建发股份董事会审计委员会2021年度履职情况报告2022-04-19.pdf

厦门建发股份有限公司 董事会审计委员会 2021 年度履职情况报告 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及厦门 建发股份有限公司（以下简称“公司”）《审计委员会工作细则》和《审计委员 会年度审计工作规程》等有关规定，公司董事会审计委员会（以下简称“审计委 员会”）本着勤勉尽责的原则，认真履行职责。现将公司审计委员会 2021 年度 的履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 公司审计委员会由3名董事组成，其中两名为独立董事，独立董事委员占审 计委员会成员总数的1/2以上。审计委员会全部成员均具有能够胜任审计委员会 工作职责的专业知识，且召集人由具有专业会计资格的独立董事担任。 二、审计委员会 2021 年度履行职责情况 1、监督及评估外部审计机构工作 （1）评估外部审计机构的独立性和专业性 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚会计师事务所”）具 有从事证券相关业务的资格，遵循了独立、客观、公正的执业准则，未获取除约 定的审计费用以外的任何现金及其他任何形式的经济利益，较好地完成了公司委 托的 2021 年度审计工作。 （2）向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议 容诚会计师事务所较好地完成了公司委托的 2020 年度审计工作，且维持会 计师事务所的持续性和稳定性有利于公司及全体股东的利益，审计委员会向公司 董事会提议继续聘请容诚会计师事务所为公司 2021 年度的财务报表和内部控制 审计机构。 （3）审核外部审计机构的审计费用 经审核，公司实际支付容诚会计师事务所 2020 年度审计费总金额为 663 万 元（不含税），其中财务报告审计费为 563 万元（不含税），内部控制审计费用 为 100 万元（不含税），与公司所披露的审计费用情况相符。 （4）与外部审计机构讨论和沟通相关审计事项 报告期内，我们与容诚会计师事务所就 2020 年度财务审计、2020 年度内部 1 控制审计等相关事项进行了充分的讨论与沟通，并对审计工作的进度进行跟踪， 督促会计师事务所按照审计计划及时完成审计工作。 （5）监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责 我们认为容诚会计师事务所对公司进行审计期间勤勉尽责，遵循了独立、客 观、公正的职业准则。 2、指导内部审计工作 报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划的可行 性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并对内部审计出现的问 题提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，我们未发现内部审计工作存在 重大问题的情况。 3、审阅上市公司的财务报告并对其发表意见 报告期内，我们认真审阅了公司的财务报告，并认为公司财务报告是真实的、 完整的和准确的，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况， 且不存在重大会计差错调整、重大会计估计变更、涉及重要会计判断的事项和导 致非标准无保留意见审计报告的事项。 4、评估内部控制的有效性 公司按照《公司法》《证券法》等法律和中国证券监督管理委员会、上海证 券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期 内，公司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度，股东大 会、董事会、监事会、经营管理层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。 因此我们认为公司的内部控制得到有效执行。 5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通 报告期内，审计委员会充分发挥作用，积极协调相关工作，确保了公司内部 审计部门及相关部门与外部审计机构的有效沟通，顺利完成了 2020 年年报审计、 2020 年度内部控制审计等相关工作。 6、审核公司关联交易 报告期内，审计委员会审议了公司日常关联交易事项以及与金融机构发生的 关联交易，认为这些事项为公司正常的经营活动，其操作均符合相关监管要求， 未发现存在损害公司及其股东利益的情形。此外，审计委员会审议了关于转让福 建德尔医疗实业有限公司 100%股权的议案，认为该关联交易有利于公司聚焦主 业，符合公司发展需要，交易价格公平合理，符合市场化原则,审批程序符合有 关法规和公司章程的规定。 2 三、审计委员会会议召开情况 1、2021 年 3 月 9 日，审计委员会召开 2021 年第一次临时会议，审议通过 了公司预编的 2020 年度财务会计报表。 2、2021 年 4 月 9 日，审计委员会召开 2021 年第二次临时会议，审议通过 了经年审会计师出具初步审计意见后的 2020 年度财务会计报表。 3、2021 年 4 月 19 日，审计委员会召开 2021 年第一次会议，审议通过了以 下议案：《公司 2020 年度财务报告》《公司 2020 年度审计报告》《公司 2020 年度内部控制评价报告》 《公司 2020 年度内部控制审计报告》 《审计委员会 2020 年度履职情况报告》《关于容诚会计师事务所 2020 年度审计工作的总结报告》 《关于聘任公司 2021 年度审计机构的议案》《关于 2021 年度日常关联交易预计 的议案》《关于预计 2021 年度与金融机构发生关联交易的议案》《关于审阅公 司关联人名单的议案》。 4、2021 年 4 月 29 日，审计委员会召开 2021 年第二次会议，审议通过了《关 于公司会计政策变更的议案》《公司 2021 年第一季度报告》。 5、2021 年 4 月 23 日，审计委员会召开 2021 年第三次临时会议，审议通过 了《关于转让福建德尔医疗实业有限公司 100%股权的议案》 。 6、2021 年 8 月 26 日，审计委员会召开 2021 年第三次会议，审议通过了《公 司 2021 年半年度报告》。 7、2021 年 10 月 28 日，审计委员会召开 2021 年第四次会议，审议通过了 《公司 2021 年第三季度报告》 。 8、2021 年 12 月 21 日，审计委员会召开 2021 年第四次临时会议决议，审 议通过了年审会计师提议的 2021 年度审计范围、审计策略和审计安排。 2021 年，审计委员会忠实勤勉地履行了工作职责。2022 年，审计委员会将 继续按照各项相关规定，在监督及评估外部审计机构工作、指导内部审计工作、 审阅公司财务报告、评估公司内部控制等方面恪尽职守、规范履职，积极维护公 司整体利益和全体股东合法权益。 厦门建发股份有限公司董事会审计委员会委员： 林涛、陈守德、黄文洲 2022 年 4 月 15 日 3 （本页无正文，为《厦门建发股份有限公司董事会审计委员会 2021 年度履职情 况报告》的签字页） 审计委员会委员签名： 林涛 陈守德 黄文洲 2022 年 4 月 15 日 4