2021年枣庄市按摩医院单位预算公开.pdf

2021年枣庄市按摩医院单位预算 目 录 第一部分 单位概况 一、主要职能 二、单位预算单位构成 第二部分 2021年单位预算表 一、收支预算总表 二、收入预算总表 三、支出预算总表 四、财政拨款收支预算表 五、一般公共预算支出表 六、一般公共预算基本支出预算表 七、一般公共预算“三公”经费支出预算表 八、政府性基金预算支出表 九、政府性基金预算基本支出预算表 十、国有资本经营预算支出表 十一、政府采购预算表 十二、基本支出预算表 十三、项目支出预算表 第三部分 2021年单位预算情况和重要事项说明 第四部分 名词解释 1 / 44 第一部分 单位概况 2 / 44 一、主要职能 枣庄市按摩医院主要职能是为人民身体健康面向社会提 供中医推拿医疗、康复与保健服务。常见病、多发病的中医 针灸、推拿诊疗服务；为残疾人康复服务项目提供服务。 二、单位预算单位构成 枣庄市按摩医院预算包括：枣庄市按摩医院预算。 纳入枣庄市按摩医院2021年单位预算编制范围的预算单 位包括： 1.枣庄市按摩医院 3 / 44 第二部分 2021年单位预算表 4 / 44 单位公开表1 收支预算总表 单位:万元 收入 项目 一、财政拨款收入 支出 预算数 项目 预算数 146.69 一、一般公共服务支出 一般公共预算拨款收入 126.69 二、外交支出 政府性基金预算拨款收入 20.00 三、国防支出 国有资本经营预算拨款收入 四、公共安全支出 二、财政专户管理资金收入 五、教育支出 三、事业收入（不含教育收费） 六、科学技术支出 四、事业单位经营收入 七、文化旅游体育与传媒支出 五、上级补助收入 八、社会保障和就业支出 六、附属单位上缴收入 九、卫生健康支出 七、其他收入 十、节能环保支出 0.73 114.19 4.07 十一、城乡社区支出 十二、农林水支出 十三、交通运输支出 十四、资源勘探工业信息等支出 十五、商业服务业等支出 十六、金融支出 十七、援助其他地区支出 十八、自然资源海洋气象等支出 十九、住房保障支出 7.70 二十、粮油物资储备支出 二十一、国有资本经营预算支出 二十二、灾害防治及应急管理支出 二十三、其他支出 本年收入合计 20.00 本年支出合计 146.69 支 出 总 计 146.69 146.69 使用非财政拨款结余 上年结转 结转下年 收 入 总 计 146.69 注：本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。 5 / 44 单位公开表2 收入预算总表 单位:万元 科目编码 类 款 财政拨款 科目名称 项 合计 205 教育支出 205 08 205 08 03 208 05 146.69 146.69 126.69 0.73 0.73 0.73 进修及培训 0.73 0.73 0.73 培训支出 0.73 0.73 0.73 社会保障和就业支出 208 合计 国有 一般公 政府性 资本 共预算 基金预 经营 小计 拨款收 算拨款 预算 入 收入 拨款 收入 行政事业单位养老支出 114.19 114.19 114.19 13.38 13.38 13.38 208 05 05 机关事业单位基本养老保险缴费支出 8.92 8.92 8.92 208 05 06 机关事业单位职业年金缴费支出 4.46 4.46 4.46 208 11 208 残疾人事业 11 99 210 其他残疾人事业支出 卫生健康支出 210 11 210 11 02 221 221 02 02 01 100.81 100.81 100.81 4.07 4.07 4.07 行政事业单位医疗 4.07 4.07 4.07 事业单位医疗 4.07 4.07 4.07 7.70 7.70 7.70 住房改革支出 7.70 7.70 7.70 住房公积金 7.70 7.70 7.70 住房保障支出 221 100.81 100.81 100.81 6 / 44 20.00 上年结转 财政 使用 事业 附属 专户 上级 非财 事业 单位 单位 其他 管理 补助 政拨 上年 其中： 收入 经营 上缴 收入 资金 收入 款结 结转 财政拨 收入 收入 款结转 收入 余 科目编码 财政拨款 类 小计 一般 政府性 公共 基金预 预算 算拨款 拨款 收入 收入 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 用于残疾人事业的彩票公益金支出 20.00 20.00 20.00 款 科目名称 项 229 其他支出 229 229 60 彩票公益金安排的支出 60 06 合计 7 / 44 上年结转 国有 资本 经营 预算 拨款 收入 财政 专户 管理 资金 收入 事业 收入 事业 单位 经营 收入 上级 补助 收入 附属 单位 上缴 收入 其他 收入 使用 非财 政拨 款结 余 其中： 上年 财政拨 结转 款结转 单位公开表3 支出预算总表 单位:万元 科目编码 类 款 科目名称 项 合计 205 08 205 08 03 208 208 05 基本支出 146.69 121.69 0.73 0.73 进修及培训 0.73 0.73 培训支出 0.73 0.73 社会保障和就业支出 114.19 109.19 13.38 13.38 教育支出 205 合计 行政事业单位养老支出 项目支出 25.00 5.00 208 05 05 机关事业单位基本养老保险缴费支出 8.92 8.92 208 05 06 机关事业单位职业年金缴费支出 4.46 4.46 100.81 95.81 5.00 100.81 95.81 5.00 4.07 4.07 行政事业单位医疗 4.07 4.07 事业单位医疗 4.07 4.07 7.70 7.70 住房改革支出 7.70 7.70 住房公积金 7.70 7.70 208 11 208 残疾人事业 11 99 210 其他残疾人事业支出 卫生健康支出 210 11 210 11 02 221 住房保障支出 221 02 221 02 01 229 其他支出 229 229 60 彩票公益金安排的支出 60 06 用于残疾人事业的彩票公益金支出 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 8 / 44 上缴上级支出 对附属单位补 事业单位经营 助支出 支出 单位公开表4 财政拨款收支预算表 单位:万元 收入 支出 预算数 项目 预算数 项目 一、一般公共预算拨款收入 126.69 一、一般公共服务支出 二、政府性基金预算拨款收入 20.00 二、外交支出 三、国有资本经营预算拨款收入 总计 一般公共预算 三、国防支出 四、公共安全支出 五、教育支出 0.73 0.73 114.19 114.19 4.07 4.07 六、科学技术支出 七、文化旅游体育与传媒支出 八、社会保障和就业支出 九、卫生健康支出 十、节能环保支出 十一、城乡社区支出 十二、农林水支出 十三、交通运输支出 十四、资源勘探工业信息等支出 十五、商业服务业等支出 十六、金融支出 十七、援助其他地区支出 9 / 44 政府性基金预 国有资本经营 算 预算 收入 支出 预算数 项目 预算数 项目 总计 一般公共预算 政府性基金预 国有资本经营 算 预算 十八、自然资源海洋气象等支出 十九、住房保障支出 7.70 7.70 二十、粮油物资储备支出 二十一、国有资本经营预算支出 二十二、灾害防治及应急管理支出 二十三、其他支出 本年收入合计 146.69 上年结转 20.00 20.00 本年支出合计 146.69 126.69 20.00 支 出 146.69 126.69 20.00 结转下年 其中：一般公共预算拨款结转 政府性基金预算拨款结转 国有资本经营预算拨款结转 收 入 总 计 146.69 总 计 10 / 44 单位公开表5 一般公共预算支出表 单位:万元 科目编码 类 款 科目名称 项 合计 205 08 205 08 03 208 208 05 小计 人员支出 日常公用支出 126.69 121.69 0.73 0.73 0.73 进修及培训 0.73 0.73 0.73 培训支出 0.73 0.73 0.73 社会保障和就业支出 114.19 109.19 105.28 13.38 13.38 13.38 教育支出 205 基本支出 合计 行政事业单位养老支出 117.05 4.64 项目支出 5.00 3.91 5.00 208 05 05 机关事业单位基本养老保险缴费支出 8.92 8.92 8.92 208 05 06 机关事业单位职业年金缴费支出 4.46 4.46 4.46 100.81 95.81 91.90 3.91 5.00 100.81 95.81 91.90 3.91 5.00 4.07 4.07 4.07 行政事业单位医疗 4.07 4.07 4.07 事业单位医疗 4.07 4.07 4.07 7.70 7.70 7.70 住房改革支出 7.70 7.70 7.70 住房公积金 7.70 7.70 7.70 208 11 208 残疾人事业 11 99 210 其他残疾人事业支出 卫生健康支出 210 11 210 11 02 221 住房保障支出 221 221 02 02 01 11 / 44 单位公开表6 一般公共预算基本支出预算表 单位:万元 科目编码 类 款 部门预算支出经济分类科目名称 科目编码 类 款 政府预算支出经济分类科目 名称 合计 301 工资福利支出 505 对事业单位经常性补助 基本支出预算 小计 人员支出 日常公用支出 121.69 117.05 94.81 94.81 301 01 基本工资 505 01 工资福利支出 28.05 28.05 301 02 津贴补贴 505 01 工资福利支出 13.30 13.30 301 03 奖金 505 01 工资福利支出 2.34 2.34 301 07 绩效工资 505 01 工资福利支出 25.40 25.40 301 08 机关事业单位基本养老保险缴费 505 01 工资福利支出 8.92 8.92 301 09 职业年金缴费 505 01 工资福利支出 4.46 4.46 301 10 城镇职工基本医疗保险缴费 505 01 工资福利支出 4.07 4.07 301 12 其他社会保障缴费 505 01 工资福利支出 0.56 0.56 301 13 住房公积金 505 01 工资福利支出 7.70 7.70 301 99 其他工资福利支出 505 01 工资福利支出 0.01 0.01 302 商品和服务支出 505 4.64 对事业单位经常性补助 4.64 4.64 302 01 办公费 505 02 商品和服务支出 0.30 0.30 302 07 邮电费 505 02 商品和服务支出 0.32 0.32 302 11 差旅费 505 02 商品和服务支出 0.40 0.40 302 15 会议费 505 02 商品和服务支出 0.48 0.48 302 16 培训费 505 02 商品和服务支出 0.73 0.73 302 17 公务接待费 505 02 商品和服务支出 0.12 0.12 12 / 44 科目编码 类 款 部门预算支出经济分类科目名 称 科目编码 类 款 政府预算支出经济分类科目 名称 基本支出预算 小计 人员支出 日常公用支出 302 28 工会经费 505 02 商品和服务支出 1.38 1.38 302 29 福利费 505 02 商品和服务支出 0.21 0.21 302 99 其他商品和服务支出 505 02 商品和服务支出 0.70 0.70 对个人和家庭的补助 22.24 22.24 303 对个人和家庭的补助 509 303 05 生活补助 509 01 社会福利和救助 0.32 0.32 303 02 退休费 509 05 离退休费 19.42 19.42 303 99 其他对个人和家庭的补助 509 99 其他对个人和家庭的补助 2.50 2.50 13 / 44 单位公开表7 一般公共预算“三公”经费支出预算表 单位:万元 2020年预算数 因公出国 （境）经费 合计 0.15 0.00 2021年预算数 公务用车购置及运行维护费 公务用车购 公务用车运 公务接待费 置经费 行维护费 小计 0.00 0.00 0.00 0.15 14 / 44 因公出国 （境）经费 合计 0.12 0.00 公务用车购置及运行维护费 公务用车购 公务用车运 公务接待费 置经费 行维护费 小计 0.00 0.00 0.00 0.12 单位公开表8 政府性基金预算支出表 单位:万元 科目编码 类 款 科目名称 项 合计 合计 229 其他支出 229 229 60 彩票公益金安排的支出 60 06 用于残疾人事业的彩票公益金支出 15 / 44 基本支出 小计 人员支出 日常公用支出 项目支出 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 单位公开表9 政府性基金预算基本支出预算表 单位:万元 科目编码 类 款 部门预算支出经 济分类科目名称 科目编码 类 款 注：枣庄市按摩医院2021年没有使用政府性基金预算拨款安排的基本支出。 16 / 44 政府预算支出经 济分类科目名称 基本支出预算 小计 人员支出 日常公用支出 单位公开表10 国有资本经营预算支出表 单位:万元 科目编码 类 款 项 科目名称 合计 注：枣庄市按摩医院2021年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。 17 / 44 基本支出 小计 人员支出 日常公用支出 项目支出 单位公开表11 政府采购预算表 单位:万元 科目编码 资金来源 财政拨款 类 款 项 208 208 208 科目名称 11 小计 一般公 共预算 合计 5.00 5.00 5.00 社会保障和就业支出 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 残疾人事业 11 99 合计 其他残疾人事业支出 18 / 44 政府性 基金预 算 国有资 本经营 预算 财政专 户管理 资金 单位资 金 使用非 财政拨 款结余 上年结转 上年结 转 其中： 财政拨 款结转 单位公开表12 基本支出预算表 单位:万元 科目编码 财政拨款 部门预算支出经济分类科目 合计 小计 一般公 共预算 121.69 121.69 121.69 工资福利支出 94.81 94.81 94.81 301 01 基本工资 28.05 28.05 28.05 301 02 津贴补贴 13.30 13.30 13.30 301 03 奖金 2.34 2.34 2.34 301 07 绩效工资 25.40 25.40 25.40 301 08 机关事业单位基本养老保险缴费 8.92 8.92 8.92 301 09 职业年金缴费 4.46 4.46 4.46 301 10 城镇职工基本医疗保险缴费 4.07 4.07 4.07 301 12 其他社会保障缴费 0.56 0.56 0.56 301 13 住房公积金 7.70 7.70 7.70 301 99 其他工资福利支出 0.01 0.01 0.01 4.64 4.64 4.64 类 款 合计 301 302 商品和服务支出 302 01 办公费 0.30 0.30 0.30 302 07 邮电费 0.32 0.32 0.32 302 11 差旅费 0.40 0.40 0.40 19 / 44 政府性 基金预 算 上年结转 国有资 本经营 预算 财政专 户管理 资金 单位资 金 使用非 财政拨 款结余 其 中： 上年结 财政 转小计 拨款 结转 科目编码 类 财政拨款 部门预算支出经济分类科目 款 合计 小计 一般公 共预算 302 15 会议费 0.48 0.48 0.48 302 16 培训费 0.73 0.73 0.73 302 17 公务接待费 0.12 0.12 0.12 302 28 工会经费 1.38 1.38 1.38 302 29 福利费 0.21 0.21 0.21 302 99 其他商品和服务支出 0.70 0.70 0.70 22.24 22.24 22.24 303 对个人和家庭的补助 303 02 退休费 19.42 19.42 19.42 303 05 生活补助 0.32 0.32 0.32 303 99 其他对个人和家庭的补助 2.50 2.50 2.50 20 / 44 政府性 基金预 算 上年结转 国有资 本经营 预算 财政专 户管理 资金 单位资 金 使用非 财政拨 款结余 其 中： 上年结 财政 转小计 拨款 结转 单位公开表13 项目支出预算表 单位:万元 财政拨款 项目名称 合计 小计 合计 25.00 25.00 按摩医院服务质量改造-专用设备购置 20.00 20.00 物业管理费 5.00 5.00 一般公共 政府性基 国有资本 预算 金预算 经营预算 5.00 20.00 20.00 5.00 21 / 44 财政专户 管理资金 单位资金 使用非财 政拨款结 余 上年结转 上年结转 小计 其中：财 政拨款结 转 第三部分 2021年单位预算情况和重要事项说明 22 / 44 一、关于收支预算总表的说明 按照综合预算的原则，枣庄市按摩医院所有收入和支出 均纳入部门预算管理。按照收支平衡原则，枣庄市按摩医院 2021年收支总预算均为146.69万元。 收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨 款收入； 支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康 支出、住房保障支出、其他支出。 23 / 44 二、关于收入预算总表的说明 枣庄市按摩医院2021年收入预算为146.69万元，其中： 财政拨款146.69万元，占100%。 24 / 44 三、关于支出预算总表的说明 枣庄市按摩医院2021年支出预算为146.69万元，其中： 基 本 支 出 121.69 万 元 ， 占 82.96% ， 项 目 支 出 25 万 元 ， 占 17.04%，上缴上级支出0万元，占0%，对附属单位补助支出0 万元，占0%，事业单位经营支出0万元，占0%。 25 / 44 四、关于财政拨款收支预算总表的说明 枣庄市按摩医院2021年财政拨款收支总预算为146.69万 元。 收入包括：一般公共预算126.69万元，占86.37%；政府 性基金预算20万元，占13.63%；国有资本经营预算0万元，占 0%；上年结转收入0万元，占0%。 支出包括：教育（类）支出0.73万元，占0.5%；社会保 障 和 就 业 （ 类 ） 支 出 114.19 万 元 ， 占 77.84%； 卫 生 健 康 （类）支出4.07万元，占2.78%；住房保障（类）支出7.7万 元，占5.25%；其他（类）支出20万元，占13.63%。 26 / 44 27 / 44 五、关于一般公共预算支出表的说明 （一）一般公共预算当年拨款规模变化情况 枣庄市按摩医院2021年一般公共预算拨款126.69万元， 比上年减少31.85万元，下降20.09%。主要原因是人员退休， 经费减少。 28 / 44 （二）一般公共预算当年拨款结构情况 枣 庄 市 按 摩 医 院 2021 年 一 般 公 共 预 算 支 出 为 126.69 万 元，其中：教育（类）支出0.73万元，占0.58%；社会保障和 就业（类）支出114.19万元，占90.13%；卫生健康（类）支 出4.07万元，占3.21%；住房保障（类）支出7.7万元，占 6.08%。 29 / 44 （三）一般公共预算当年拨款具体使用情况 1.教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）支 出0.73万元，比上年减少0.61万元，下降45.52%。主要原因 是人员退休，按工资总额计提培训经费减少。 2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出 （款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出8.92 万元，比上年减少2.52万元，下降22.03%。主要原因是人员 退休，机关事业单位基本养老保险基数减少，缴费金额减 少。 3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出 （款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出4.46万 元，比上年减少1.26万元，下降22.03%。主要原因是人员退 休，机关事业单位职业年金基数减少，缴费金额减少。 4.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残 疾人事业支出（项）支出100.81万元，比上年减少24.3万 元，下降19.42%。主要原因是人员退休，经费减少。 5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单 位医疗（项）支出4.07万元，比上年减少0.94万元，下降 18.76%。主要原因是人员退休，事业单位医疗保险基数减 少，缴费金额减少。 6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金 （项）支出7.7万元，比上年减少2.22万元，下降22.38%。主 要原因是人员退休，单位住房公积金缴费减少。 30 / 44 六、关于一般公共预算基本支出预算表的说明 枣庄市按摩医院2021年一般公共预算拨款安排的基本支 出121.69万元。主要用于： 1.人员经费117.05万元。按部门预算支出经济分类主要 包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单 位基本养老保险缴费、职业年金缴费、城镇职工基本医疗保 险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支 出、生活补助、退休费、其他对个人和家庭的补助。按政府 预算支出经济分类主要包括：工资福利支出、社会福利和救 助、离退休费、其他对个人和家庭的补助。 2.公用经费4.64万元。按部门预算支出经济分类主要包 括：办公费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待 费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。按政府预算 支出经济分类主要包括：商品和服务支出。 31 / 44 七、关于一般公共预算“三公”经费支出预算表的说明 2021年枣庄市按摩医院通过一般公共预算财政拨款安排 的“三公”经费预算共0.12万元，比上年减少0.03万元，下 降20%。主要原因是人员退休，公用经费减少。 其中：因公出国（境）费0万元，主要原因是2020年、 2021年本单位均未使用一般公共预算拨款安排“因公出国 （境）”经费支出。公务用车购置及运行费0万元，包括公务 用车购置费0万元，主要原因是2020年、2021年本单位均未使 用一般公共预算拨款安排“公务用车购置”经费支出；公务 用车运行维护费0万元，主要原因是2020年、2021年本单位均 未使用一般公共预算拨款安排“公务用车运行维护”经费支 出。公务接待费0.12万元，比上年减少0.03万元，下降20%。 主要原因是人员退休，厉行节约，压缩公用支出。。 32 / 44 八、关于政府性基金预算支出表的说明 枣庄市按摩医院2021年政府性基金预算当年拨款20万 元，比上年增加20万元（去年预算数为0万元，无法计算增减 比率）。主要原因是投资类项目支出增加。 枣庄市按摩医院2021年当年政府性基金预算支出为20万 元。具体情况如下： 其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于残疾 人事业的彩票公益金支出（项）支出20万元，主要是残疾人 训练环境改善装修装饰及专用设备购置，；比上年增加20万 元（去年预算数为0万元，无法计算增减比率）。主要原因是 投资类项目支出增加。 33 / 44 九、关于政府性基金预算基本支出预算表的说明 枣庄市按摩医院2021年无政府性基金预算拨款安排的基 本支出。 34 / 44 十、关于国有资本经营预算支出表的说明 枣庄市按摩医院2021年没有使用国有资本经营预算拨款 安排的支出。 35 / 44 十一、其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费情况 机关运行经费是指用于维持行政及参照公务员法管理单 位机关运行的经费，枣庄市按摩医院及所属单位均为事业单 位，无机关运行经费。2021年枣庄市按摩医院及所属单位的 事业运行经费财政拨款预算为4.64万元。较2020年预算减少 2.78万元，下降37.47%。主要原因是人员退休，运行经费减 少。 （二）政府采购情况 2021年政府采购预算5万元，其中：财政拨款安排5万 元，财政专户管理资金安排0万元，单位资金安排0万元，结 余结转资金安排0万元。其中：政府采购货物预算0万元，政 府采购工程预算0万元，政府采购服务预算5万元。 （三）国有资产占有使用情况 截至2020年12月31日，枣庄市按摩医院所属各预算单位 共有车辆0辆，其中，实物保障用车0辆、机要通信用车0辆、 应急保障用车0辆、行政执法用车0辆、执法执勤用车0辆、特 种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、事业单位业务用 车0辆、其他用车0辆。 单位价值50万元以上通用设备0台（件、套），单位价值 100万元以上专用设备0台（件、套）。 2021年部门预算未安排购置单位价值50万元以上通用设 备，2021年部门预算未安排购置单位价值100万元以上专用设 36 / 44 备。 37 / 44 （四）预算绩效管理情况 枣庄市按摩医院2021年项目支出全面实施绩效目标管 理，涉及预算项目支出2个，预算资金25万元，其中财政拨款 25万元。拟对按摩医院服务质量改造-专用设备购置等1个项 目开展部门重点绩效评价，涉及预算资金20万元，其中财政 拨款20万元。根据以前年度绩效评价结果，优化绩效目标指 标等项目支出2021年预算安排，进一步改进管理、完善政 策。 38 / 44 项目支出绩效目标表 项目名称 按摩医院服务质量改造-专用设备购置 主管部门 枣庄市残疾人联合会 资金情况 金额：20 万元 医院根据新形势发展与社会需求，结合医院实际情况，积极开展残疾儿童康复服务项目，着力 总体目标 构建残疾儿童康复训练基地。根据山东省残联残疾儿童康复机构建设标准要求，为更好服务于 病患者，满足残疾儿童康复训练的需求。 绩效指标 一级指标 二级指标 三级指标 指标值 数量指标 购置专用设备数量 1套 质量指标 专用设备质量验收合格 100% 时效指标 购置专用设备及时完成 及时 成本指标 专用设备购置经费 20 万元 社会效益指标 改善残疾儿童康复有效率 是 可持续影响指标 专用设备的使用期限 10 年 康复儿童家长满意率 90% 产出指标 年度绩效 指标 效益指标 满意度指标 服务对象满意度 指标 39 / 44 第四部分 名词解释 40 / 44 一、财政拨款收入： 指由市级财政拨款形成的单位收 入。按现行管理制度，市级单位预算中反映的财政拨款包括 一般公共预算拨款、政府性基金预算拨款和国有资本经营预 算拨款。 二、财政专户管理资金： 指缴入财政专户、实行专项管 理的高中以上学费、住宿费、高校委托培养费、函大、电 大、夜大及短训班培训费等教育收费。 三、事业收入： 指事业单位开展专业业务活动及辅助活 动所取得的收入，不含纳入财政专户管理的教育收费。 四、事业单位经营收入： 指事业单位在专业业务活动及 其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 五、其他收入： 指除上述“财政拨款收入”、“事业收 入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。 六、上级部门补助收入： 指单位从主管部门和上级单位 取得的非财政补助收入。 七、附属单位上缴收入： 指本部门所属纳入部门预算编 报范围的单位按有关规定上缴的收入。 八、使用非财政拨款结余： 指本部门所属单位在预计用 当年的“财政拨款收入”、“财政专户管理资金收入”、 “事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”等不 足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累结余弥补本 年度收支缺口的资金。 41 / 44 九、上年结转： 指以前年度尚未完成、结转到本年仍按 原规定用途继续使用的资金。 十、基本支出： 指为保障机构正常运转、完成日常工作 任务而发生的人员支出和日常公用支出。 十一、项目支出： 指在基本支出之外为完成特定任务和 事业发展目标所发生的支出。 十二、上缴上级支出： 指下级单位上缴上级的支出。 十三、事业单位经营支出： 指事业单位在专业业务活动 及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 十四、对下级单位补助支出： 指对下级单位补助发生的 支出。 十五、结转下年： 指以前年度预算安排、因客观条件发 生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途 继续使用的资金。 十六、“三公”经费： 指市级单位用一般公共预算财政 拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公 务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国 （境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食 费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单 位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修 费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待 费反映单位按规定开支的各类接待（含外宾接待）支出。 42 / 44 十七、机关运行经费： 指为保障行政单位（包括参照公 务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资 金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利 费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水 电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运 行维护费以及其他费用。 十八、教育支出（类）进修及培训（款）培训支出 （项）： 反映各部门安排的用于培训的支出。教育部门的师 资培训，党校、行政学院等专业干部教育机构的支出，以及 退役士兵、转业士官的培训支出，不在本科目反映。 十九、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支 出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）： 反映 机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险 费支出。 二十、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支 出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）： 反映机关 事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支 出。 二十一、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款） 其他残疾人事业支出（项）： 反映除上述项目以外其他用于 残疾人事业方面的支出。 二十二、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）： 反映财政部门安排的事业单位基本医 43 / 44 疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经 费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。 二十三、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房 公积金（项）： 反映行政事业单位按人力资源和社会保障 部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工 缴纳的住房公积金。 44 / 44