伊川齐鲁村镇银行2018年度信息披露报告.pdf

伊川齐鲁村镇银行有限责任公司 2018 年度信息披露 报告行 伊川齐鲁村镇银行有限责任公司 负责人 宋栓来 报告行地址 河南省洛阳市伊川县文化北路 132 号 邮编 电话 471300 0379-68337185 1 2018 年度报告目录 第一章 2018 年度财务会计报告 一、 会计报表 二、 会计报表附注 三、 财务情况说明书 第二章 小微企业和农户贷款发展情况 第三章 各类风险管理状况 一、 信用风险状况 二、 流动性风险状况 三、 市场风险状况 四、 操作风险状况 第四章 公司治理信息 一、 年度内召开股东大会情况 二、 董事会（执行董事）构成及其工作情况 三、 监事会（监事）构成及其工作情况 四、 高级管理层成员构成及其基本情况 五、 银行部门与分支机构设置情况 第五章 年度重大事项 一、 最大十名股东名称及报告期内变动情况 二、 增加或减少注册资本、分立合并事项 三、 其他重要信息 2 第一章 2018 年度财务会计报告 一、会计报表 伊川齐鲁村镇银行有限责任公司（以下简称“本行”）按照企业会计准则的规 定编制了 2018 年度的财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的资产负债表、2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日止期间的利润表、所有者权益变动表和现金流量表以 及财务报表附注。 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)已对本行的财务报表进行了审计，并于 2019 年 4 月 18 日出具了标准无保留意见的审计报告。具体详见伊川齐鲁村镇银行 有限责任公司 2018 年度审计报告。 二、会计报表附注 本行的 2018 年会计报表附注已包含在审计报告中，内容包括 2018 年 12 月 31 日资产负债表、2018 年度的利润表、所有者权益变动表和现金流量表以及财务报 表附注。 三、财务情况说明书 （一）基本情况介绍 本行是 2012 年 4 月 27 日在中华人民共和国河南省伊川注册成立的有限责任公 司，股东为齐鲁银行股份有限公司和杭州银行股份有限公司。其中齐鲁银行持有本 行 80%股份，杭州银行持有本行 20%股份。 2012 年 4 月 5 日，本行经中国银行业监督管理委员会洛阳监管分局的批准获 得开业许可，2018 年 1 月 15 日获得中国银行业监督管理委员会洛阳监管分局换发 的 00587829 号金融编码为 S0046H341030001 的金融许可证。2018 年 1 月 18 日， 本行获得河南省伊川县工商行政管理局换发的 914103005934320000 号企业法人营 业执照。注册资本人民币 6000 万元。根据监管规定，本行的经营范围为：吸收公 众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事 同业拆借；从事银行卡业务；代理发行；代理兑付；承销政府债券；代理收付款项 及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。 （二）利润实现和分配情况 3 本行于 2018 年实现税后利润人民币 365.36 万元，2018 年末累积未分配利润 为人民币 85.33 万元（已经会计师事务所审计），符合对股东进行利润分配的条件。 但为了持续支持本行的业务快速发展，提议本行本年度根据《中华人民共和国公司 法》规定按照百分之十的比例提取法定公积金后，剩余未分配利润不再进行股东的 利润分配，具体的利润分配情况待股东会进一步批准。 （三）对本行财务状况、经营成果有重大影响的其他事项 截至目前没有对本行财务状况、经营成果有重大影响的其他事项。 第二章小微企业和农户贷款发展情况 本行在日常经营过程中，始终坚持“服务三农”的理念，服务于“乡镇中小企 业”和“产业化农业”并兼顾“私有个体经济”。通过严谨的风险管理和“身边银 行”的文化引领，为当地小微企业、个体工商户及农户提供专业、高效的卓越服务， 进一步拓宽了当地小微企业和农户的融资渠道，为加快小微企业发展，支持农户、 农业和农村经济发展的需要，提供了更加宽广的平台。截止到 2018 年 12 月底，本 行全部贷款余额 22,063.54 万元，农户与小微企业贷款合计占比 88.61。本行作为 村镇银行，在下一步的工作中将继续坚持立足“三农”、服务地方经济的经营宗旨 不放松，狠抓小微企业金融服务，努力为服务地方城乡居民和中小微企业、为落实 乡村振兴战略贡献力量。 第三章各类风险管理状况 本行制定风险管理政策的目的是为了识别并分析相关风险，已制定适当的风险 限额和控制程序，并通过可靠的信息系统对风险及其限额进行监控。 本行高级管理层负责制定相应的风险管理政策和程序，包括信用风险、市场风险、 流动性风险等专项风险管理政策，并经本行执行董事批准后由本行行长、各部门负 责执行。 本行面临的金融风险主要包括：信用风险、市场风险、流动性风险和操作风险 等。 一、信用风险状况 根据本行内部信贷政策及监管机构对于信贷风险的制度指引，本行完善了包括 各类贷款产品操作流程、贷款利率调整、企业内部评级、资产风险分类管理、信贷 4 担保及抵质押物管理、内部关联交易管理、贷后管理、不良资产管理、抵债资产管 理、第三方合作机构管理、行业信贷指引以及贷后管理等在内的各项政策制度，严 格履行“实贷实付”，对贷款进行全流程管理。在加强信用风险管理方面，主要侧 重于以下几个方面： （1）严格落实贷前风险防控措施，在诚信度、经营实力和经营管理经验、担 保条件等方面，明确各类产品及客户的准入条件；严格按银监会规定测算客户流动 资金需求； （2）坚持审慎信贷审批原则，根据先进的矩阵式的信用审批授权制度进行审 批。小企业贷款主要依据小企业信用评级系统的评级结果以及各个贷款申请的抵押 担保情况作为本行信用审批的准入标准。同时小微企业贷款主要依靠收入负债率及 资产负债率这两个指标、并对基于现金流的财务信息进行交叉验证来进行审批； （3）加强贷款发放审核，根据银监会“三个办法一个指引”要求，本行设置 了贷款发放审核人员，对超过受托支付起点金额的贷款资金严格按要求进行受托支 付； （4）强化贷后管理，教育业务人员改变“重贷轻管”观念，对已经获批投放 的贷款加强管理，严格按照贷后管理要求搜集借款人的关键信息资料，及时了解掌 握借款人生产经营情况；实时监控贷款资金流向，确保贷款资金不被挪用；对贷款 项目及担保情况定时或不定时进行现场检查，及时发现借款人存在的问题并制定风 险防范措施； （5）严格控制风险监管的核心指标，本行对拨贷比、拨备覆盖率、单一客户 集中度、集团集中度、行业集中度、上下游集中度、以及公司互相提供担保集中度 等等做出了具体的、严格的指标要求。同时本行制定了具体的数据汇总以及控制流 程，以确保在任何时点，村镇银行的各项核心指标将同时符合监管及本行内部的要 求； （6）全面规范关联交易行为，严格控制关联交易风险。由行内关联交易审查 专员对本行的内部关联人授信进行管理和监督。截止到 2018 年 12 月 31 日，本行 没有内部人关联授信。 5 截至 2018 年 12 月 31 日，本行贷款余额人民币 22,063.54 万元，按照银监会 五级分类标准划分情况来评估不良贷款比率为 1.61%。 二、流动性风险状况 截至 2018 年底，本行各类融资来源的总额约为 28070.94 万元，其主要构成为： 资本净额 6,431.00 万元（占比 23%）,客户存款 15,939.94 万元（占比 57%），吸 收同业存放 5,700.00 万（占比 20%）。其中用于发放贷款的资金为 22,063.54 万 元，剩余资金在缴纳准备金后，大部分以短期存放同业的形式存在，流动性状况良 好。 本行 2018 年末流动性比率为 67.59%，资本充足率为 28.65%，均大幅超过监管 要求。 本行在日常流动性管理方面，主要侧重于以下几个方面： （1）通过每日现金流预测，设置最低头寸标准等短期流动性管理工具，确保 银行持有足够的流动性资产满足日常经营的需求。 （2）从资产负债管理的角度，本行通过内部存贷比限额控制，确保信贷资产 的增长均基于稳定的资金来源，防止超出资金承受能力放贷而引发的流动性风险。 （3）流动性预案方面，截至到 2018 年 12 月 31 日，作为主发起行，齐鲁银行 直接为本行提供了人民币 5 亿元的同业授信（与其他 14 家齐鲁银行发起设立的村 镇银行共享），上述授信加上本行持有的流动性资产，使得本行有充足的备用资金 覆盖极端流动性危机情况下的存款流失。截至到 2018 年 12 月 31 日，本行在上述 承诺授信项下没有未结清的交易。 （4）在资产负债期限结构方面，本行发放的贷款以 1 年内的短期贷款为主， 确保期限错配程度在可控范围内。 本行计划在未来几年内保持资产稳健增长，加大力度扩大品牌宣传与服务品质， 建立稳定的、分散的存款基础，确保存贷结构合理，存款来源稳定。 三、市场风险状况 截至到 2018 年底，本行尚未开展债券和外汇业务，因此无交易账户的市场风 险和外汇风险暴露。 四、操作风险状况 6 本行操作风险是指由于不完善或有缺陷的内部流程、员工和信息科技系统，以 及由于外部事件所造成损失的风险。操作风险是本行面临的主要风险之一，操作风 险管理是本行全面风险管理体系的重要组成部分。本行操作风险管理是指通过建立 与业务性质、规模和复杂程度相适应的操作风险管理体系，有效地识别、评估、监 测和控制操作风险，将操作风险控制在可接受范围内，并按照本行内部要求及银监 会的要求为所承担的操作风险提取充足的资本。 (一) 组织架构及职责 本行操作风险管理组织架构分为三个层次，分别为业务管理层，风险管理层和 内部/外部审计。 第一层为业务管理层，分为决策层和执行层。决策层为本行执行董事和高级管 理层；执行层为本行各业务条线。业务管理层对自身流程进行管理。 第二层为风险管理层，即风险管理部，支持业务管理层的风险策略、风险偏好 以及将操作风险管理框架在本行进行运用。 第三层为内部/外部审计，齐鲁银行集团内审部以及指定的外部审计机构对本 行的操作风险管理进行独立性的保证。 （二）风险识别、评估与控制措施 本行操作风险识别与评估的主要方法是“风险与控制自我评估”（以下简称 “自我评估”）以及控制保障计划检查。 自我评估是指由本行各业务条线对本部门的主要操作风险事件、业务流程或新 产品进行风险识别，根据风险评估矩阵对风险事件的固有风险、控制措施、剩余风 险进行评估，提出相应控制方案。自我评估对关键风险和控制做前瞻性的评估，用 来帮助业务管理部门理解所面临的操作风险环境，从而更好的做出决策。每年对自 我评估内容进行回顾。 控制保障计划是一个检查和评估控制措施的设计和运行效果的过程，以帮助提 供对控制措施的评级。通过该流程，对关键控制措施进行定期测试，以检验其设计 和运作的有效性，并辨识出任何需要加以整改的领域。这为管理层提供了合理的保 障，使其存在于业务中的风险得到了适当的管理。控制保障计划检查按既定频率执 行，分为按月、按季、每半年及按年。 7 为有效地识别、评估、监测、控制和报告操作风险，风险管理部建立了操作风 险管理信息系统。该系统用来记录和存储与操作风险损失相关的数据和操作风险事 件信息，支持操作风险和控制措施的自我评估，监测关键风险指标，并提供操作风 险报告的有关内容。针对本行产品特性，操作风险管理团队针对可能存在的欺诈风 险制定了相应的监测规则，并通过系统的监控来保障客户与本行的资金安全。 截止至 2018 年 12 月 31 日，本行未发生由于操作风险管理不当而导致的重大 事件、案件或财务损失。 第四章公司治理信息 一、年度内召开股东大会情况 2017 年底，本行主发起行变更为齐鲁银行股份有限公司。为规范大股东职责， 加强对村镇银行中后台支持服务，齐鲁银行正在完善集团管理体系，并将本行纳入 并表管理，本行 2018 年度股东会推迟至 11 月召开，并已向监管机构报告。本次股 东会审议批准了关于本行 2017 年度财务决算、2018 年度财务预算、2017 年度利润 分配、聘请 2018 年度外部审计机构的议案等。本行股东也审阅了本行执行董事报 告和监事报告。 二、董事会（执行董事）构成及其工作情况 本行不设董事会，设执行董事一名，履行董事会的职责。执行董事向股东汇报， 并向股东递交相关议案。自 2013 年 6 月 21 日起，魏莉群担任本行执行董事，其兼 任济源齐鲁村镇银行、渑池齐鲁村镇银行执行董事。 三、监事会（监事）构成及其工作情况 本行不设监事会，设监事一名。由陆伟女士担任，其兼任渑池齐鲁村镇银行监 事职务。 在 2018 年中，本行监事陆伟女士履行了以下工作内容： （1）通过审核财务报告从而检查本行的财务状况，参加村镇银行经营工作会 议，并听取了各报告人的专项汇报，包括但不限于村镇银行 2017 年度决算报告、 2018 年度预算报告、村镇银行经营工作报告和工作计划、村镇银行全面风险管理 报告、村镇银行信息科技管理报告、对各村镇银行的风险控制起到了积极的监督作 用； 8 （2）审查本行在任执行董事及高级管理人员在履职过程中的行为。一方面积 极支持村镇银行执行董事和高级管理人员的日常工作，另一方面监督其工作的合法 合规性。有助于村镇银行加强有效制衡和总体控制、有效管理风险，确保安全、稳 健、合法、合规、高效的运行，为保护村镇银行各利益相关方的合法权益提供了有 力的保障； （3）审核本行所有递股东的文件，对涉及到本行经营管理的重大决策进行监 督； （4）通过参加村镇银行管理委员会会议及时了解本行的经营情况，并听取本 行执行董事的工作汇报，适时提出建议，增加其工作的有效性； （5）评估本行在任执行董事的年度履职情况，形成最终评价结果，并将结果 告知相关执行董事。 根据上述工作内容，陆伟监事履职时间为 30 个工作日左右。2018 年度，陆伟 监事认为本行执行董事和高级管理层勤勉尽职，没有违反中国法律和法规、公司章 程、股东决议以及损害公司、股东、员工和其他利益相关方利益的行为。 四、高级管理层成员构成及其基本情况 本行现有高管 4 名。分别担任村镇银行行长、风险总监、营销副行长和运营副 行长的职务。高管平均从业经验为 25 年，平均年龄为 47 岁。 五、银行部门与分支机构设置情况 本行下设市场营销部、运营财务部、风险管理部以及综合管理部四个部门，截 至 2018 年底尚无分支机构。 第五章年度重大事项 一、最大十名股东名称及报告期内变动情况 本行共有两名股东，为齐鲁银行股份有限公司和杭州银行股份有限公司。其中 齐鲁银行持有本行 80%股份，杭州银行持有本行 20%股份。 二、增加或减少注册资本、分立合并事项 本行报告期无增加或减少注册资本、分立合并事项。 三、其他重要信息 9 本行职工薪酬制度的建立遵守《中华人民共和国劳动法》的相关规定，根据人 力资源制度的相关规定并结合当地人力资源市场的实际操作制定。本行根据“人”， “岗位”及“绩效”三个因素确定具体人员的薪资，并在固定薪资的基础上，制定 不同岗位的激励薪资计划来促进业务的发展。现行职工薪酬主要包括工资、奖金、 津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金和职工教育经费等其他与获得 职工提供的服务的相关支出。在过去的一个年度里，本行按规定参加由政府机构设 立的社会保障计划，包括养老,工伤，失业，生育及医疗保险、住房公积金及其他 社会保障计划。除前述社会保障义务之外，本行还为全体员工购买了 24 小时的雇 主责任险以给员工提供一定的额外保障。2018 年本行的薪酬及福利发放总额为 738.04 万元。 10