瑶海区会计核算中心2020年度瑶海区部门决算公开.pdf

合肥市瑶海区会计核算中心 2020 年度单位决算 (参考格式) 目 录 第一部分 单位概况 一、单位职责 二、单位决算构成 第二部分 2020 年度单位决算报表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算 表 第三部分 2020 年度单位决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 1 七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明 八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算 情况说明 十、预算绩效情况说明 十一、其他重要事项的情况说明 第四部分 名词解释 2 合肥市瑶海区会计核算中心 2020 年度单位决算 情况 第一部分 单位概况 一、单位职责 合肥市瑶海区会计核算中心 2020 年度单位职责主要有： （一）办理全区预算单位国库集中支付资金的政策性审核及 支付，加强我区国库集中支付管理 （二）管理和使用财政零余额账户、单位零余额账户、单位 往来账户等。 （三）办理纳入一体化平台管理单位往来账户资金的指标下 达、计划审核及资金支付业务。 （四）管理预算单位国库集中支付信息,汇总并及时提供财政 资金支付和清算信息,受理预算单位查询有关支付信息。 （五）负责区直机关统发人员工资调整、发放及社保、公积 金的调整、缴纳工作。 （六）完善预算执行动态监控管理。扩大监控范围，科学化 预警规则；按月撰写分析报告，及时反馈预警信息。 （七）按时报送劳动工资统计报表、预算执行动态监控情况 表、国库集中支付情况统计表等各类报表。 （八）做好代理记账公司派驻人员管理工作。 （九）做好新旧政府会计制度的衔接和转换工作，会同软件 3 公司优化财务集中管理平台系统功能，发挥平台系统规范核算、 数据共享、提高效率等功能作用，促进我区各级预算单位财务管 理工作进一步提升。 二、单位决算构成 合肥市瑶海区会计核算中心 2020 年度单位部门决算仅包括 单位本级决算，无其他下属单位决算。 第二部分 2020 年度单位决算报表 4 合肥市瑶海区会计核算中心 2020 年度部门决算报表由以下 9 张表格构成，具体表格内容见附表。 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出 决算表 第三部分 2020 年度单位决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 2020 年度本年收入总计 4,461.99 万元（含使用非财政拨款 结转结余和年初结转结余） ，支出总计 4,461.99 万元（含结余分 配和年末结转结余） 。与 2019 年度相比，收、支总计各增加 717.28 万元，增加 19.15%，主要原因：是 2020 年统发单位人员增加， 工资、保险、公积金逐年增长。 二、收入决算情况说明 2020 年度本年收入合计 4,442.80 万元，其中：财政拨款收 5 入 4,442.80 万元，占 100.0%；事业收入 0 万元，占 0%；经营收 入 0 万元，占 0%；其他收入 0 万元，占 0%。 三、支出决算情况说明 2020 年度本年支出合计 4,442.81 万元，其中：基本支出 4,381.53 万元，占 98.62 %；项目支出 61.28 万元，占 1.38 %； 经营支出 0 万元，占 0%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2020 年度财政拨款收入总计 4,461.99 万元（含年初财政拨 款结转和结余） ，支出总计 4,461.99 万元（含年末财政拨款结转 和结余） ，与 2019 年度相比，财政拨款收、支总计各增加 893.08 万元，增长 25.02%，主要原因：是 2020 年统发单位人员增加， 工资、保险、公积金逐年增长。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。 2020 年度一般公共预算财政拨款支出 4,442.80 万元，占本 年支出的 100%。与 2019 年度相比，一般公共预算财政拨款支出 增加 872.89 万元，增长 24.45%。主要原因是 2020 年统发单位 人员增加，工资、保险、公积金逐年增长。 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。 2020 年一般公共预算财政拨款支出 4,442.80 万元，主要用 于以下方面：一般公共服务（类）支出 3,904.11 万元，占 87.87%; 住房保障（类）支出 538.69 万元，占 12.13%。 6 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。 2020 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 4,125.70 万元，支出决算为 4,442.80 万元，完成年初预算的 107.69%。决 算数大于预算数的主要原因是 2020 年统发单位人员增加，工资、 保险、公积金逐年增长，追加人员调资增资。其中：基本支出 4， 381.53 万元，占 98.62%；项目支出 61.28 万元，占 1.38%。具体 情况如下： 1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款） 行政运行（项）。年初预算为 2,889.68 万元，支出决算数为 3,269.26 万元，完成年初预算的 113.14%，决算数大于预算数的 主要原因是公务员调资追加预算。 2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款） 事业运行（项） 。年初预算为 655.25 万元，支出决算数为 602.82 万元，完成年初预算的 92.00%，决算数小于预算数的主要原因是 事业人员调出及退休减少了发放工资金额。 3.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项） 。 年初预算为 42.08 万元，支出决算数为 32.03 万元，完成年初预 算的 76.12%，决算数小于预算数的主要原因是核算中心搬迁办公 用品由主管局财政局统一采购，办公用品支出减少。 4.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。年初 预算为 538.69 万元，支出决算为 538.69 万元，完成年初预算的 100.00%。 7 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2020 年度财政拨款基本支出 4,381.53 万元，其中人员经费 4,377.58 万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、绩效工资、机 关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险 缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费；公用经费 3.95 万元，主要包括：办公费、维修（护）费、劳务费。 七、政府性基金财政拨款收入支出情况说明 2020 年度合肥市瑶海区会计核算中心没有政府性基金收入， 也没有使用政府性基金安排的支出。 八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明 2020 年度合肥市瑶海区会计核算中心没有国有资本经营预 算财政拨款安排的支出。 九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出 决算情况说明 （一）一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支 出决算总体情况说明。 2020 年度一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费 支出年初预算 0 万元，支出决算 0 万元，决算数与预算数持平， 持平的主要原因本单位无一般公共预算及政府性基金财政拨款 “三公”经费支出。 （二）一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支 出决算具体情况说明。 8 2020 年度一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费 支出决算中，因公出国（境）费支出决算 0 万元，占 0%；公务接 待费支出决算 0 万元，占 0%；公务用车购置及运行维护费支出决 算 0 万元，占 0%。具体情况如下： 1.因公出国（境）费支出决算 0 万元，与 2020 年度预算相 比持平，持平的原因是无因公出国（境）费支出。经费使用根据 市外办批准的因公临时出国(境)计划，严格执行《合肥市市直党 政机关因公临时出国经费管理办法》 （合政办〔2014〕8 号） 、 《关 于转发〈安徽省省直党政机关因公短期出国培训费用管理办法〉 的通知》 （合财行〔2014〕944 号）等相关规定。2020 年，参加（组 织）因公出国（境）团组 0 个，0 人次。 2.公务接待费支出决算 0 万元，与 2020 年度预算相比持平， 持平的原因是无公务接待费支出。经费使用严格执行《党政机关 厉行节约反对浪费条例》 、 《合肥市市直机关公务接待费管理暂行 办法》 （合财行〔2015〕64 号）等相关规定。2020 年，国内公务 接待共 0 批，0 人次（其中：外事接待共 0 批，0 人次） （不包括 陪同人员） 。 3.公务用车购置及运行费支出决算 0 万元，与 2020 年度预 算相比持平，持平的原因是无公务用车购置及运行费支出。经费 使用严格按照省市公务用车配备管理相关规定执行。其中： 公务用车运行维护费支出决算 0 万元，与 2020 年度预算相 比持平，持平的原因是无公务用车运行维护费支出。截至 2020 9 年 12 月 31 日，合肥市瑶海区会计核算中心一般公共预算及政府 性基金财政拨款开支的公务用车保有数为 0 辆。 公务用车购置费支出决算 0 万元，与 2020 年度预算相比持 平，持平的原因是无公务用车购置费支出。2020 年，购置车辆 0 台。 十、预算绩效情况说明 （一）预算绩效管理工作开展情况 根据预算绩效管理要求，瑶海区会计核算中心组织对 2020 年度纳入单位预算的 1 个项目支出全面开展绩效自评，覆盖率达 100%。从评价总体情况来看，瑶海区会计核算中心项目立项程序 完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩 效管理水平不断提高。 （二）部门决算中项目绩效自评结果 瑶海区会计核算中心 2020 年度单位决算中公开“一体化运 维系统”等 1 个项目的绩效自评报告，详见“附件：瑶海区会计 核算中心 2020 年度项目支出绩效自评报告（共 1 个） ” 。 十一、其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费 合肥市瑶海区会计核算中心系非行政或参公事业单位，按照 财政部部门决算机关运行经费的口径，本年度机关运行经费为 0。 2020 年度本部门 1 家单位运行经费 0 万元，主要用于保障单位运 行，用于购买货物和服务等。 10 （二）政府采购情况 2020 年度，合肥市瑶海区会计核算中心政府采购支出总额 0 万元，其中：政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万 元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 0 万元， 占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额 0 万 元，占政府采购支出总额的 0%。 （三）国有资产占有使用情况 截止到 2020 年 12 月 31 日，合肥市瑶海区会计核算中心共 有车辆 0 辆，单价 50 万元以上的通用设备 0 台（套） ，单价 100 万元以上专用设备 0 台（套） 。 11 第四部分 名词解释 一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算 资金。 二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所 取得的收入。 三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得 的非财政补助收入。 四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照 有关规定上缴的收入。 五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之 外开展非独立核算经营活动取得的收入。 六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收 入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。 七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的 非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原 规定用途继续使用的资金。 12 九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税 以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。 十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、 因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续 使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。 十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常 工作任务而发生的人员支出和公用支出。 十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目 标在基本支出之外所发生的支出。 十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费， 是指单位用一般公共预算及政府性基金财政拨款安排的因公出国 （境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因 公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市 间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车 购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税） 及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出； 公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待） 支出。 13 十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法 管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办 公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、 专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖 费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 附件：1.瑶海区会计核算中心 2020 年度单位决算报表（共 9 张） 2.瑶海区会计核算中心 2020 年度项目支出绩效自评 报告（共 1 个） 14