规定，控制“三公”经费 的支出。 （二） “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 2019 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境） 费支出决算 0 万元； 公务用车购置及运行维护费支出决算 0 万元； 公务接待费支出决算 0.36 万元，占 100.00%。具体情况如下： 1、因公出国（境）费支出 0 万元。全年安排因公出国（境） 团组 0 个、累计 0 人次。 2、公务用车购置及运行维护费支出 0 万元。其中： 公务用车购置支出为 0 万元。 公务用车运行维护支出 0 万元。 2019 年，上海市普陀区上河湾幼儿园所属各预算单位开支 财政拨款的公务用车保有量为 0 辆。 3、公务接待费支出 0.36 万元。其中： 国内公务接待支出 0.36 万（含外宾接待支出 0 万元） 。主要 用于公务接待 9 批次，共 278 人次，其中：接待外宾 0 批次、0 人次。 八、关于上海市普陀区上河湾幼儿园 2019 年度政府性基金 预算财政拨款支出决算情况说明 上海市普陀区上河湾幼儿园 2019 年度无政府性基金预算财 政拨款支出。 九、国有资本经营预算财政拨款情况说明 上海市普陀区上河湾幼儿园 2019 年度无国有资本经营预算 财政拨款支出。 十、其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费支出情况 上海市普陀区上河湾幼儿园学 2019 年度无机关运行经费支 出。 （二）政府采购支出情况 上海市普陀区上河湾幼儿园 2019 年度政府采购金额（以合 同签订为准）为 2.84 万元，其中：货物采购金额 1.04 万元、工 程采购金额 0 万元、服务采购金额 1.80 万元。 （三）车辆、房屋特殊占用情况 上海市普陀区上河湾幼儿园 2019 年度无车辆/房屋特殊占 用情况说明。 （四）预算绩效管理情况 上海市普陀区上河湾幼儿园2019年度预算绩效管理工作开 展情况如下：本单位建立了如下绩效管理制度：收支业务管理制 度、采购管理制度、资产管理制度、建设项目管理制度、合同管 理制度，建立了财务人员牵头组织、项目责任人员协作配合的预 算绩效管理工作机制。全过程绩效管理实施情况：2019年度开 展的绩效跟踪评价项目3个，涉及预算金额244.35万元；2019年 度开展的绩效评价项目3，涉及预算金额244.35万元，平均得分 96分（其中，绩效评级为“优”的项目3个；绩效评级为“良”的项目 0个；绩效评级为“合格”的项目0个；绩效评级为“不合格”的项目0 个）。 2019 年度财政项目绩效自评价 项目名称 创市示范园经费 具体实施处 上海市普陀区 预算单位 上河湾幼儿园 是否为经常性项目 （科室） 当年预算数 （元） 预算执行数 （元） 800,000.00 上年预算金额（元） 800,000.00 预算执行率（%） 是 0.00 100.00% 项目总目标：通过对上河湾幼儿园塑胶操场、草坪超长的改建，完善幼儿运动 场地，使场地格局更为合理。幼儿运动器械的添置，满足幼儿自主参与运动及 身体动作发展的需要。 项目年度总目 标 项目年度目标：1、 幼儿园塑胶操场重新铺设塑胶场地，区域重新改建。塑胶 操场及草坪操场上运动器械的添置，满足幼儿运动的需求。 2、玩沙玩水区域的改建，使区域设计更为合理，保证幼儿游戏更为自主、有趣、 安全。 自评时间 绩效等级 优秀 从《指南》出发提出了添置运动设备的方向，更具针对性。 主要绩效 玩沙及玩水区域增加情景性的野趣设备，设备的添置都是根据幼儿的兴趣和探 究内容让幼儿进行自主游戏，幼儿都是在游戏中获得经验，习得本领。 主要问题 改进措施 一级 指标 指标 名称 使用过程中，支付到相应公司的经费跟着合同上的时间完成，但与教育项目绩 效评价表所限定的时间有差异。 上河湾幼儿园能够科学合理的进行各项项目预算及使用，本着以经费用在刀刃 上，发挥最大效益化原则，有序落实每一年的专项经费。 指标解释 权重 评分规则 自评 分 备注 项目的财务 制度是否健 财务 全、完善、有 （资 效，用以反映 ①是否已制定或具有相应的项目资金（资 产）管 和考核财务 产）管理办法；(1 分）②项目资金管理办 理制 管理制度对 法是否符合相关财务会计制度的规定。（1 度的 资金规范、安 健全 全运行的保 性和 障情况，以及 要的监控措施或手 2 段；（1 分）⑤是否按 执行 反映和考核 项目进行成本核算，开展必要的项目成本控 的有 项目实施单 制。（1 分） 效性 位对资金运 5 分）③是否已制定或具有相应的监控机制； （1 分）④是否采取了相应的财务检查等必 5 行的控制情 况。 项目 设立 的规 投入 范性 与管 项目的申请、 ①是否与项目本部门（单位）职责密切相关； 设立过程是 （1 分）②是否符合部门（单位）中期规划、 否符合相关 年度目标和计划；(1 分）③项目是否按照 要求，用以反 5 映和考核项 经过本部门（单位）预算评审；（1 分）⑤ 目立项的规 事前是否已经过必要的可行性研究、专家论 范情况。 证、风险评估、集体决策等。（1 分） 理 5 ①是否随同项目预算同时设置和报送绩效 (36 分) 规定的程序申请设立；（1 分）④项目是否 绩效 目标 合理 性 项目所设定 目标（1 分）②绩效目标是否与项目预算或 的绩效目标 资金量相匹配;（2 分）③是否将项目绩效 是否依据充 目标细化分解为具体的绩效指标和指标值; 分，是否符合 8 （1 分）④项目预算编制是否细化和量化 客观实际，绩 （主要体现为依据充分、流程合规、数量合 效目标与预 适、单价合理。）（4 分）其中：科学细化 算是否匹配。 量化的得 4 分，基本细化量化的得 2 分，未 8 细化量化的不得分。 （参考分值区间，按实际完成情况打分）① 预算 反映项目预 执行 算执行的进 率 度 预算执行率在 90%及以上得 8 分；②预算执 8 行率大于 80%以上不到 90%得 6-8 分；③预 5 算执行率 70%以上不到 80%得 4-6 分；④预 算执行率 70 以下，不得分。 ①资金使用是否符合国家财经法规、财政管 项目资金使 资金 使用 的合 规性 理改革要求、财务管理制度，以及有关专项 用是否符合 资金管理办法的规定。（包括公务卡、“三 相关法律法 规、制度和规 定，项目资金 使用是否规 范和安全。 6 公”经费、政府采购等）；（3 分）②资金 的拨付是否有完整的审批程序和手续；（1 分）③是否符合项目预算批复或合同规定的 用途；（1 分）④资金使用是否执行预算管 理改革的相关要求。（1 分） 6 与项目直接 项目 管理 制度 的健 全性 和执 行的 有效 性 相关的业务 管理制度是 否健全、完善 ①是否已制定或具有科学合理的业务管理 和有效，项目 制度；（1 分）②项目调整及支出调整手续 实施是否符 合相关业务 4 是否完备；（1 分）③项目合同书、验收报 4 告、技术鉴定等资料是否齐全;（1 分）④ 管理规定，是 是否采取了有效的项目推进、质量检查、验 否为达到项 收等必需的控制措施或手段。（1 分） 目质量要求 而采取了必 需的措施。 计划 完成 产出 目标 及时 率 根据项目进 度，及时申报 计划。 (34 项目 根据立项的 分) 完成 相关内容，在 及时 预定的期限 性 内完成。 效果 目标 (15 分) 学校 满意 度 影响 长效 力目 管理 标 机制 (15 健全 分) 性 合计 14 学校满意度 ≥95% （1）及时申报计划 5 分；（2）根据项目进 14 度及申报的计划，及时完成 9 分。 （1）根据立项时间，制定相应的项目完成 计划 5 分；（2）根据项目计划合理安排项 20 20 目完成时间，不集中使用资金 10 分；（3） 在规定的时间内，及时完成项目资金的使用 5 分。 15 学校满意度大于等于 85%得 5 分，每增加 5% 15 分值加 5 分。 建立长效管 理机制制度 并根据制定 的制度执行 15 15 （1）建立长效管理机制（2）有效执行 操作，达到预 期效果。 100.00 97.00 说明：1、依据本项目应实现的绩效目标或工作计划，对照已完成的情况，进行绩效自评。 2、绩效等级说明：自评分合计 90（含）-100 分为优秀，75（含）-90 分为良好，60（含） -75 分为合格，0-60 分为不合格。 3、产出目标、效果目标和影响力目标可根据项目情况自行增加绩效指标。 2019 年度财政项目绩效自评价 项目名称 学校发展专项 具体实施处 当年预算数 （元） 预算执行数 （元） 标 上河湾幼儿园 是否为经常性项目 （科室） 项目年度总目 上海市普陀区 预算单位 500,000.00 上年预算金额（元） 500,000.00 预算执行率（%） 是 0.00 100.00% 项目总目标：深入推进素质教育，改善教育环境 项目年度目标：深入推进素质教育，改善教育环境 自评时间 绩效等级 主要绩效 优秀 1、提供符合园情的幼儿玩沙区，打造符合办园规模的运动场地。 2、教职工校园文化建设——教工餐厅。 主要问题 预算执行率有待提升 改进措施 预算程序按部就班，积极对接，定点定时完成。 一级 指标 指标 名称 指标解释 权重 评分规则 自评 分 备注 项目的财务 制度是否健 财务 全、完善、有 （资 效，用以反映 ①是否已制定或具有相应的项目资金（资 产）管 和考核财务 产）管理办法；(1 分）②项目资金管理办 理制 管理制度对 法是否符合相关财务会计制度的规定。（1 度的 资金规范、安 健全 全运行的保 性和 障情况，以及 要的监控措施或手 2 段；（1 分）⑤是否按 执行 反映和考核 项目进行成本核算，开展必要的项目成本控 的有 项目实施单 制。（1 分） 效性 位对资金运 5 分）③是否已制定或具有相应的监控机制； （1 分）④是否采取了相应的财务检查等必 5 行的控制情 况。 项目 设立 的规 投入 范性 与管 项目的申请、 ①是否与项目本部门（单位）职责密切相关； 设立过程是 （1 分）②是否符合部门（单位）中期规划、 否符合相关 年度目标和计划；(1 分）③项目是否按照 要求，用以反 5 映和考核项 经过本部门（单位）预算评审；（1 分）⑤ 目立项的规 事前是否已经过必要的可行性研究、专家论 范情况。 证、风险评估、集体决策等。（1 分） 理 5 ①是否随同项目预算同时设置和报送绩效 (36 分) 规定的程序申请设立；（1 分）④项目是否 绩效 目标 合理 性 项目所设定 目标（1 分）②绩效目标是否与项目预算或 的绩效目标 资金量相匹配;（2 分）③是否将项目绩效 是否依据充 目标细化分解为具体的绩效指标和指标值; 分，是否符合 8 （1 分）④项目预算编制是否细化和量化 客观实际，绩 （主要体现为依据充分、流程合规、数量合 效目标与预 适、单价合理。）（4 分）其中：科学细化 算是否匹配。 量化的得 4 分，基本细化量化的得 2 分，未 6 细化量化的不得分。 （参考分值区间，按实际完成情况打分）① 预算 反映项目预 执行 算执行的进 率 度 预算执行率在 90%及以上得 8 分；②预算执 8 行率大于 80%以上不到 90%得 6-8 分；③预 5 算执行率 70%以上不到 80%得 4-6 分；④预 算执行率 70 以下，不得分。 ①资金使用是否符合国家财经法规、财政管 项目资金使 资金 使用 的合 规性 理改革要求、财务管理制度，以及有关专项 用是否符合 资金管理办法的规定。（包括公务卡、“三 相关法律法 规、制度和规 定，项目资金 使用是否规 范和安全。 6 公”经费、政府采购等）；（3 分）②资金 的拨付是否有完整的审批程序和手续；（1 分）③是否符合项目预算批复或合同规定的 用途；（1 分）④资金使用是否执行预算管 理改革的相关要求。（1 分） 5 与项目直接 项目 管理 制度 的健 全性 和执 行的 有效 性 相关的业务 管理制度是 否健全、完善 ①是否已制定或具有科学合理的业务管理 和有效，项目 制度；（1 分）②项目调整及支出调整手续 实施是否符 合相关业务 4 是否完备；（1 分）③项目合同书、验收报 4 告、技术鉴定等资料是否齐全;（1 分）④ 管理规定，是 是否采取了有效的项目推进、质量检查、验 否为达到项 收等必需的控制措施或手段。（1 分） 目质量要求 而采取了必 需的措施。 产出 目标 (34 分) 效果 目标 (15 分) 资助 项目 项目计划完 计划 成率达到 完成 100% 34 项目计划完成率≥80%得 14 分，每增加 5% 34 分值加 5 分。 率 学校 满意 度 ？ 学校满意 度≥90% 15 学校满意度≥80%得 11 分，每增加 5%分值 15 加 2 分。 项目的申请、 影响 力目 标 (15 分) 项目 立项 规范 性 设立过程是 ①是否与项目本部门（单位）职责密切相关； 否符合相关 （1 分）②是否符合部门（单位）中期规划、 要求，用以反 15 15 年度目标和计划；(1 分）③项目是否按照 映和考核项 规定的程序申请设立；（1 分）④项目是否 目立项的规 经过本部门（单位）预算评审；（1 分） 范情况。 合计 100.00 94.00 说明：1、依据本项目应实现的绩效目标或工作计划，对照已完成的情况，进行绩效自评。 2、绩效等级说明：自评分合计 90（含）-100 分为优秀，75（含）-90 分为良好，60（含） -75 分为合格，0-60 分为不合格。 3、产出目标、效果目标和影响力目标可根据项目情况自行增加绩效指标。 第四部分 名词解释 一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财 政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨 款。 二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动 取得的收入。主要是：学生学费收入。 三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之 外开展非独立核算经营活动取得的收入。 四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、 “经营收入”等以外的收入。主要是：市拨专项收入等。 五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按 有关规定继续使用的资金。 六、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客 观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规 定继续使用的资金。 七、基本支出：指单位为保障机构正常运转、完成日常工作 任务而发生的各项支出。 八、项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发 展目标，在基本支出之外发生的各项支出。 九、经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展 非独立核算经营活动发生的支出。 十、“三公”经费：指单位使用本级财政拨款安排的因公出国 （境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中:因 公出国（境）费反映单位参加国际合作交流、重大项目洽谈、境 外培训研修等的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、 培训费、公杂费等支出；公务接待费反映全国性专业会议、国家 重大政策调研、专项检查以及外事团组接待交流等执行公务或开 展业务所需住宿费、交通费、伙食费等支出；公务用车购置及运 行维护费反映编制内公务车辆的报废更新，以及用于安排市内因 公出差、公务文件交换、日常工作开展等所需公务用车燃料费、 维修费、过路过桥费、保险费等支出。 十一、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事 业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公 用经费支出。