国资监管工作经费项目绩效自评报告.pdf

附件 2 瑶海区财政支出项目绩效自评报告 项 目 名 称 ： 国资监管工作经费 项 目 单 位 ： 瑶海区财政局 项目责任人 （签字）： 主 管 部 门（盖章）： 2021 年 1 月 1 2020 年预算绩效工作经费项目绩效自评报告 根据《关于报送 2020 年部门整体支出和项目支出绩效自评 报告的通知》要求，我局高度重视，专门成立了绩效评价工作小 组，就国资监管工作专项经费的使用情况进行了客观评价。 一、项目基本情况 （一）项目概况 本项目依据《瑶海区国有企业目标责任制考核办法》（瑶发 〔2020〕7 号）、《瑶海区国有资产管理暂行办法》（瑶政办秘 〔2017〕58 号）设立。主要目的是按照一定的程序和办法，对 国有企业本年度工作目标完成情况进行的考查、核实和评价，充 分调动国有企业负责人的工作积极性和创造性，促进企业可持续 发展。 该项目在年度财政预算安排 10 万元专项业务经费，全部为 一般公共预算资金，预算执行进度 100%。2020 年，区财政局（国 资委）对区国资公司、复兴公司、产投公司三家国有企业进行了 经营业绩考核，考核结果已反馈给企业，同时作为 2021 年经营 业绩考核重要参考依据。 （二）项目绩效目标 1.项目年度总体目标 申请 12 万元财政资金，用于国有企业年报审计、国有资产 监察，规范国有资产管理。 2 2.总体目标完成情况 截止目前，区财政已完成 2020 年度国有企业年报审计、国 有资产监察等工作，针对三家国有企业进行了经营业绩考核，并 将考核结果逐一反馈至各企业。 二、绩效自评结论 （一）总体结论 2020 年度，国资监管工作经费项目通过申请财政资金 10 万 元，共完成 3 家国有企业，已完成年度设定的绩效目标，达到项 目预期效果。具体包括：一是联合第三方事务所针对区国资公司、 复兴公司、产投公司三家国有企业开展经营业绩考核，完成企业 年报审计工作；二是开展国有资产监察，要求各单位全面梳理登 记国有资产，规范资产管理。 （二）自评结果 经自评，2020 年度预算绩效工作经费项目绩效自评综合得 分为 99 分，自评结果为“优”。 三、指标分析 2020 年度预算绩效工作经费项目绩效自评指标体系共设置 4 个一级指标，13 个二级指标，16 个三级指标，各项指标评分 情况分析如下： （一）决策指标（满分 15 分，实得 15 分） 1.项目立项（满分 7 分，实得 7 分） （1）项目立项规范性（满分 7 分，实得 7 分） 3 国资监管工作经费项目依据《瑶海区国有企业目标责任制考 核办法》（瑶发〔2020〕7 号）、《瑶海区国有资产管理暂行办 法》（瑶政办秘〔2017〕58 号）设立，符合相关要求。 2.绩效目标（满分 8 分，实得 8 分） （1）绩效目标合理性（满分 4 分，实得 4 分） 该项目绩效目标与实际工作内容相关，项目预期产出效益和 效果符合正常的业绩水平，项目绩效目标与预算确定的项目资金 量相匹配。 （2）绩效指标明确性（满分 4 分，实得 4 分） 将国资监管工作经费项目绩效目标细化分解为具体的绩效 指标，通过清晰、可衡量的指标值予以体现，与项目目标计划数 相对应。 （二）过程指标（满分 25 分，实得 24 分） 1.资金管理（满分 15 分，实得 15 分） （1）预算执行率（满分 10 分，实得 10 分） 国资监管工作经费项目年初预算安排一般公共预算资金 10 万元，已全部用于支付第三方会计事务所服务费，预算执行进度 100%。 （2）资金使用合规性 （满分 5 分，实得 5 分） 资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项 资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，符 合项目预算批复及合同规定的用途，不存在截留、挤占、挪用、 4 虚列支出等情况。 2.组织实施（满分 10 分，实得 9 分） （1）管理制度健全性（满分 5 分，实得 4 分） 2017 年印发《瑶海区国有资产管理暂行办法》（瑶政办秘 〔2017〕58 号），规范国有资产管理；2020 年印发《瑶海区国 有企业目标责任制考核办法》（瑶发〔2020〕7 号），深入开展 国有企业经营业绩考核。财务和业务管理制度合法、合规、完整。 扣分原因主要是因为制度健全性还需要进一步完善，下一步我局 将结合工作实际进一步建立健全相关制度。 （2）制度执行有效性（满分 5 分，实得 5 分） 严格遵守《瑶海区国有企业目标责任制考核办法》（瑶发 〔2020〕7 号）、《瑶海区国有资产管理暂行办法》（瑶政办秘 〔2017〕58 号）等相关制度开展 2020 年度国有资产监管工作， 项目支出手续完备，项目合同书、审计报告等资料齐全并及时归 档，开展工作的人员配备充足、场地设备、信息支撑等均落实到 位。 （三）产出指标（满分 30 分，实得 30 分） 1.数量指标（满分 8 分，实得 8 分） 年度设定的数量指标为预计项目审计 2 个；截至 2020 年底 实际开展的项目审计数量为 3 个，实际完成率为 100%，得分 8 分，实际开展审计的项目数高于指标值较多的主要原因是扩大审 计范围，全区国有企业经营业绩考核全覆盖。 5 2.时效指标（满分 8 分，实得 8 分） 年度设定的时效指标为经费支出时限性符合相关规定时限； 实际完成情况为按合同约定时间支付第三方费用，得分 8 分。 3.质量指标（满分 7 分，实得 7 分） 年度设定的质量指标为国有企业年报审计符合相关规定，国 有资产监管符合相关程序；实际完成情况为国有企业年报审计报 告均符合行业规范和标准，国有资产监管符合相关程序，得分 7 分。 4.成本指标（满分 7 分，实得 7 分） 年度设定的成本指标为国资监管工作总费用≤10 万元；实 际完成情况为 2020 年度财政绩效评价总费用 10 万元，得分 7 分。 （四）效益指标（满分 30 分，实得 30 分） 1.经济效益指标（满分 6 分，实得 6 分） 年初设定的经济效益指标为加强国有资产监管，提高固定资 产使用效益，减少一定的财政资金支出，实际完成程度较高。 2.社会效益指标（满分 6 分，实得 6 分） 年初设定的社会效益指标为对提高企业年报质量的促进作 用，实际完成程度较高。 3.生态效益指标（满分 2 分，实得 2 分） 本指标不适用此项目。 4.可持续影响指标（满分 6 分，实得 6 分） 年初设定的可持续影响指标为对国有资产长久使用的促进 6 作用，实际完成程度较高。 5.满意度指标（满分 10 分，实得 10 分） 年初设定的满意度指标为服务对象满意度≥90%，实际完成 情况达标，但还需要进一步完善。下一步我局将结合工作实际通 过各种媒介载体，提高各界对国资监管工作的思想认识，进一步 规范国有资产管理。 四、存在问题 通过自评发现，2020 年度国资监管工作经费项目实施虽取 得了一定的成效，但还存在一些问题和不足，主要表现在： 一是制度执行不到位。本次国有企业经营业绩考核对全区国 有企业日常工作有积极促进作用，但一些单位制度执行不严格、 日常资产管理不规范。部分单位资产对外出租出借未履行报批手 续，未经审批、擅自处置国有资产情况依然存在。 二是管理责任落实不到位。部分单位国有资产管理缺乏连续 性，资产管理人员流动性大，管理职责落实不到位。单位业务负 责人、经办人专业知识缺乏，人员配备力量不强，无专人管理、 责任不清等问题不同程度存在。 五、意见和建议 为进一步提高专项资金使用效益，针对存在的问题，提出如 下建议： 一是提升国资国企管理能力。建立健全行政事业性国有资产 配置标准体系，推进资产管理和预算管理相结合，促进资产管理 更好服务于部门预算管理。完善管理体制，加快构建国资监管大 7 格局，不断优化监管手段和方式，利用信息技术建立形成现代化 的风险监测预警及防控机制，全面落实国有资产保值增值责任。 二是进一步加强绩效目标管理。根据国家相关政策、财政支 出方向、重点部门职能及事业发展规划等方面对预算单位提出的 绩效目标进行审核。定期采集绩效运行信息并汇总分析，对绩效 目标运行情况进行跟踪管理和督促检查，纠偏扬长，促进绩效目 标的顺利实现。 三是继续深化国企改革。深入推进政企分开、政资分开、所 有权与经营权分离，剥离社会保障职能，推动国有企业真正成为 自主经营、自负盈亏、自担风险的独立市场主体。进一步明确国 有企业的职能定位，优化资源配置，做精主营业务。 六、自评依据 1.财政部《关于印发项目支出绩效评价管理办法的通知》 （财 预〔2020〕10 号）； 2.《瑶海区全面实施预算绩效管理实施办法》（瑶发〔2020〕 2 号）； 3.《关于报送 2020 年部门整体支出和项目支出绩效自评报 告的通知》； 4.《瑶海区国有资产管理暂行办法》（瑶政办秘〔2017〕58 号）； 5.《瑶海区国有企业目标责任制考核办法》（瑶发〔2020〕 7 号） 8 七、附件 项目支出绩效自评表 9 项目支出绩效自评表 （2020 年度） 国资监管工作经费 项目名称 主管部门 项目责任人 瑶海区财政局 王峰 联系方式 年初预算数 项目资金 （万元） 年度 总体 目标 一级指标 决策 （15 分） 申请 12 万元财政资金，用于国有企业年报审计、国有 资产监察，规范国有资产管理。 瑶海区财政局 项目起止 2020.01-2020.12 全年执行 时间 预算执行率 数 （B/A） （B） 100% 10 10 0 0 实际完成情况 2020 年度，国资监管工作经费项目通过申请财政资 金 10 万元，共完成 3 家国有企业，已完成年度设定 的绩效目标，达到项目预期效果。具体包括：一是联 合第三方事务所针对区国资公司、复兴公司、产投公 司三家国有企业开展经营业绩考核，完成企业年报审 计工作；二是开展国有资产监察，要求各单位全面梳 理登记国有资产，规范资产管理。 二级指标 三级指标 年度指标值 实际完成 值 分 值 得分 偏差原因分析及 改进措施 项目立项 （7 分） 项目立项规范性 项目立项规范 程度较高 7 7 / 绩效目标合理性 绩效目标合理明确 程度较高 4 4 / 绩效指标明确性 绩效指标清晰量化 程度较高 4 4 / 预算执行率 100% 100% 10 10 / 资金使用合规性 项目资金使用合规 程度较高 5 5 / 管理制度健全性 管理制度健全 程度较高 5 4 进一步建立健全制度 制度执行有效性 相关制度执行有效 程度较高 5 5 / 预计项目审计 2个 3个 8 8 扩大审计范围，全区国有企业 8 8 / 绩效目标 （8 分） 资金管理 （15 分） 过程 （25 分） 组织实施 （10 分） 数量指标 （8 分） 产出 （30 分） 10 10 0 0 年度资金总额 其中：当年财政资金 上年结转资金 其他资金 预期目标 预算单位 64496695 全年预算 数 （A） 10 10 0 0 按合同约 定时间支 付第三方 费用 经营业绩考核全覆盖。 时效指标 （8 分） 经费支出时限性 符合相关规定时限 质量指标 （7 分） 国有企业年报审计符 合相关规定，国有资 产监管符合相关程序 符合 符合 7 7 / 成本指标 （7 分） 国资监管工作总费用 ≤10 万元 10 万元 7 7 / 10 效益 （30 分） 经济效益 指标 （6 分） 加强国有资产监管， 提高固定资产使用效 益，减少一定的财政 资金支出 程度较高 程度较高 6 6 / 社会效益 指标 （6 分） 对提高企业年报质量 的促进作用 程度较高 程度较高 6 6 / 生态效益 指标 （2 分） 本指标不适用此项目 2 2 / 可持续影响 指标 （6 分） 对国有资产长久使用 的促进作用 效果明显 效果明显 6 6 / 满意度指标 （10 分） 服务对象满意度 ≥90% ≥90% 10 10 100 99 总 分 注：1.决策、过程两类指标统一设定三级指标、指标值和分值权重。 2.产出、效益两类指标的三级指标和指标值按年初批复或追加项目时设定的具体绩效指标和指标值逐项填写（按程序调 整绩效目标项目以调整后的绩效目标填写），产出类指标三级指标分值权重、效益类指标二级指标（满意度指标除外）及三 级指标分值权重，由单位根据实际情况合理设置。 11