鑫元科技创新主题混合型证券投资基金托管协议.pdf

鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 鑫元基金管理有限公司 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金 托管协议 基金管理人：鑫元基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 二〇二三年八月 1 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 目 录 一、基金托管协议当事人............................................................................................ 1 二、基金托管协议的依据、目的和原则.................................................................... 3 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查.................................................... 4 四、基金管理人对基金托管人的业务核查.............................................................. 14 五、基金财产的保管.................................................................................................. 15 六、指令的发送、确认及执行.................................................................................. 19 七、交易及清算交收安排.......................................................................................... 24 八、基金资产净值计算和会计核算.......................................................................... 29 九、基金收益分配...................................................................................................... 38 十、基金信息披露...................................................................................................... 39 十一、基金费用.......................................................................................................... 42 十二、基金份额持有人名册的的登记与保管.......................................................... 45 十三、基金有关文件档案的保存.............................................................................. 46 十四、基金管理人和基金托管人的更换.................................................................. 47 十五、禁止行为.......................................................................................................... 51 十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算.................................................. 53 十七、违约责任.......................................................................................................... 56 十八、争议解决方式.................................................................................................. 58 十九、托管协议的效力.............................................................................................. 59 二十、其他事项.......................................................................................................... 60 二十一、托管协议的签订.......................................................................................... 61 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 鉴于鑫元基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有 效存续的有限责任公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理 人的资格和能力，拟募集发行鑫元科技创新主题混合型证券投资基 金； 鉴于中国农业银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立 并有效存续的银行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的 资格和能力； 鉴于鑫元基金管理有限公司拟担任鑫元科技创新主题混合型证 券投资基金的基金管理人，中国农业银行股份有限公司拟担任鑫元科 技创新主题混合型证券投资基金的基金托管人； 为明确鑫元科技创新主题混合型证券投资基金（以下简称“本基 金”或“基金”）的基金管理人和基金托管人之间的权利义务关系， 特制订本托管协议； 除非另有约定，《鑫元科技创新主题混合型证券投资基金基金合 同》(以下简称“基金合同”)中定义的术语在用于本托管协议时应具 有相同的含义；若有抵触应以基金合同为准，并依其条款解释。 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 一、基金托管协议当事人 （一）基金管理人（以下或称“管理人”） 名称：鑫元基金管理有限公司 住所：上海市静安区中山北路 909 号 12 层 法定代表人：龙艺 成立日期：2013 年 8 月 29 日 批准设立机关及批准设立文号：中国证券监督管理委员会证监许 可［2013］1115 号 组织形式：有限责任公司 注册资本：人民币 17 亿元 存续期间：持续经营 经营范围：基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理 和中国证监会许可的其他业务。 （二）基金托管人（以下或称“托管人”） 名称：中国农业银行股份有限公司 注册地址：北京市东城区建国门内大街 69 号 办公地址：北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座 九层 邮政编码：100031 法定代表人：谷澍 成立时间：2009 年 1 月 15 日 基金托管资格批文及文号：中国证监会证监基字[1998]23 号 1 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 批准设立机关和批准设立文号：中国银监会银监复[2009]13 号 注册资本：34,998,303.4 万元人民币 存续期间：持续经营 经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国 内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑 付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、 代理买卖外汇；结汇、售汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担 保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；代理资金清算； 各类汇兑业务；代理政策性银行、外国政府和国际金融机构贷款业务； 贷款承诺；组织或参加银团贷款；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款； 外汇借款；发行、代理发行、买卖或代理买卖股票以外的外币有价证 券；外汇票据承兑和贴现；自营、代客外汇买卖；外币兑换；外汇担 保；资信调查、咨询、见证业务；企业、个人财务顾问服务；证券公 司客户交易结算资金存管业务；证券投资基金托管业务；企业年金托 管业务；产业投资基金托管业务；合格境外机构投资者境内证券投资 托管业务；代理开放式基金业务；电话银行、手机银行、网上银行业 务；金融衍生产品交易业务；经国务院银行业监督管理机构等监管部 门批准的其他业务。 2 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 二、基金托管协议的依据、目的和原则 （一）订立托管协议的依据 本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基 金法》”)、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 （以下简称“《运 作办法》”）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称 “ 《信息披露办法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管 理规定》 （以下简称“ 《流动性风险管理规定》 ”）等有关法律、法规(以 下简称“法律法规”)、基金合同及其他有关规定制订。 （二）订立托管协议的目的 本协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产 的保管、投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相 关事宜中的权利义务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持 有人的合法权益。 （三）订立托管协议的原则 基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基 金投资者合法权益的原则，经协商一致，签订本协议。 3 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 （一）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定， 对基金投资范围、投资对象进行监督。基金合同明确约定基金投资风 格或投资品种选择标准的，基金管理人应按照基金托管人要求的格式 提供投资品种池和交易对手库，以便基金托管人运用相关技术系统， 对基金实际投资是否符合基金合同关于投资品种选择标准的约定进 行监督，对存在疑义的事项进行核查。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法 发行或上市的股票（包括主板、创业板以及其他经中国证监会核准或 注册上市的股票）、存托凭证、港股通标的股票、债券（包括国债、 金融债、央行票据、企业债、公司债、中期票据、地方政府债、次级 债、政府支持债券、政府支持机构债券、公开发行的证券公司短期公 司债券、可转换债券（含交易分离可转债）、可交换债券、短期融资 券、超短期融资券等）、资产支持证券、债券回购、同业存单、银行 存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款等）、货币市场工具、 股指期货、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他 金融工具（但须符合中国证监会相关规定） 。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人 在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 基金的投资组合比例为：本基金投资于股票资产占基金资产的比 例为 60%-95%（其中投资于港股通标的股票的比例不超过股票资产的 50%） ，其中投资于“科技创新”主题相关股票的比例不低于非现金基 金资产的 80%；每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约 需缴纳的交易保证金后，应保持现金或者到期日在一年以内的政府债 4 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保 证金、应收申购款等。 如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管 理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。 （二）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定， 对基金投资比例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监 督： 1、本基金投资于股票资产占基金资产的比例为 60%-95%（其中 投资于港股通标的股票的比例不超过股票资产的 50%），其中投资于 “科技创新”主题相关股票的比例不低于非现金基金资产的 80%； 2、每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约需缴纳 的交易保证金后，应当保持现金或者到期日在一年以内的政府债券不 低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金 和应收申购款等； 3、本基金持有一家公司发行的证券，其市值（若同时持有一家 公司发行的 A 股和 H 股，则为 A 股与 H 股合计市值）不超过基金资产 净值的 10%； 4、本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部基金持 有一家公司发行的证券，不超过该证券（若同时持有一家公司发行的 A 股和 H 股，则为 A 股与 H 股合计计算）的 10%； 5、本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例， 不得超过基金资产净值的 10%； 6、本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产 5 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 净值的 20%； 7、本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例， 不得超过该资产支持证券规模的 10%； 8、本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部基金投 资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持 证券合计规模的 10%； 9、本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上（含 BBB）的资产 支持证券。基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再 符合投资标准，应在评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出； 10、基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本 基金的总资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次 发行股票的总量； 11、本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不 得超过基金资产净值的 40%，进入全国银行间同业市场进行债券回购 的最长期限为 1 年，债券回购到期后不得展期； 12、本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部开放式 基金持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流 通股票的 15%；本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部 投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司 可流通股票的 30%； 13、本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金 资产净值的 15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变 6 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 动等基金管理人之外的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理 人不得主动新增流动性受限资产的投资； 14、本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体 为交易对手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金 合同约定的投资范围保持一致； 15、本基金资产总值不超过基金资产净值的 140%； 16、本基金投资股指期货的，在任何交易日日终，持有的买入股 指期货合约价值不得超过基金资产净值的 10%；本基金在任何交易日 日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金持有的股票总市值 的 20%；本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约 的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的 20%；本基金持有的 股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计算）应当符 合基金合同关于股票投资比例的有关约定； 17、本基金投资国债期货的，在任何交易日日终，持有的买入国 债期货合约价值，不得超过基金资产净值的 15%；本基金在任何交易 日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持有的债券总市 值的 30%；本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合 约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的 30%；基金所持有 的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、卖出国债 期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资比 例的有关约定； 18、在本基金投资期货的任何交易日日终，本基金持有的买入国 7 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 债期货和股指期货合约价值与有价证券市值之和，不得超过基金资产 净值的 95%，其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内 的政府债券） 、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购） 等； 19、本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执 行，与境内上市交易的股票合并计算，法律法规或监管机构另有规定 的从其规定； 20、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投 资限制。 除上述第 2、9、13、14 条约定以外，因证券或期货市场波动、 证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投 资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在 10 个交易日 内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定 的，从其规定。 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资 组合比例符合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范 围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的 监督与检查自基金合同生效之日起开始。 法律法规或监管部门取消或调整上述限制，如适用于本基金，基 金管理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按调整 后的规定执行。 （三）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定， 对本协议第十五条第（十一）项基金投资禁止行为进行监督。 根据法律法规有关基金从事的关联交易的规定，基金管理人和基 8 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 金托管人应事先相互提供与本机构有控股关系的股东或与本机构有 重大利害关系的公司名单及其更新，并以双方约定的方式提交，确保 所提供的关联交易名单的真实性、完整性、全面性。基金管理人、基 金托管人有责任保管真实、完整、全面的关联交易名单，并负责及时 更新该名单。名单变更后基金管理人应及时发送基金托管人，基金托 管人应及时确认已知名单的变更。如果基金托管人在运作中严格遵循 了监督流程，基金管理人仍违规进行关联交易，并造成基金资产损失 的，由基金管理人承担责任，基金托管人有权向中国证监会报告。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股 股东、实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承 销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的 投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则，防范利益 冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执 行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披 露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以 上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项 进行审查。 法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，在 基金管理人履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按照变 更后的规定执行。 （四）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定， 对基金管理人参与银行间债券市场进行监督。基金管理人应在基金投 资运作之前向基金托管人提供经慎重选择的、本基金适用的银行间债 9 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 券市场交易对手名单，并约定各交易对手所适用的交易结算方式。基 金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行间债券市场交易对 手名单进行交易。基金管理人定期或不定期对银行间债券市场交易对 手名单进行更新，如基金管理人根据市场情况需要临时调整银行间债 券市场交易对手名单，应向基金托管人说明理由，在与交易对手发生 交易前 3 个工作日内与基金托管人协商解决。基金管理人收到基金托 管人书面确认后，被确认调整的名单开始生效，新名单生效前已与本 次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结 算。基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交 易规则进行交易，基金托管人则根据银行间债券市场成交单对合同履 行情况进行监督，但不承担交易对手不履行合同造成的损失。如基金 托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手或交易方 式进行交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人，基金托管人不承 担由此造成的相应损失和责任。 （五）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定， 对基金管理人投资银行存款进行监督。 基金投资银行存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基金 合同的约定，建立投资制度、审慎选择存款银行，做好风险控制；并 按照基金托管人的要求配合基金托管人完成相关业务办理。 （六）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定， 对基金资产净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金 费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介 材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。 如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩表现 数据印制在宣传推介材料上，则基金托管人对此不承担任何责任，并 10 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 将在发现后立即报告中国证监会。 （七）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定， 对基金投资流通受限证券进行监督。 1、基金投资流通受限证券，应遵守《关于基金投资非公开发行 股票等流通受限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。 2、本部分的流通受限证券，与上文提及的流动性受限资产并不 完全一致，包括由《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行 股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的 可交易证券，不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证 券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。 3、在首次投资流通受限证券之前，基金管理人应当制定相关投 资决策流程、风险控制制度、流动性风险控制预案等规章制度。基金 管理人应当根据基金流动性的需要合理安排流通受限证券的投资比 例，并在风险控制制度中明确具体比例，避免基金出现流动性风险。 上述规章制度须经基金管理人董事会批准。上述规章制度经董事会通 过之后，基金管理人应当将上述规章制度以及董事会批准上述规章制 度的决议提交给基金托管人。 4、在投资流通受限证券之前，基金管理人应至少提前一个交易 日向基金托管人提供有关流通受限证券的相关信息，具体应当包括但 不限于如下文件（如有）：拟发行数量、定价依据、监管机构的批准 证明文件复印件、基金管理人与承销商签订的销售协议复印件、缴款 通知书、基金拟认购的数量、价格、总成本、划款账号、划款金额、 划款时间文件等。基金管理人应保证上述信息的真实、完整。 5、基金托管人在监督基金管理人投资流通受限证券的过程中， 如认为因市场出现剧烈变化导致基金管理人的具体投资行为可能对 11 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 基金财产造成较大风险，基金托管人有权要求基金管理人对该风险的 消除或防范措施进行补充和整改，并做出书面说明。否则，基金托管 人经事先书面告知基金管理人，有权拒绝执行其有关指令。因拒绝执 行该指令造成基金财产损失的，基金托管人不承担任何责任，并有权 报告中国证监会。 6、基金管理人应保证基金投资的流通受限证券登记存管在本基 金名下，并确保基金托管人能够正常查询。因基金管理人原因产生的 流通受限证券登记存管问题，造成基金财产的损失或基金托管人无法 安全保管基金财产的责任与损失，由基金管理人承担。 7、如果基金管理人未按照本协议的约定向基金托管人报送相关 数据或者报送了虚假的数据，导致基金托管人不能履行基金托管人职 责的，基金管理人应依法承担相应法律后果。除基金托管人未能依据 基金合同及本协议履行职责外，因投资流通受限证券产生的损失，基 金托管人按照本协议履行监督职责后不承担上述损失。 （八）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际 投资运作中违反法律法规和基金合同的规定，应及时以书面形式通知 基金管理人限期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监 督和核查。基金管理人收到通知后应在下一工作日前及时核对并以书 面形式给基金托管人发出回函，就基金托管人的合理疑义进行解释或 举证，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在 上述规定期限内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基 金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期 内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。基金托管人发现基金管理 人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政法规和其他有关 规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人，并报告 12 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 中国证监会。 （九）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、 基金合同和本托管协议对基金业务执行核查。对基金托管人发出的书 面提示，基金管理人应在规定时间内答复并改正，或就基金托管人的 合理疑义进行解释或举证；对基金托管人按照法规要求需向中国证监 会报送基金监督报告的事项，基金管理人应积极配合提供相关数据资 料和制度等。 （十）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告 中国证监会，同时通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国 证监会。基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行 使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严 重或经基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人应报告中国证监 会。 （十一）当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根 据最大限度保护基金份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托 管人协商一致，并咨询会计师事务所意见后，可以依照法律法规及基 金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金份额持有人大会审议。 基金托管人依照相关法律法规的规定和基金合同的约定，对侧袋 机制启用、特定资产处置和信息披露等方面进行复核和监督。侧袋机 制实施期间的具体规则依照相关法律法规的规定和基金合同的约定 执行。 13 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 四、基金管理人对基金托管人的业务核查 （一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核 查事项包括基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户 和证券账户等投资所需账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和 各类基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披 露和监督基金投资运作等行为。 （二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金 财产实行分账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指 令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、基金合同、本协议及其他 有关规定时，应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正。基金托管 人收到通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金管理 人发出回函，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改 正。在上述规定期限内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查， 督促基金托管人改正。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行 为，包括但不限于：提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完 整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并改正。 （三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告 中国证监会，同时通知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国 证监会。基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行 使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严 重或经基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监 会。 14 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 五、基金财产的保管 （一）基金财产保管的原则 1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 2、基金托管人应安全保管基金财产。未经基金管理人依据合法 程序作出的合法合规指令，基金托管人不得自行运用、处分、分配基 金的任何财产。 3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户等 基金投资所需账户。 4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基 金财产的完整与独立。 5、基金托管人根据基金管理人的指令，按照基金合同和本协议 的约定保管基金财产，如有特殊情况双方可另行协商解决。 6、对于因为基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与 有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到 达基金账户的，基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催 收。由此给基金财产造成损失的，基金托管人应予以必要的协助和配 合，但对此不承担相应责任。 7、除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托 第三人托管基金财产。 （二）基金募集期间及募集资金的验资 1、基金募集期间的资金应存于基金管理人在具有托管资格的商 业银行开设的基金认购专户。该账户由基金管理人开立并管理。 2、基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基 金募集金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、 《运作办法》等有 关规定后，基金管理人应将属于基金财产的全部资金划入基金托管人 15 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 开立的基金托管资金账户，同时在规定时间内，聘请符合《中华人民 共和国证券法》规定的会计师事务所进行验资，出具验资报告。出具 的验资报告由参加验资的 2 名或 2 名以上中国注册会计师签字方为有 效。 3、若基金募集期限届满，未能达到基金合同生效的条件，由基 金管理人按规定办理退款等事宜，基金托管人应提供充分协助。 （三）基金资金账户的开立和管理 1、基金托管人应负责本基金的资金账户的开设和管理。 2、基金托管人可以本基金的名义在其营业机构开设本基金的资 金账户，并根据基金管理人合法合规的指令办理资金收付。本基金的 银行预留印鉴由基金托管人保管和使用。本基金的一切货币收支活 动，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益、收取申购款， 均需通过本基金的资金账户进行。 3、基金托管资金账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务 的需要。基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其 他银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活 动。 4、基金托管资金账户的开立和管理应符合相关法律法规的有关 规定。 5、在符合法律法规规定的条件下，基金托管人可以通过基金托 管资金账户办理基金资产的支付。 （四）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理 1、基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司为基金开立基 金托管人与基金联名的证券账户。 2、基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需 16 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 要。基金托管人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金 的任何证券账户，亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的 活动。 3、基金托管人以自身法人名义在中国证券登记结算有限责任公 司开立结算备付金账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结 算有限责任公司的一级法人清算工作，基金管理人应予以积极协助。 结算备付金的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。 4、基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责， 账户资产的管理和运用由基金管理人负责。 5、在本托管协议生效日之后，本基金被允许从事其他投资品种 的投资业务，涉及相关账户的开设、使用的，按有关规定开设、使用 并管理；若无相关规定，则基金托管人应当比照并遵守上述关于账户 开设、使用的规定。 （五）债券托管专户的开设和管理 基金合同生效后，基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记 结算有限责任公司、银行间市场清算所股份有限公司的有关规定，以 基金的名义在中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股 份有限公司开立债券托管与结算账户，并代表基金进行银行间市场债 券的结算。基金管理人代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主 协议。 （六）其他账户的开立和管理 1、因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和基 金合同的规定，在基金管理人和基金托管人商议后开立。新账户按有 关规则使用并管理。 2、法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的， 17 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 从其规定办理。 （七）基金财产投资的有关有价凭证等的保管 基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭证由 基金托管人负责妥善保管，保管凭证由基金托管人持有。实物证券的 购买和转让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理。属于基金托 管人实际有效控制下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、灭 失，由此产生的责任应由基金托管人承担。托管人对托管人以外机构 实际有效控制的证券不承担保管责任。 （八）与基金财产有关的重大合同的保管 由基金管理人代表基金签署的、与基金有关的重大合同的原件分 别由基金管理人、基金托管人保管。除协议另有规定外，基金管理人 在代表基金签署与基金有关的重大合同时应保证基金一方持有两份 以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原 件。重大合同的保管期限不少于法律法规规定的最低期限。 18 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 六、指令的发送、确认及执行 基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其 他款项收付指令，基金托管人执行基金管理人的指令、办理基金名下 的资金往来等有关事项。基金管理人发送指令应采用电子指令或传真 或双方共同确认的方式。 （一）电子指令方式总体约定 1、基金管理人通过基金托管人提供的清算管理系统客户端发送 电子指令，或基金管理人通过深证通直联系统向基金托管人发送电子 指令。 2、基金托管人向基金管理人提供客户证书，基金管理人认可使 用客户证书及相应密码办理相关业务，不会否认其向基金托管人发出 的电子指令的效力。凡同时通过客户证书和密码认证的电子指令，均 视作基金管理人所为，由此导致的一切后果由基金管理人承担。 3、基金管理人应尽到合理注意义务，在安全的环境中使用客户 端，采取及时更新防病毒软件、安装系统安全补丁等合理措施；设置 安全性较高的密码，避免使用简单密码或容易被他人猜到的密码等； 妥善保管客户证书及相应密码。如发生客户证书被盗用、密码泄露等 情况，应及时通知基金托管人进行证书变更和密码重置，在证书变更 和密码重置之前造成的一切后果，由基金管理人承担。 当电子指令无法正常发送时，双方按传真方式或双方共同确认的 其他方式办理相关业务。 （二）基金管理人对传真方式发送指令人员的书面授权 1、基金管理人应指定专人、专用传真号码向基金托管人发送指 令。 19 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 2、基金管理人应向基金托管人提供书面授权文件，该文件中应 含有基金管理人预留印鉴，该预留印鉴为托管人确定管理人所发送指 令表面一致性的唯一依据。基金管理人向托管人发送授权文件后，应 及时电话确认，以保证托管人及时查收。 3、基金托管人收到授权文件的传真件并经基金管理人电话确认 后，授权文件即生效。基金管理人应于发送传真后三个工作日内将授 权文件原件送达基金托管人，若托管人收到的授权文件原件和传真件 不一致，以传真件为准。 4、基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容 不得向被授权人及相关操作人员以外的任何人泄露，法律法规另有规 定或有权机关另有要求的除外。 （三）指令的内容 1、指令包括付款指令(含赎回、分红付款指令、银行间业务划款 指令）以及其他资金划拨指令等。 2、基金管理人发给基金托管人的指令应写明款项事由、支付时 间、到账时间、金额、账户资料等，并加盖预留印鉴。 （四）指令的发送、确认及执行的时间和程序 1、指令的发送与确认 基金管理人应按照法律法规和基金合同的规定，在其合法的经营 权限和交易权限内发送指令。 基金管理人发送指令后，应及时以电话方式向基金托管人确认。 基金管理人应在交易结束后将全国银行间交易成交单加盖预留印鉴 后及时传真给基金托管人，并电话确认。基金托管人指定专人接收基 金管理人的指令和银行间交易成交单，答复基金管理人的确认电话。 指令或成交单到达基金托管人后，基金托管人应指定专人根据基金管 20 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 理人提供的授权文件进行表面一致性审查，及时审慎验证有关内容及 印鉴，基金托管人对指令的真实性不承担责任。如有疑问必须及时通 知基金管理人。 基金管理人在发送指令时，应为基金托管人执行指令留出至少 2 个工作小时。由基金管理人的原因造成的指令传输不及时、未能留出 足够的划款时间，未准备足够资金，致使资金未能及时到账所造成的 损失由基金管理人承担，但基金托管人应给予必要的协助与配合。 2、指令的执行 基金托管人对指令验证后，应及时执行。 基金管理人应确保基金托管人在执行指令时，基金托管资金账户 有足够的资金余额，否则基金托管人可不予执行，但应及时通知基金 管理人，由基金管理人审核、查明原因，确认此交易指令无效，基金 托管人在及时履行通知义务后不承担因未执行该指令造成损失的责 任。 对于发送时资金不足的指令，托管人有权不予执行，基金管理人 确认该指令不予取消的，以资金备足并通知托管人的时间视为指令收 到时间，因账户资金余额不足导致的投资损失不由托管人承担。 （五）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序 基金托管人发现指令错误，提示基金管理人改正后再予以执行， 若由此造成的延误损失由基金管理人承担。 （六）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处 理程序 若基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他 有关规定，或者违反基金合同约定的，应当视情况暂缓、拒绝执行， 及时通知基金管理人。 21 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违 反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当 及时通知基金管理人，在基金托管人已经依据本协议约定履行监督职 责的情况下，由此造成的损失由基金管理人承担。 （七）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法 基金托管人由于其自身原因未能及时执行或错误执行基金管理 人指令致使本基金的利益受到损害，应在发现后，及时采取措施予以 弥补，给基金份额持有人、基金财产或基金管理人造成损失的，对由 此造成的直接经济损失负赔偿责任。 （八）授权通知的变更 1、基金管理人若对授权通知的内容进行修改，应当提前至少三 个工作日电话通知基金托管人。基金管理人需提供书面的变更授权通 知文件，在加盖公章后以传真方式发送给基金托管人，同时以电话形 式向基金托管人确认。变更授权通知文件在基金托管人收到相关文件 传真件和基金管理人的电话确认时生效。基金管理人在此后三个工作 日内将变更授权通知文件原件送交基金托管人。若原件与传真件不一 致，以传真件为准。 2、基金托管人更改接收基金管理人指令的人员及联系方式，应 至少提前 1 个工作日以传真方式发送基金管理人。基金托管人更改接 收基金管理人指令的人员及联系方式自基金管理人电话确认后生效。 （九）其他事项 1、基金托管人在接收指令时，应对指令的要素是否齐全、印鉴 是否与预留的授权文件内容相符进行表面一致性检查，如发现问题， 应及时通知基金管理人。 2、除因其自身原因致使基金的利益受到损害而负赔偿责任外， 22 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 基金托管人按照法律法规、本协议的规定执行基金管理人指令而引起 的任何可能发生的损失，均由基金管理人负责。 23 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 七、交易及清算交收安排 （一）选择证券、期货买卖的证券、期货经营机构 基金管理人应设计选择证券、期货买卖的证券、期货经营机构的 标准和程序。基金管理人负责选择本基金证券买卖的证券经营机构， 使用其交易单元作为基金的交易单元。基金管理人和被选中的证券经 营机构签订委托协议，由基金管理人提前通知基金托管人。基金管理 人应根据有关规定，在基金的中期报告和年度报告中将所选证券经营 机构的有关情况、基金通过该证券经营机构买卖证券的成交量、回购 成交量和支付的佣金等予以披露。并将签订的交易单元租用协议及变 更情况及时发送给基金托管人。 基金管理人负责选择本基金期货交易的期货经纪机构，并与其签 订期货经纪合同。有关本基金投资期货相关事宜，由基金管理人与基 金托管人另行协商确定。 因相关法律法规或交易规则的修改带来的变化以届时有效的法 律法规和相关交易规则为准。 （二）基金投资证券后的清算交收安排 1、清算与交割 基金托管人负责基金买卖证券的清算交收。资金汇划由基金托管 人根据基金管理人的交易成交结果具体办理。 如果因为基金托管人自身原因在清算上造成基金资产的损失，应 由基金托管人负责赔偿基金的损失；如果因为基金管理人未事先通知 基金托管人增加交易单元，致使基金托管人接收数据不完整，造成清 算差错的责任由基金管理人承担；如果因为基金管理人未事先通知需 要单独结算的交易，造成基金财产损失的由基金管理人承担；如果由 24 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 于基金管理人违反法律法规、交易规则的规定进行超买、超卖等原因 造成基金投资清算困难和风险，基金托管人发现后应立即通知基金管 理人，由基金管理人负责解决，由此给基金造成的损失由基金管理人 承担。 基金管理人应采取合理措施，确保在 T+1 日 12:00 之前有足够的 资金头寸用于中国证券登记结算有限责任公司的资金结算。 基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的划款指 令时，基金托管资金账户或资金交收账户上有充足的资金。基金的资 金头寸不足时，基金托管人有权拒绝基金管理人发送的划款指令，但 应及时通知基金管理人。基金管理人在发送划款指令时应充分考虑基 金托管人的划款处理时间。在基金资金头寸充足的情况下，基金托管 人对基金管理人符合法律法规、基金合同、本协议的指令不得拖延或 拒绝执行。 2、港股通证券交易及清算交收安排 港股通交易的境内结算由基金托管人通过中国证券登记结算有 限责任公司（以下简称“中国结算”）根据相关业务规则组织完成。 香港中央结算有限公司（以下简称“香港结算”）因无法交付证券对 中国结算实施现金结算的，中国结算参照香港结算的处理原则进行相 应业务处理；香港结算发生破产而导致其未全部履行对中国结算的交 收义务的，由中国结算协助向香港结算追索，中国结算和基金托管人 不承担由此产生的相关损失。 港股通交易各项业务的收付款时点按如下约定： （1）交易资金对于 T 日港股通交易的清算结果为净应付的，基 金管理人应保证在 T+1 日 14：00 前托管账户有足够的资金用于交易 所的证券交易资金清算，如基金的资金头寸不足，则基金托管人应按 25 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 照中国结算的有关规定办理。 对于 T 日港股通交易的清算结果为净应收的，基金托管人于 T+3 日上午 12:00 前返还应收资金。 （2）风控资金、红利/公司收购资金、证券组合费 对于 T 日清算的风控资金、红利/公司收购资金、证券组合费， 如为净应付的，基金管理人应保证在 T+1 日上午 10:00 前托管账户有 足够的资金，基金托管人于 T+1 日上午 10:30 扣收净应付资金。 对于 T 日清算的风控资金、红利/公司收购资金，如为净应收的， 基金托管人于 T+1 日上午 12:00 前返还应收资金。 基金托管人负责差额缴款、按金等风控资金的计算，基金管理人 应按照基金托管人的计算结果按时缴纳风控资金。 对于遇恶劣天气等原因导致延迟交收时，若托管资产为净应付 的，则仍按前述约定的时间进行扣收；若托管资产为净应收的，则交 收时间视中国结算向基金托管人的支付情况确定。 基金管理人应做好头寸管理，避免因延迟交收而导致的透支。 由于基金管理人或基金托管人原因导致基金资金透支、超买或超 卖等情形的，由责任方承担相应的责任。 由于基金管理人出现资金交收违约并造成基金托管人对中国结 算违约的，基金托管人有权将基金管理人相当于交收违约金额的应收 证券指定为暂不交付证券，并通知管理人。由中国结算按其业务规则 进行处理，由此造成的风险、损失和责任，由基金管理人承担。基金 管理人出现证券交收违约的，基金托管人有权将相当于证券交收违约 金额的资金暂不划付给基金管理人。 基金管理人知晓并认可，出于降低全市场资金成本的原因，中国 结算可以依照香港结算相关业务规则，将每日净卖出证券向香港结算 26 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 提交作为交收担保品。 3、交易记录、资金和证券账目核对的时间和方式 （1）交易记录的核对 基金管理人和基金托管人按日进行交易记录的核对。对外披露净 值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记 录完全一致。如果实际交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会 计核算不完整或不真实，由此给基金造成的损失由基金管理人、基金 托管人按其过错程度相应承担。 （2）资金账目的核对 资金账目按日核实，账实相符。 （3）证券账目的核对 基金托管人应按时核对证券账户中的种类和数量，确保每日交易 结束后证券账户中证券的种类和数量与基金会计账簿中的记载一致。 （4）实物券账目 实物券账目，每月月末相关各方进行账实核对。 （三）基金申购、赎回及转换业务处理的基本规定 1、基金份额申购、赎回及转换的确认、清算由基金管理人指定 的登记机构负责。 2、基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金 的数据传送给基金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换 开放式基金的数据真实性负责。 3、基金管理人应保证其委托的登记机构必须于每个工作日 15:00 前向基金托管人发送前一开放日上述有关数据，并保证相关数据的准 确、完整。 4、登记机构应通过与基金托管人建立的系统发送有关数据，如 27 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 因各种原因，该系统无法正常发送，双方可协商解决处理方式。基金 管理人向基金托管人发送的数据，双方各自按有关规定保存。 5、如基金管理人委托其他机构办理本基金的注册登记业务，上 述事宜由基金管理人负责。 6、关于清算专用账户的设立和管理 为满足申购、赎回及分红资金汇划的需要，由基金管理人开立资 金清算的专用账户，该账户由登记机构管理。 （四）开放式基金申购、赎回和基金转换的资金清算 如果当日基金为净应收款，基金管理人最晚不迟于款项交收日当 日 15：00 前将资金划往资产托管专户。 基金托管人应及时查收资金是否到账，对于未准时到账的资金， 应及时通知基金管理人划付，由此产生的责任应由基金管理人承担。 如果当日基金为净应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令 及时进行划付。如果指令接收时，账户余额不足支付，以账户足额时 间为指令接收时间。因基金托管资金账户没有足够的资金，导致基金 托管人不能按时拨付，如系基金管理人的原因造成，责任由基金管理 人承担，基金托管人不承担垫款义务。 28 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 八、基金资产净值计算和会计核算 （一）基金资产净值的计算及复核程序 1、基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的净资产值。 各类基金份额净值是按照每个工作日闭市后，各类基金资产净值 除以当日该类基金份额的余额数量计算，均精确到 0.0001 元，小数 点后第五位四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。基金管理人可 以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的， 从其规定。 基金管理人每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值， 并按规定公告。 2、复核程序 基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法 律法规或基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对 基金资产进行估值后，将各类基金份额净值结果发送基金托管人，经 基金托管人复核无误后，由基金管理人依据基金合同和相关法律法规 的规定对外公布。 （二）基金资产估值方法和特殊情形的处理 1、估值对象 基金所拥有的股票、存托凭证、债券、资产支持证券、股指期货 合约、国债期货合约、银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及 负债。 2、估值方法 （1）证券交易所上市的有价证券的估值 29 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 1）交易所上市的有价证券（包括股票等，另有规定的除外），以 其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的， 最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响 证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如有 充足证据（最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发 生影响证券价格的重大事件的）表明估值日或最近交易日的报价不能 真实反映公允价值的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因 素，调整最近交易市价，确定公允价格； 2）交易所已上市或已挂牌转让的不含权固定收益品种（另有规 定的除外），选取第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的估 值全价。交易所已上市或已挂牌转让的含权固定收益品种（另有规定 的除外），选取第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的唯一 估值全价或推荐估值全价； 3）交易所市场上市交易的公开发行的可转换债券等有活跃市场 的含转股权的债券，实行全价交易的债券选取估值日收盘价作为估值 全价；实行净价交易的债券选取估值日收盘价并加计每百元税前应计 利息作为估值全价； 4）本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市交易的股票 执行。 （2）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： 1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交 易所挂牌的同一股票的市值（收盘价）估值；该日无交易的，以最近 一日的市价（收盘价）估值； 2）未上市或未挂牌转让且不存在活跃市场的固定收益品种，采 用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值 30 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 技术确定其公允价值； 3）首次公开发行未上市的股票，采用估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； 4）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开 发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交 易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易 中的质押券等流通受限股票，按监管机构或行业协会有关规定确定公 允价值。 （3）对全国银行间市场上不含权固定收益品种（另有规定的除 外），选取第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的估值全价。 对银行间市场上含权固定收益品种（另有规定的除外），选取第三方 估值基准服务机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值 全价。 对于含投资者回售权的固定收益品种，行使回售权的，在回售登 记日至实际收款日期间选取第三方估值基准服务机构提供的相应品 种的唯一估值全价或推荐估值全价。回售登记期截止日（含当日）后 未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。 （4）因持有股票而享有的配股权，采用估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 （5）同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处 的市场分别估值。 （6）本基金投资股指期货合约，一般以估值当日结算价进行估 值，估值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化 的，采用最近交易日结算价估值。 （7）本基金投资国债期货合约，一般以估值当日结算价进行估 31 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 值，估值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化 的，采用最近交易日结算价估值。 （8）估值计算中涉及港币对人民币汇率的，以基金估值日中国 人民银行或其授权机构公布的人民币汇率中间价为准。 （9）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公 允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能 反映公允价值的价格估值。 （10）当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动 定价机制，以确保基金估值的公平性。 （11）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如 有新增事项，按国家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的 估值方法、程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持 有人利益时，应立即通知对方，共同查明原因，双方协商解决。 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由 基金管理人承担。本基金的基金会计主责任方由基金管理人担任，基 金托管人承担复核责任。因此，就与本基金有关的会计问题，如经相 关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金 管理人对基金净值的计算结果对外予以公布。 3、特殊情形的处理 （1）基金管理人或基金托管人按上述估值方法规定的第（9）项 条款进行估值时，所造成的误差不作为基金份额净值错误处理。 （2）由于不可抗力原因，或由于证券、期货交易所、登记结算 公司、第三方估值机构及存款银行等第三方机构发送的数据错误、遗 漏，或国家会计政策变更、市场规则变更等非基金管理人与基金托管 32 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 人原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的 措施进行检查，但是未能发现该错误的，由此造成的基金资产估值错 误，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人和基金托 管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。 （三）基金份额净值错误的处理方式 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基 金资产估值的准确性、及时性。当任一类基金份额净值小数点后 4 位 以内(含第 4 位)发生估值错误时，视为基金份额净值错误。 本协议的当事人应按照以下约定处理： 1、估值错误类型 本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记 机构、或销售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当 事人遭受损失的，过错的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事 人(“受损方”)的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿， 承担赔偿责任。 上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传 输差错、数据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。 2、估值错误处理原则 （1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误 责任方应及时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用 由估值错误责任方承担；由于估值错误责任方未及时更正已产生的估 值错误，给当事人造成损失的，由估值错误责任方对直接损失承担赔 偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人 有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责任。估值 错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已 33 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 得到更正。 （2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间 接损失负责，并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方 负责。 （3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得 利的义务。但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不 当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利 益损失(“受损方”)，则估值错误责任方应赔偿受损方的损失，并在 其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付 不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利 返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的 不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责 任方。 （4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确 情形的方式。 3、估值错误处理程序 估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程 序如下： （1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估 值错误发生的原因确定估值错误的责任方； （2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误 造成的损失进行评估； （3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的 责任方进行更正和赔偿损失； （4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数 34 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 据的，由基金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人 进行确认。 4、基金份额净值估值错误处理的方法如下： （1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以 纠正，通报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 （2）错误偏差达到该类基金份额净值的 0.25%时，基金管理人 应当通报基金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份 额净值的 0.5%时，基金管理人应当公告，并报中国证监会备案。 （3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处 理。 （四）暂停估值与公告基金份额净值的情形 （1）基金投资所涉及的证券、期货交易市场或外汇市场遇法定 节假日或因其他原因暂停营业时； （2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法 准确评估基金资产价值时； （3）当特定资产占前一估值日基金资产净值 50%以上的，经与 基金托管人协商确认的，基金管理人应当暂停基金估值； （4）法律法规、中国证监会和基金合同认定的其他情形。 （五）基金会计制度 按国家有关部门规定的会计制度执行。 （六）基金账册的建立 基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管 理人、基金托管人分别独立地设置、记录和保管本基金的全套账册。 若基金管理人和基金托管人对会计处理方法存在分歧，应以基金管理 人的处理方法为准。若当日核对不符，暂时无法查找到错账的原因而 35 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 影响到基金净值的计算和公告的，以基金管理人的账册为准。 （七）基金财务报表与报告的编制和复核 1、财务报表的编制 基金管理人应当及时编制并对外提供真实、完整的基金财务会计 报告。月度报表的编制，基金管理人应于每月终了后 5 个工作日内完 成。在《基金合同》生效后，基金招募说明书、基金产品资料概要的 信息发生重大变更的，基金管理人应在 3 个工作日内，更新基金招募 说明书和基金产品资料概要，并登载在规定网站上，其中基金产品资 料概要还应当登载在基金销售机构网站或营业网点。除重大变更之 外，基金招募说明书和基金产品资料概要其他信息发生变更的，基金 管理人至少每年更新一次。基金管理人在每个季度结束之日起 15 个 工作日内完成季度报告编制并公告；在上半年结束之日起两个月内完 成中期报告编制并公告；在每年结束之日起三个月内完成年度报告编 制并公告。基金合同生效不足 2 个月的，基金管理人可以不编制当期 季度报告、中期报告或者年度报告。 2、报表复核 基金管理人应及时完成月度报表及定期报告编制，将有关月度报 表及定期报告提供基金托管人复核，托管人及时将复核结果反馈基金 管理人。基金管理人和基金托管人之间的上述文件往来均以传真的方 式或双方商定的其他方式进行。基金托管人在复核过程中，发现双方 的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共同查明原因，进行 调整，调整以双方认可的账务处理方式为准；若双方无法达成一致， 以基金管理人的账务处理为准。核对无误后，基金托管人在基金管理 人提供的报告上加盖托管业务专用章或者出具加盖托管业务专用章 36 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 的复核意见书，双方各自留存一份。如果基金管理人与基金托管人不 能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一致，基金管理人有权按 照其编制的报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况报中国证 监会备案。 （八）基金管理人应每季向基金托管人提供基金业绩比较基准的 基础数据和编制结果供基金托管人复核使用。 37 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 九、基金收益分配 基金管理人与基金托管人按照《基金合同》的约定处理基金收益 分配。 38 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 十、基金信息披露 （一）保密义务 基金托管人和基金管理人应按法律法规、基金合同的有关规定进 行信息披露，拟公开披露的信息在公开披露之前应予保密。除按《基 金法》、《信息披露办法》、《流动性风险管理规定》、基金合同、及其 他有关规定进行信息披露外，基金管理人和基金托管人对基金运作中 产生的信息以及从对方获得的业务信息应予保密。 基金管理人和基金托管人除了为合法履行法律法规、基金合同及 本协议规定的义务所必要之外，不得为其他目的使用、利用其所知悉 的基金的保密信息，并且应当将保密信息限制在为履行前述义务而需 要了解该保密信息的职员范围之内。但是，如下情况不应视为基金管 理人或基金托管人违反保密义务： （1）非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、 泄露或公开； （2）基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、 仲裁裁决或中国证监会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或 公开； （3）基金管理人或基金托管人在要求保密的前提下对自身聘请 的外部法律顾问、财务顾问、审计人员、技术顾问等做出的必要信息 披露。 （二）信息披露的内容 39 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 基金的信息披露主要包括基金招募说明书、基金产品资料概要、 基金合同、托管协议、基金份额发售公告、基金合同生效公告、基金 净值公告、基金份额申购、赎回价格、基金定期报告（包括基金年度 报告、基金中期报告和基金季度报告（含资产组合季度报告）） ，以及 临时报告、澄清公告、清算报告、基金份额持有人大会决议、清算报 告、投资股指期货、国债期货、资产支持证券、证券公司短期公司债 券、港股通投资标的股票的信息披露、实施侧袋机制期间的信息披露 及中国证监会规定的其他信息。基金年度报告中的财务会计报告需经 符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计后，方可披 露。 （三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露 程序 1、职责 基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额 持有人利益为宗旨，诚实信用，严守秘密。基金管理人负责办理与基 金有关的信息披露事宜，对于本章第（二）条规定的应由基金托管人 复核的事项，应经基金托管人复核无误后，由基金管理人予以公布。 基金管理人、基金托管人应当在中国证监会规定的时间内，将应 予披露的基金信息通过中国证监会规定报刊及规定网站等媒介披露。 当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露 基金信息： （1）基金投资所涉及的证券、期货交易所或外汇市场遇法定节 假日或因其他原因暂停营业时； （2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法 40 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 准确评估基金资产价值时； （3）出现《基金合同》约定的暂停估值的情形时； （4）法律法规规定、中国证监会或基金合同认定的其他情形。 2、程序 按有关规定须经基金托管人复核的信息披露文件，由基金管理人 起草、并经基金托管人复核后由基金管理人公告。发生基金合同中规 定需要披露的事项时，按基金合同规定公布。 3、信息文本的存放 依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照 相关法律法规规定将信息置备于公司住所，以供社会公众查阅、复制。 投资者可以免费查阅上述文件。在支付工本费后可在合理时间获得上 述文件的复制件或复印件。基金管理人和基金托管人应保证文本的内 容与所公告的内容完全一致。 41 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 十一、基金费用 （一）基金管理费的计提比例和计提方法 本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.20%年费率计提。管 理费的计算方法如下： H＝E×1.20%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 （二）基金托管费的计提比例和计提方法 本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.20%的年费率计提。 托管费的计算方法如下： H＝E×0.20%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 （三）销售服务费的计提比例和计提方法 本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服 务费年费率为 0.40%。 本基金销售服务费按前一日 C 类基金资产净值的 0.40%年费率计 提。销售服务费计算方法如下： H＝E×0.40%÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值 （四）基金的银行汇划费用、基金的证券、期货交易或结算费用、 基金相关账户的开户、维护费用、基金合同生效后与基金相关的信息 披露费用（法律法规、中国证监会另有规定的除外）、基金份额持有 42 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 人大会费用、基金合同生效后与基金相关的会计师费、律师费、公证 费、仲裁费和诉讼费、因投资港股通标的股票而产生的各项合理费用 等根据有关规定和基金合同约定，可以在基金财产中列支的其他费 用。 （五）不列入基金费用的项目 1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的 费用支出或基金财产的损失； 2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的 费用； 3、《基金合同》生效前的相关费用； 4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基 金费用的项目。 （六）本基金运作前产生的相关费用由管理人垫付，运作后由基 金管理人向基金托管人发送划付指令,经基金托管人复核后于次日起 3 个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。 （七）基金管理费、基金托管费和销售服务费的复核程序、支付 方式和时间 1、复核程序 基金托管人对基金管理人计提的基金管理费、基金托管费和销售 服务费等，根据本托管协议和基金合同的有关规定进行复核。 2、支付方式和时间 基金管理费、基金托管费和销售服务费每日计提，逐日累计至每 月月末，按月支付。由基金托管人与基金管理人核对一致后，基金托 管人根据与基金管理人协商一致的方式于次月首日起前 5 个工作日 内从基金财产中一次性支付给基金管理人和基金托管人，其中销售服 43 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 务费由基金管理人分别支付给各基金销售机构。 若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延 至最近可支付日支付。 （八）违规处理方式 基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、基金合同、 《运作办 法》及其他有关规定从基金财产中列支费用时，基金托管人可要求基 金管理人予以说明解释，如基金管理人无正当理由，基金托管人可拒 绝支付，并及时通知基金管理人。 44 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 十二、基金份额持有人名册的的登记与保管 本基金的基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额 持有人名册，包括基金合同生效日、基金合同终止日、基金权益登记 日、基金份额持有人大会权益登记日、每年 6 月 30 日、12 月 31 日 的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册的内容至少应包括持有 人的名称和持有的基金份额。 基金份额持有人名册由登记机构编制，由基金管理人审核并提交 基金托管人保管。基金托管人有权要求基金管理人提供任意一个交易 日或全部交易日的基金份额持有人名册，基金管理人应及时提供，不 得拖延或拒绝提供。 基金管理人应及时向基金托管人提交基金份额持有人名册。每年 6 月 30 日和 12 月 31 日的基金份额持有人名册应于下月前十个工作 日内提交；基金合同生效日、基金合同终止日等涉及到基金重要事项 日期的基金份额持有人名册应于发生日后十个工作日内提交。 基金管理人和基金托管人应妥善保管基金份额持有人名册，保存 期限不低于法律法规规定的最低期限。基金托管人不得将所保管的基 金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密 义务。若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份 额持有人名册，应按有关法规规定各自承担相应的责任。 45 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 十三、基金有关文件档案的保存 （一）档案保存 基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和 其他相关资料。基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、 报表和其他相关资料。基金管理人和基金托管人都应当按规定的期限 保管。保存期限不低于法律法规规定的最低期限。 （二）合同档案的建立 基金管理人代表基金签署与基金相关的重大合同文本后，应及时 以加密方式将重大合同传真给基金托管人，并在十个工作日内将合同 文本正本送达基金托管人处。 （三）变更与协助 若基金管理人/基金托管人发生变更，未变更的一方有义务协助 变更后的接任人接收相应文件。 （四）基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭 证、记账凭证、基金账册、交易记录和重要合同等，承担保密义务并 保存不低于法律法规规定的最低期限。 46 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 十四、基金管理人和基金托管人的更换 （一）基金管理人的更换 1、基金管理人的更换条件 有下列情形之一的，基金管理人职责终止： （1）基金管理人被依法取消其基金管理资格的； （2）基金管理人依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产； （3）基金管理人被基金份额持有人大会解任； （4）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他情形。 2、基金管理人的更换程序 更换基金管理人必须依照如下程序进行： （1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有 10%以上（含 10%）基金份额的基金份额持有人提名； （2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后 6 个 月内对被提名的基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份 额持有人或其代理人所持表决权的三分之二以上（含三分之二）表决 通过，决议自表决通过之日起生效； （3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监 会指定临时基金管理人； （4）备案：基金份额持有人大会更换基金管理人的决议须报中 国证监会备案； （5）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理 人的基金份额持有人大会决议生效后依照《信息披露办法》的有关规 定在规定媒介公告； （6）交接：基金管理人职责终止的，基金管理人应当妥善保管 47 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 基金管理业务资料，及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基 金管理业务的移交手续，临时基金管理人或新任基金管理人应当及时 接收。临时基金管理人或新任基金管理人应与基金托管人核对基金资 产总值和净值； （7）审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘 请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所对基金财产进 行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案；审计费用 在基金财产中列支； （8）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金 管理人要求，应按其要求替换或删除基金名称中与原任基金管理人有 关的名称字样。 （二）基金托管人的更换 1、基金托管人的更换条件 有下列情形之一的，基金托管人职责终止： （1）基金托管人被依法取消其基金托管资格的； （2）基金托管人依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产； （3）基金托管人被基金份额持有人大会解任； （4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他 情形。 2、基金托管人的更换程序 （1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有 10%以上（含 10%）基金份额的基金份额持有人提名； （2）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后 6 个 月内对被提名的基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份 额持有人或其代理人所持表决权的三分之二以上（含三分之二）表决 48 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 通过，决议自表决通过之日起生效； （3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监 会指定临时基金托管人； （4）备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中 国证监会备案； （5）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管 人的基金份额持有人大会决议生效后依照《信息披露办法》的有关规 定在规定媒介公告； （6）交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和 基金托管业务资料，及时办理基金财产和托管业务移交手续，新任基 金托管人或者临时基金托管人应当及时接收。新任基金托管人或临时 基金托管人与基金管理人核对基金资产总值和净值； （7）审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘 请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所对基金财产进 行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案；审计费用 从基金财产中列支。 3、基金管理人与基金托管人同时更换 （1）提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或 合计持有基金总份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人提名新的 基金管理人和基金托管人； （2）基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行； （3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管 理人和基金托管人的基金份额持有人大会决议生效后依照《信息披露 办法》的有关规定在规定媒介上联合公告。 （三）新任或临时基金管理人接收基金管理业务，或新任或临时 49 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 基金托管人接收基金财产和基金托管业务前，原基金管理人或原基金 托管人应依据法律法规和基金合同的规定继续履行相关职责，并保证 不对基金份额持有人的利益造成损害。原基金管理人或原基金托管人 在继续履行相关职责期间，仍有权按照基金合同的规定收取基金管理 费或基金托管费。 50 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 十五、禁止行为 托管协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于： （一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同 于基金财产从事证券投资。 （二）基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产。基金托 管人不公平地对待其托管的不同基金财产。 （三）基金管理人、基金托管人利用基金财产或职务之便为基金 份额持有人以外的人牟取利益。 （四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益 或者承担损失。 （五）基金管理人、基金托管人侵占、挪用基金财产。 （六）基金管理人、基金托管人对泄露因职务便利获取的未公开 信息、利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动。 （七）基金管理人、基金托管人玩忽职守，不按照规定履行职责。 （八）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投 资指令和付款指令，或违规向基金托管人发出指令。 （九）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立，其高 级管理人员和其他从业人员相互兼职。 （十）基金托管人私自动用或处分基金资产，根据基金管理人的 合法指令、基金合同或托管协议的规定进行处分的除外。 （十一）基金财产用于下列投资或者活动： 51 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 1、承销证券； 2、违反规定向他人贷款或者提供担保； 3、从事承担无限责任的投资； 4、买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外； 5、向其基金管理人、基金托管人出资； 6、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易 活动； 7、法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 （十二）法律法规和基金合同禁止的其他行为，以及依照法律、 行政法规有关规定，由中国证监会规定禁止基金管理人、基金托管人 从事的其他行为。 （十三）法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本 基金，在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后 的规定为准。 52 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 （一）托管协议的变更程序 本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的 新协议，其内容不得与基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的 变更报中国证监会备案。 （二）基金托管协议终止的情形 1、基金合同终止； 2、基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接 管基金资产； 3、基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接 管基金管理权； 4、发生法律法规、中国证监会规定或基金合同约定的终止事项。 （三）基金财产的清算 1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内成立基金财产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小 组并在中国证监会的监督下进行基金清算。 2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理 人、基金托管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、 律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必 要的工作人员。 3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的 保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必 要的民事活动。 4、基金财产清算程序： 53 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 （1） 《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接 管基金； （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （3）对基金财产进行估值和变现； （4）制作清算报告； （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事 务所对清算报告出具法律意见书； （6）将清算报告报中国证监会备案并公告； （7）对基金剩余财产进行分配。 5、基金财产清算的期限为 6 个月，但因本基金所持证券的流动 性受到限制而不能及时变现的，清算期限相应顺延。 （四）清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的 所有合理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中 支付。 （五）基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资 产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金 份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 （六）基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符 合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务 所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于 基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清 算小组进行公告。 54 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 （七）基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低 于法律法规规定的最低期限。 55 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 十七、违约责任 （一）基金管理人、基金托管人不履行本协议或履行本协议不符 合约定的，应当承担违约责任。 （二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反 《基金法》或者基金合同和本托管协议约定，给基金财产或者基金份 额持有人造成损害的，应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任；因 共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当承担连带 赔偿责任。对损失的赔偿，仅限于直接损失。 （三）当事人违约，给另一方当事人造成损失的，应就直接损失 进行赔偿；给基金资产造成损失的，应就直接损失进行赔偿，另一方 当事人有权利及义务代表基金向违约方追偿。如发生下列情况，当事 人免责： 1、不可抗力； 2、基金管理人和/或基金托管人按照当时有效的法律法规或中国 证监会的规定作为或不作为而造成的损失等； 3、基金管理人由于按照基金合同规定的投资原则行使或不行使 其投资权而造成的损失等。 （四）当事人违约，另一方当事人在职责范围内有义务及时采取 必要的措施，尽力防止损失的扩大。没有采取适当措施致使损失进一 步扩大的，不得就扩大的损失要求赔偿。非违约方因防止损失扩大而 支出的合理费用由违约方承担。 56 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 （五）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最 大限度地保护基金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管 人应当继续履行本协议。若基金管理人或基金托管人因履行本协议而 被起诉，另一方应提供合理的必要支持。 （六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出 现差错，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的 措施进行检查，但是未能发现错误或未能避免错误发生的，由此造成 基金财产或基金投资者损失，基金管理人和基金托管人免除赔偿责 任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻 由此造成的影响。 57 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 十八、争议解决方式 因本协议产生或与之相关的争议，双方当事人应通过协商、调解 解决，协商、调解不能解决的，任何一方均有权将争议提交中国国际 经济贸易仲裁委员会，按照该会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁 地点为北京市。仲裁裁决是终局的，对双方当事人均有约束力。除非 仲裁裁决另有决定，仲裁费由败诉方承担。 争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职 责，各自继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的 义务，维护基金份额持有人的合法权益。 本协议适用中华人民共和国法律（为本协议之目的，在此不包 括香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区法律）并从其解释。 58 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 十九、托管协议的效力 双方对托管协议的效力约定如下： （一）基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的托 管协议草案，应经托管协议当事人双方加盖公章以及双方法定代表人 或授权代表盖章或签字，协议当事人双方根据中国证监会的意见修改 托管协议草案。托管协议以中国证监会注册的文本为正式文本。 （二）托管协议自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之 日起生效。托管协议的有效期自其生效之日起至该基金财产清算报告 报中国证监会备案并公告之日止。 （三）托管协议自生效之日对托管协议当事人具有同等的法律约 束力。 （四）本协议一式三份，协议双方各持一份，上报有关监管部门 一份，每份具有同等法律效力。 59 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 二十、其他事项 除本协议有明确定义外，本协议的用语定义适用基金合同的约 定。本协议未尽事宜，当事人依据基金合同、有关法律法规等规定协 商办理。 60 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 二十一、托管协议的签订 本协议双方法定代表人或授权代表人签章、签订地、签订日 61 鑫元科技创新主题混合型证券投资基金-托管协议 （本页无正文） 基金管理人：鑫元基金管理有限公司 法定代表人或授权代表（盖章或签字） ： 签订地：上海 签订日： 年 月 日 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 法定代表人或授权代表（盖章或签字） ： 签订地：北京 签订日： 年 月 日