附件4：项整体支出自评及项目绩效自评表.xls

附件1 全南县自然资源局2021年度项目支出绩效自评情况汇总表 2021年度预算情况 绩效自评情况 财政对口科室填写 预算安排金额2（万元） 序号 主管部门名称1 预算项目名称 A 小计 （①+②） ① 本级分配金额 ② 对下级转移支付 金额 B 预算执行金额3 （万元） 预算执行率 （B/A) 绩效自评 得分 是否报送 绩效自评表（是/否） 一、部门预算项目支出（即部门预算批复表中的项目支出） 1 全南县自然资源局 地质灾害防治群测群防项目 29.26 2 - … 部门预算项目支出合计 29.26 29.26 29.26 100.00% 91 是 100.00% 91 是 29.26 - 29.26 - - - 二、财政专项支出（含本级及对下级转移支付） 1 - 2 - … 财政专项支出合计 填表说明： 1.主管部门名称：填写一级预算单位名称； 2.预算安排金额：以部门决算总表上的收入预算调整数为准； 3.预算执行金额：填写截至2021年12月31日预算执行金额； 4.表中灰色部分自动生成。 - 附件2 项目支出绩效自评表 （2021年度） 项目名称 主管部门 地质灾害防治群测群防项目 实施单位 全年预算数（A) 全年执行数(B) 年初预算数 项目资金 （万元） 年度资金总额 其中：当年财政拨款 29.26 上年结转资金 其他资金 预期目标 29.26 全南县自然资源局 分值 得分 执行率 10 10 (B/A) — 100% — — — — — 实际完成情况 29.26 目标：1.做好全县防治地质灾害，避免和减轻地质灾害造成的损失，维护人民生命 年度总 财产安全，促进经济和社会可持续发展。 体目标 目标：2.做好全县对稀土矿区、资源储备区、原非法开采点和非法开采易发区等区 域的立体监管网络，确保对非法开采等违法违规行为做到“早发现、早制止、早报 告”。 一级指标 二级指标 三级指标 年度指标值（A) 实际完成值(B) 分值 得分 发放地质灾害应急避险明白卡 1200 1286 5 5 开展应急演练培训 2次 2次 5 5 根据实际发生情况而 定 30户 5 5 发布地质灾害预警报告 1期 1期 5 5 进行地质灾害防治工作大检查 2 2 5 5 发放宣传资料 1000 1000 5 5 建成较完善的县级突发性地质灾害监 测预警队伍 99人 99人 5 5 明显提高 明显提高 5 4 5 5 转移临灾群众 数量指标 产出指标（ 50分） 1.做好全县防治地质灾害，避免和减轻地质灾害造成的损失。 2.保护了国家自然资源，促进矿业秩序有序发展。 提高地质灾害防治能力 偏差原因分析及改进措施 地质灾害防治专业素养还需提高 质量指标 避免和减轻地质灾害造成的损失 绩 效 指 标 效益指标（ 30分） 满意度 指标 （10分） 时效指标 项目时间 成本指标 群测群防人员工资 经济效益 指标 社会效益 指标 减轻和避免不可预 根据实际发生情况而 见的自然灾害造成 定 的损失 2021年1-12月 2021年1-12月 2 2 29.26万元 29.26万元 3 3 避免和减轻地质灾害造成的直接经济 避免直接经济损失＞ 90% 损失 96% 6 4 根据实际情况决定 避免和减轻地质灾害对人民群众造成 的损失 避免损失＞90% 96% 6 4 根据实际情况决定 促进社会秩序稳定 社会秩序稳定 稳定 6 5 根据实际情况决定 生态效益 指标 更好的保护和利用自然资源资源 ＞90% 95% 6 5 根据实际情况决定 可持续影响 指标 持续关注地质灾害防治，减少群众损 失 ＞90% 92% 6 5 根据实际情况决定 服务对象满 意度指标 广大人民群众 满意度＞95% 96% 10 9 根据实际情况决定 100 91 总分 填报人： 陈素芳 审核人： 陈德富 注：1.得分一档最高不能超过该指标分值上限。 2.评分标准：（1） 若为定性指标，根据指标完成情况分为：达成年度指标、部分达成年度指标并具有一定效果、未达成年度指标且效果较差三档，分 别按照该指标对应分值区间100-80%(含80%)、80-60%(含60%)、60-0%合理确定分值。 （2）若为定量指标，完成值达到指标值，记满分；未达到指标值，按B/A或A/B*该指标分值记分。定量指标若为正向指标（即指标值为≥*），则得分计 算方法应用全年实际值（B）/年度指标值（A）*该指标分值；若定量指标为反向指标（即指标值为≤*），则得分计算方法应用年度指标值（A）/全年实际值 （B）*该指标分值。 3.请在“偏差原因分析及改进措施”中说明偏离目标、不能完成目标的原因及拟采取的措施。 附件3 2021年度部门整体支出绩效自评情况汇总表 绩效自评情况 序号 1 预算部门名称1 2021年度预算安排情况（万元 ） 全南县自然资源局 2,830.74 2 … 合计 2,830.74 填表说明： 1.预算部门名称：填写一级预算单位名称； 2.预算安排情况：以部门决算总表上的收入预算调整数为准； 3.表中灰色部分自动生成。 绩效自评 得分 92 财政对口科室填写 是否报送 部门整体支出 自评报告 （是/否） 是否报送 部门整体支出 自评评分表 （是/否） 是 是 附件4 部门整体支出绩效自评表 （ 2021年度） 部门（单位）名称 全南县自然资源局 下属单位个数 全年执行数 全年预算数 整体支出规模 2380.08 2380.08 100% （2）其他资金 450.66 450.66 100% 资金结构：（1）基本支出 1850.2 1850.2 100% 980.54 980.54 （2）项目支出及政府基金 年初设定目标 年度总体目标 执行率 资金来源：（1）财政拨款 100% 全年完成情况 目标1：认真做好自然资源管理的各项工作任务； 目标2：发挥职能优势，做好招商工作； 目标3：抓好六大攻坚战及争资争项工作； 目标4：做好县里的其他各项工作。 目标完成情况： 做好了自然资源管理的各项工作任务；完成了六大攻坚战及争资争项工作；做好了县里的其他各项工作；县自然资源绩 效考核优秀等次。 分解目标自评 一级指标 权重 二级指标 三级指标 年度指标值 全年完成值 分值 得分 预算编制完整性 部门预算编制完整、齐全，数 据无错 部门预算编制比较完整、齐全，数据基 本无错 2 2 绩效目标管理 预算绩效目标编制规范性、合 理性，以及覆盖率全 预算绩效目标编制比较规范、合理 2 2 支付进度率 实际支出进度大于序时支出进 度 实际支出进度大于序时支出进度 2 2 “三公经费”控制率 ≤100% 100% 2 2 结转结余率 ≤5% 0% 2 2 预决算信息公开性 按规定内容、规定时限公开 按规定内容、规定时限公开 2 2 基础信息完善性 基础信息真实、完善、准确 基础信息比较真实、完善、准确 2 2 在职人员控制率 ≤100% 98% 2 1 管理制度健全性 制定的管理制度健全完整 制定的管理制度比较健全完整 2 1 在巡视、审计、财政监督检查 支出规范性及巡视、审计 中发现问题以及财政重点评价 、绩效评价结果等 项目绩效实现情况 在巡视、审计、财政监督检查中发现问 题以及财政重点评价项目绩效实现情况 2 2 政府采购执行率 ≥95% 90% 3 2 管理制度健全性 制定的资产管理制度健全完整 制定的资产管理制度比较健全完整 2 2 资产管理安全性 部门的资产保存完整、使用合 规、配置合理、处置规范、收 入及时足额上缴 部门的资产保存比较完整、使用合规、 配置合理、处置规范 2 2 固定资产利用率 ≥95% 100% 3 3 部门在职人数 95 86 1 1 离退休人员数 24 24 1 1 本单位开展相关业务培训2次 1 1 1 1 预算编审管理 预算执行管理 部门结转结余资金管理 偏差及原因分析 预决算信息公开管理 管理指标 30 人员未招满 部门预算管理 政府采购管理 资产管理 数量指标 开展业务培训次数（期数 本单位开展相关业务培训2次 ） 全年培训人次 质量指标 产出指标 成本指标 经济效益指标 社会效益指标 效果指标 35 生态效益指标 可持续影响 指标 满意度指标 预算完成率 ≥95% 100% 2 1 结转结余率 ≤5% 0 1 1 公用经费预决算差异率 ≤100% 100.00% 1 1 548.67/548.67 “三公经费”控制率 ≤100% 99.90% 2 2 29.66/29.69 在职人数控制率 ≤100% 98% 1 1 86/87=98% 固定资产利用率 ≥95% 98% 1 1 项目支出绩效自评率 ≥60% 100% 2 2 政府采购执行率 100% 90% 1 1 重点工作办结率 100% 100% 1 1 职工工资发放及时率 每月15号以前 每月15号以前 1 1 为民办事及时率 显著提高 显著提高 1 1 地质灾害群测群防项目完 2021.12.31 成时限 2021.12.31 1 1 项目完成及时率 按时完成 按时完成 1 1 人均工资成本 6.47万元/人·年 6.47万元/人·年 1 1 公用经费支出成本 548.67 548.67 1 1 “三公经费”支出 29.66 29.66 1 1 固定资产净值 393.23 393.23 1 1 地质灾害群测群防项目专 29.26 项经费成本 “三公经费”节约率 不超“三公经费”预算 29.26 1 1 不超“三公经费”预算 3 3 行政运行成本节约率 下降 下降 3 3 职工收入水平平均增幅 ≥5% 上升0.47% 2 2 全南县自然资源局社会影 有所提升 响力 有所提升 2 2 部门预决算信息公开率 100% 2 2 18万人 2 2 秩序稳定 2 2 100% 2 2 部门履职服务保障工作水 有所提高 平 保障县自然资源事业工作 正常开展 正常开展 提高对办事群众的满意度 提升 有所提高 2 2 正常开展 2 1 提升 3 2 地质灾害防治效果 25 时效指标 10 满意度指标 100% 地质灾害群测群防项目完 18万人 成可受益群众 维护了矿业秩序及节约集 秩序稳定 约用地 项目资金覆盖率 100% 均在15日前发放到位 6.47万元 （6.47-6.44）/6.44 根据实际情况决定 有一定效果 有一定效果 3 2 根据实际情况决定 保护生态环境，做好生态 有一定效果 修复 有一定效果 3 2 根据实际情况决定 持续保障县自然资源工作 保持稳定 平稳进行 保持稳定 4 4 在职职工满意度 满意≥90% 99% 3 3 退休人员满意度 满意≥90% 99% 3 3 ≥95% 4 4 100 92 服务对象或受益群众满意 满意≥90% 度 总分 厉行节约，未采购完指标 附件4-2 部门整体支出绩效评价共性指标体系框架（参考） 一级指标 二级指标 三级指标 指标解释 指标说明 部门预算编制是否完 评价要点：①部门预算收入中，除公共预算 整、齐全，数据是否 拨款外，政府性基金拨款、事业收入、事业 预算编制完 有错，用以反映和考 单位经营收入、其他收入、上年结转等收入 整性 核部门预算编制完整 数据是否完整；②收入来源编报是否齐全或 性情况。 编报数据是否有错误。 评价要点： 预算编审管理 ①部门预算中专项业务经费项目绩效目标编 以预算绩效目标编制 制是否完整合理； 的规范性、合理性， 绩效目标管 以及覆盖率评价绩效 ②部门整体绩效目标编制是否完整合理； 理 目标管理情况。用以 反映和考核部门绩效 ③专项资金绩效目标编制完整合理、明确量 化； 目标管理情况。 ④覆盖率是否达到年度要求。 支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度 ）×100% 实际支付进度：部门在某一时点的支出预算 部门实际支付进度与 执行总数与年度支出预算数的比率。 既定支付进度的比率 预算执行管理 支付进度率 ，用以反映和考核部 既定支付进度：由部门在申报部门整体绩效 门预算执行的及时性 目标时，参照序时支付进度、前三年支付进 度、同级部门平均支付进度水平等确定的， 和均衡性程度。 在某一时点应达到的支付进度（比率）。 某部门得分=某部门实际支出进度÷序时支 出进度×分值。 部门本年度“三公经 费”实际支出数与预 “三公经费”控制率=（“三公经费”实际 “三公经费 算安排数的比率，用 预算执行管理 支出数/“三公经费”预算安排数）×100% ”控制率 以反映和考核部门对 。 “三公经费”的实际 控制程度。 结转结余率=结转结余总额/支出预算数 ×100% 部门本年度结转结余 结转结余总额：部门本年度的结转资金与结 总额与支出预算数的 余资金之和（以决算数为准）。 部门结余结转 比率，用以反映和考 结转结余率 管理 核部门对本年度结转 支出预算数是指财政部门批复的本年度部门 结余资金的实际控制 支出预算数。 程度。 某部门得分=（15%－结转结余率）÷（15%5%）×该指标分值。(对客观原因未形成支 付的做出说明） 评价要点： 部门是否按照政府信 息公开有关规定公开 ①是否按规定内容公开预决算信息； 预决算信息 相关预决算信息，用 公开性 以反映和考核部门预 决算管理的公开透明 情况。 预决算信息公 部门整体支出绩效评价共性指标体系框架（参考） 一级指标 三级指标 部门是否按照政府信 指标解释 指标说明 息公开有关规定公开 预决算信息 相关预决算信息，用 公开性 以反映和考核部门预 ②是否按规定时限公开预决算信息。 决算管理的公开透明 预决算信息是指与部门预算、执行、决算、 情况。 监督、绩效等管理相关的信息。 预决算信息公 开管理 评价要点： 二级指标 部门基础信息是否完 ①基础数据信息和会计信息资料是否真实； 基础信息完 善，用以反映和考核 基础信息对预算管理 善性 工作的支撑情况。 ②基础数据信息和会计信息资料是否完整； ③基础数据信息和会计信息资料是否准确。 管理 指标 在职人员控制率=（在职人员数/编制数） 部门本年度实际在职 ×100% 人员数与编制数的比 在职人员控 率，用以反映和考核 在职人员数：部门实际在职人数，以财政部 部门预算管理 制率 部门对人员成本的控 确定的部门决算编制口径为准。 制程度。 编制数：机构编制部门核定批复的部门的人 员编制数。 评价要点： 部门为加强预算管理 ①是否已制定或具有预算资金管理办法、内 、规范财务行为而制 部财务管理制度、会计核算制度等管理制度 定的管理制度是否健 ； 管理制度健 全完整，用以反映和 全性 考核部门预算管理制 度对完成主要职责或 ②相关管理制度是否合法、合规、完整； 促进事业发展的保障 情况。 部门预算管理 ③相关管理制度是否得到有效执行。 评价要点： 部门预算管理及财务 和会计核算方面有无 ①部门预算管理及财务会计核算是否合法、 支出规范性 违反法律法规规定和 合规； 及巡视、审 在巡视、审计、财政 计、绩效评 ②巡视、审计、财政监督检查中是否发现问 监督检查中发现问题 价结果等 题； 以及财政重点评价项 目绩效实现情况。 ③财政重点评价项目绩效实现情况。 部门本年度实际政府 政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府 采购金额与年初政府 采购预算数）×100%；政府采购预算：采购 政府采购执 采购预算的比率，用 机关根据事业发展计划和行政任务编制的、 政府采购管理 行率 以反映和考核部门政 并经过规定程序批准的年度政府采购计划。 府采购预算执行情况 。 某 部 门 得 分 =[ 某 部 门 政 府 采 购 执 行 率 80%]÷[95%-80%]×分值 评价要点： 部门为加强资产管理 、规范资产管理行为 而制定的管理制度是 管理制度健 否健全完整，用以反 映和考核部门资产管 全性 理制度对完成主要职 部门整体支出绩效评价共性指标体系框架（参考） 一级指标 二级指标 三级指标 指标解释 指标说明 部门为加强资产管理 、规范资产管理行为 ①是否已制定或具有资产管理制度； 而制定的管理制度是 管理制度健 否健全完整，用以反 ②相关资金管理制度是否合法、合规、完整 映和考核部门资产管 ； 全性 理制度对完成主要职 责或促进社会发展的 保障情况。 ③相关资产管理制度是否得到有效执行。 评价要点： ①资产保存是否完整； ②资产配置是否合理； 资产管理 部门的资产是否保存 完整、使用合规、配 资产管理安 置合理、处置规范、 ③资产处置是否规范； 收入及时足额上缴， 全性 用以反映和考核部门 资产安全运行情况。 ④资产账务管理是否合规，是否帐实相符； ⑤资产是否有偿使用及处置收入及时足额上 缴。 数量指标 产出指标 质量指标 时效指标 部门实际在用固定资 固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/ 产总额与所有固定资 所有固定资产总额）×100%。 固定资产利 产总额的比率，用以 用率 反映和考核部门固定 资产使用效率程度。 某部门得分=（固定资产利用率%－85%）÷ （95%-85%）×该指标分值。 任务1 此项产出指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共 任务2 性要素，可根据部门实际并结合部门整体支出绩效目标设立情况 有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。 …… 任务1 任务2 …… 任务1 任务2 …… 部门整体支出绩效评价共性指标体系框架（参考） 一级指标 二级指标 经济效益 效果指标 社会效益 生态效益 满意度指 标 满意度 三级指标 指标解释 指标说明 此三项指标为设置部门整体支出绩效评价指 部门履行职责对经济 标时必须考虑的共性要素，可根据部门实际 发展所带来的直接或 并结合部门整体支出绩效目标设立情况有选 间接影响。 择的进行设置，并将其细化为相应的个性化 指标。 部门履行职责对社会 发展所带来的直接或 间接影响。 部门履行职责对生态 环境所带来的直接或 间接影响。 社会公众或 社会公众或部门的服 社会公众或服务对象是指部门履行职责而影 服务对象满 务对象对部门履职效 响到的部门、群体或个人。一般采取社会调 意度 果的满意程度。 查的方式。 效评价共性指标体系框架（参考） 评分标准 全部符合得满 分，不符合扣 分。 全部符合得满 分，不符合扣 分。 部门实际支出 进度大于序时 支出进度时， 得满分；小于 序时支出进度 时，按公式计 算得分。 目 标 值 为 ≤100% ； 达 到 目标值得满分 ，大于100%得0 分。 结转结余率小 于 或 等 于 5% 的 ，得满分；结 转结余率大于 或等于15%的， 得0分；结转结 余 率 在 5%-15% 之间的，按公 式计算得分。 全部符合得满 分，不符合扣 分。 评分标准 全部符合得满 分，不符合扣 分。 全部符合得满 分，不符合扣 分。 目 标 值 ≤100% ；达到目标值 的，得满分， 否则得0分。 全部符合得满 分，不符合扣 分。 发现问题扣分 。 政府采购执行 率大于等于95% 的，得满分； 执 行 率 在 80%95%的，按公式 计算得分；小 于等于80%的， 得0分。 全部符合得满 分，不符合扣 分。 评分标准 全部符合得满 分，不符合扣 分。 全部符合得满 分，不符合扣 分。 大于或等于95% 的，得满分； 小于或等于85% 的，得0分；在 85%-95% 之 间 的 ，按公式计算 。 评分标准 附件5 部门整体支出绩效自评报告 （参考提纲） 摘要 一、部门概况 （一）部门主要职责职能，组织架构、人员及资产等基本情况。 （二）当年部门履职总体目标、工作任务。 （三）当年部门年度整体支出绩效目标。 （四）部门预算绩效管理开展情况。 （五）当年部门预算及执行情况。 二、部门整体支出绩效实现情况 （一）履职完成情况：从数量、质量、时效等方面归纳反映年度主要计划任务完成情况。 （二）履职效果情况：从社会效益、经济效益（如有）、生态效益（如有）等方面反映部门 履职效果的实现情况。 （三）社会满意度及可持续性影响（如有） 三、部门整体支出绩效中存在问题及改进措施 （一）主要问题及原因分析 （二）改进的方向和具体措施 四、绩效自评结果拟应用和公开情况 附件6 2021年度部门评价情况汇总表 2021年度预算情况（万元） 部门评价情况 财政对口科室填写 预算安排金额2（万元） 序号 1 主管部门名称 预算项目名称 1 全南县自然资源局 A 小计 （①+②） ① 本级分配金额 ② 对下级转移支付金 额 B 预算执行金额3 （万元） 预算执行率 （B/A) 部门评价 得分 是否报送 部门评价报告 （是/否） 是否报送 部门评价评分表（ 是/否） 工资福利支出 1,289.34 1,289.34 1,289.34 100.00% 是 是 2 商品和服务支出 548.67 548.67 548.67 100.00% 是 是 3 对个人和家庭的补助 12.19 12.19 12.19 100.00% 是 是 4 项目（政府基金） 980.54 980.54 980.54 100.00% 是 是 2,830.74 2,830.74 2,830.74 100.00% 合计 填表说明： 1.主管部门名称：填写一级预算单位名称； 2.预算安排金额：以部门决算总表上的收入预算调整数为准； 3.预算执行金额：填写截至2021年12月31日预算执行金额； 4.表中灰色部分自动生成。 - 92 附件7 部门评价指标体系框架（参考） 一级指标 二级指标 三级指标 指标解释 立项依据 充分性 项目立项是否符合法律法规、相关政策、 发展规划以及部门职责，用以反映和考核 项目立项依据情况。 立项程序 规范性 项目申请、设立过程是否符合相关要求， 用以反映和考核项目立项的规范情况。 绩效目标 合理性 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是 否符合客观实际，用以反映和考核项目绩 效目标与项目实施的相符情况。 绩效指标 明确性 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、 细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩 效目标的明细化情况。 预算编制 科学性 项目预算编制是否经过科学论证、有明确 标准，资金额度与年度目标是否相适应， 用以反映和考核项目预算编制的科学性、 合理性情况。 资金分配 合理性 项目预算资金分配是否有测算依据，与补 助单位或地方实际是否相适应，用以反映 和考核项目预算资金分配的科学性、合理 性情况。 资金到位率 实际到位资金与预算资金的比率，用以反 映和考核资金落实情况对项目实施的总体 保障程度。 项目立项 决策 绩效目标 资金投入 部门评价指标体系框架（参考） 一级指标 二级指标 资金管理 过程 三级指标 资金到位率 实际到位资金与预算资金的比率，用以反 指标解释 映和考核资金落实情况对项目实施的总体 保障程度。 预算执行率 项目预算资金是否按照计划执行，用以反 映或考核项目预算执行情况。 资金使用 合规性 项目资金使用是否符合相关的财务管理制 度规定，用以反映和考核项目资金的规范 运行情况。 管理制度 健全性 项目实施单位的财务和业务管理制度是否 健全，用以反映和考核财务和业务管理制 度对项目顺利实施的保障情况。 制度执行 有效性 项目实施是否符合相关管理规定，用以反 映和考核相关管理制度的有效执行情况。 实际完成率 项目实施的实际产出数与计划产出数的比 率，用以反映和考核项目产出数量目标的 实现程度。 质量达标率 项目完成的质量达标产出数与实际产出数 的比率，用以反映和考核项目产出质量目 标的实现程度。 完成及时性 项目实际完成时间与计划完成时间的比较 ，用以反映和考核项目产出时效目标的实 现程度。 成本节约率 完成项目计划工作目标的实际节约成本与 计划成本的比率，用以反映和考核项目的 成本节约程度。 组织实施 产出数量 产出质量 产出 产出时效 产出成本 产出 部门评价指标体系框架（参考） 一级指标 效益 二级指标 三级指标 产出成本 成本节约率 指标解释 完成项目计划工作目标的实际节约成本与 计划成本的比率，用以反映和考核项目的 成本节约程度。 实施效益 项目实施所产生的效益。 满意度 社会公众或服务对象对项目实施效果的满 意程度。 项目效益 部门评价指标体系框架（参考） 指标说明 评价要点： ①项目立项是否符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策； ②项目立项是否符合行业发展规划和政策要求； ③项目立项是否与部门职责范围相符，属于部门履职所需； ④项目是否属于公共财政支持范围，是否符合中央、地方事权支出责任划分原则； ⑤项目是否与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。 评价要点： ①项目是否按照规定的程序申请设立； ②审批文件、材料是否符合相关要求； ③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。 评价要点： （如未设定预算绩效目标，也可考核其他工作任务目标） ①项目是否有绩效目标； ②项目绩效目标与实际工作内容是否具有相关性； ③项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平； ④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。 评价要点： ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； ②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现； ③是否与项目目标任务数或计划数相对应。 评价要点： ①预算编制是否经过科学论证； ②预算内容与项目内容是否匹配； ③预算额度测算依据是否充分，是否按照标准编制； ④预算确定的项目投资额或资金量是否与工作任务相匹配。 评价要点： ①预算资金分配依据是否充分； ②资金分配额度是否合理，与项目单位或地方实际是否相适应。 资金到位率=（实际到位资金/预算资金）×100%。 实际到位资金：一定时期（本年度或项目期）内落实到具体项目的资金。 指标说明 预算资金：一定时期（本年度或项目期）内预算安排到具体项目的资金。 预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）×100%。 实际支出资金：一定时期（本年度或项目期）内项目实际拨付的资金。 评价要点： ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续； ③是否符合项目预算批复或合同规定的用途； ④是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 评价要点： ①是否已制定或具有相应的财务和业务管理制度； ②财务和业务管理制度是否合法、合规、完整。 评价要点： ①是否遵守相关法律法规和相关管理规定； ②项目调整及支出调整手续是否完备； ③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档； ④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。 实际完成率=（实际产出数/计划产出数）×100%。 实际产出数：一定时期（本年度或项目期）内项目实际产出的产品或提供的服务数量。 计划产出数：项目绩效目标确定的在一定时期（本年度或项目期）内计划产出的产品或提 供的服务数量。 质量达标率=（质量达标产出数/实际产出数）×100%。 质量达标产出数：一定时期（本年度或项目期）内实际达到既定质量标准的产品或服务数 量。既定质量标准是指项目实施单位设立绩效目标时依据计划标准、行业标准、历史标准 或其他标准而设定的绩效指标值。 实际完成时间：项目实施单位完成该项目实际所耗用的时间。 计划完成时间：按照项目实施计划或相关规定完成该项目所需的时间。 成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]×100%。 指标说明 实际成本：项目实施单位如期、保质、保量完成既定工作目标实际所耗费的支出。 计划成本：项目实施单位为完成工作目标计划安排的支出，一般以项目预算为参考。 项目实施所产生的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响等。可根据项目实际情况 有选择地设置和细化。 社会公众或服务对象是指因该项目实施而受到影响的部门（单位）、群体或个人。一般采 取社会调查的方式。 附件8 部门评价报告 （参考提纲） 摘要 一、基本情况 （一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等。 （二）项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标。 二、绩效评价工作开展情况 （一）绩效评价目的、对象和范围。 （二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。 （三）绩效评价工作过程。 三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表） 四、绩效评价指标分析 （一）项目决策情况。 （二）项目过程情况。 （三）项目产出情况。 （四）项目效益情况。 五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析 六、有关建议 七、其他需要说明的问题