中国投融资担保股份有限公司2018年半年度报告.pdf

中投保 NEEQ : 834777 中国投融资担保股份有限公司 China National Investment & Guaranty Corporation 半年度报告 2018 公告编号：2018-042 公司半年度大事记 2018 年 3 月，公司编撰的《中小微 1 月 26 日，公司召开 2018 年度党建 担保业务操作手册》正式发布，旨 和党风廉政建设工作会议，并举行 在系统梳理国内中小微担保业务实 员工职业操守重读活动，提升公司 践，分享业务操作与风险管控经验， 依法经营意识，加强党风廉政建设， 为促进融资担保行业健康可持续发 提高员工职业道德水准。 展提供技术支持和培训资料。 3 月 17 日，由公司主办的“绿色金 3 月 9 日，公司与合作方共同开发的 融支持蓝天建设暨亚行贷款‘京津 “灵芝快贷”业务成功上线，运用 冀区域大气污染防治中投保投融资 金融科技手段为小微企业提供快 促进项目’ ”业务研讨会在河北雄安 捷、方便、高效的线上融资服务， 举行，旨在深化相关方在亚行项目 打通小微企业融资“最后一公里” 。 领域的深度合作。 6 月 22 日，公司与大连市公共行政 5 月 28 日，公司召开 2018 年第一次 服务中心签署战略合作协议，将电 临时股东大会、第二届董事会第一 子保函服务嵌入地方政府公共资源 次会议、第二届监事会第一次会议， 交易中心，以更加便捷、高效的方 完成了第二届董事会、监事会换届 式为中小微投标企业和供应商企业 工作。 提供电子保函服务。 6 月 27 日，公司与爱信诺征信有限 6 月 19 至 22 日，为响应党中央“脱 公司签署战略合作协议。双方将充 贫攻坚”的号召，积极履行央企的 分发挥各自在担保增信和税务大数 社会责任，公司赴国家深度贫困地 据风控的优势，为国家及地方企业 区甘肃省定西市安定区，开展“担 提供融资综合解决方案，为社会信 保助力金融扶贫”的现场调研工作。 用体系建设提供优质服务。 1 公告编号：2018-042 目 录 声明与提示 ...................................................................................................................................... 4 第一节 公司概况 ........................................................................................................................ 5 第二节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 7 第三节 管理层讨论与分析 ........................................................................................................ 9 第四节 重要事项 ...................................................................................................................... 15 第五节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 20 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .......................................................... 22 第七节 财务报告 ...................................................................................................................... 27 第八节 财务报表附注 .............................................................................................................. 37 2 公告编号：2018-042 释义 释义项目 释义 中投保公司、本公司、公司 指 中国投融资担保股份有限公司,及其前身中国投融资 担保有限公司 国投公司 指 国家开发投资集团有限公司,为本公司控股股东 建银国际 指 建银国际金鼎投资(天津)有限公司,为本公司股东 中信资本 指 中 信 资 本 担 保 投 资 有 限 公 司 (CITIC Capital Guaranty Investments Limited),为本公司股东 鼎晖投资 指 鼎 晖 嘉 德 ( 中 国 ) 有 限 公 司 (CDH Guardian (China) Limited),为本公司股东 新政投 指 Tetrad Ventures Pte Ltd,为本公司股东 中金公司 指 中国国际金融股份有限公司 信裕资管 指 中投保信裕资产管理(北京)有限公司 网金社 指 浙江互联网金融资产交易中心股份有限公司,为本公 司参股子公司 快融保 指 北京快融保金融信息服务股份有限公司 国投云贷 指 国投（宁夏）互联网小额贷款股份有限公司 元,万元,亿元 指 人民币元,万元,亿元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 6 月 30 日 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中诚信 指 中诚信国际信用评级有限公司 联合资信 指 联合资信评估有限公司 大公国际 指 大公国际资信评估有限公司 代偿 指 债务人到期不能按约定向债权人履行还款或其他义 务,担保机构按约定向债权人进行代为偿还的行为 3 公告编号：2018-042 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人兰如达、主管会计工作负责人张伟明及会计机构负责人（会计主管人员）彭淑贞保证半 年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 是否审计 □是 √否 【备查文件目录】 文件存放地点 公司董事会办公室 备查文件 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员） 签名并盖章的财务报表。 （二）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 4 公告编号：2018-042 第一节 一、 公司概况 基本信息 公司中文全称 中国投融资担保股份有限公司 英文名称及缩写 China National Investment & Guaranty Corporation 证券简称 中投保 证券代码 834777 法定代表人 兰如达 办公地址 北京市海淀区西三环北路 100 号北京金玉大厦写字楼 9 层 二、 缩写:I&G 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 海燕 是否通过董秘资格考试 是 电话 010-88822855 传真 010-68437040 电子邮箱 haiyan@guaranty.com.cn 公司网址 www.guaranty.com.cn 联系地址及邮政编码 北京市海淀区西三环北路 100 号北京金玉大厦写字楼 9 层。邮 编:100048 公司指定信息披露平台的网址 www.neeq.com.cn 公司半年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1993 年 12 月 4 日 挂牌时间 2015 年 12 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 租赁和商务服务业-商务服务业-其他商务服务业-担保服务 主要产品与服务项目 主营业务为担保业务,包括融资性担保、金融担保和履约类担保 等。 普通股股票转让方式 集合竞价转让方式 普通股总股本（股） 4,500,000,000 优先股总股本（股） - 控股股东 国家开发投资集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 国务院国有资产监督管理委员会 注册资本与股本一致。 5 公告编号：2018-042 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 9111000010001539XR 否 金融许可证机构编码 京 A000001 否 注册地址 北京市海淀区西三环北路 100 号 北京金玉大厦写字楼 9 层 否 注册资本（元） 4,500,000,000.00 否 五、 中介机构 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 上海市静安区南京西路 768 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 6 公告编号：2018-042 第二节 会计数据和财务指标摘要 主要会计数据及财务指标 单位：元 本期/本期期末 上年同期/本期期初 增减比例 营业收入 858,694,943.23 903,449,454.49 -4.95% 归属于挂牌公司股东的净利润 415,691,532.96 428,072,455.39 -2.89% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 407,707,349.93 450,211,516.41 -9.44% 加权平均净资产收益率（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 4.85% 6.37% - 加权平均净资产收益率（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 4.74% 6.70% - 基本每股收益（元/股） 0.0777 0.0951 -18.30% -252,148,843.44 -105,871,777.72 138.16% 资产总计 19,605,944,119.35 19,164,859,391.98 2.30% 负债总计 9,595,745,832.49 9,135,644,560.05 5.04% 归属于挂牌公司股东的净资产 9,734,097,481.44 9,786,373,750.65 -0.53% 2.16 2.17 -0.53% 总资产增长率 2.30% 30.05% - 营业收入增长率 -4.95% 10.96% - 经营活动产生的现金流量净额 归属于挂牌公司股东的每股净资产 （元/股） 一、 行业主要财务及监管指标 单位：元 期末担保余额 其中：融资性担保责任余额 担保赔偿准备金 未到期责任准备金 一般风险准备金 应收代偿款 当年累计担保额 当年累计解除担保额 当年累计代偿额 当年累计代偿回收额 当年累计代偿损失核销额 担保业务放大倍数 融资性担保业务放大倍数 应收保费周转率（次） 担保代偿率（%） 担保损失率（%） 本期/本期期末 79,245,620,580.60 45,859,578,165.09 306,752,271.99 706,184,917.30 186,086,055.42 5,518,405.71 6,186,492,983.66 53,338,748,328.00 0.00 27,368,467.80 0.00 4.75 0.00% 0.00% 7 上年同期/本期期初 126,397,875,351.65 61,928,964,350.40 373,006,325.87 889,039,680.24 186,086,055.42 32,886,873.51 6,074,187,151.14 34,144,105,072.31 23,975,240.26 53,569,623.09 0.00 6.37 0.07% 0.00% 增减比例 -37.30% -25.95% -17.76% -20.57% 0.00% -83.22% 1.85% 56.22% -100.00% -48.91% 0.00% - 公告编号：2018-042 代偿回收率（%） 拨备覆盖率（%） *归属于挂牌公司股东的净资产 *归属于挂牌公司股东的每股净资产 *归属于挂牌公司股东的净利润 *归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 2.20% 21,727.71% 7,153,198,189.64 1.59 349,514,957.62 3.81% 4,403.37% 7,271,651,034.19 1.62 428,072,455.39 341,530,774.59 450,211,516.41 -1.63% -1.63% -18.35% -24.14% 注 1：上述相关指标的具体计算公式如下： （1）融资性担保业务放大倍数=融资性担保责任余额/净资产，其中净资产扣除对其他融资担保公司和再担保公司的 股权投资。融资性担保责任余额根据 2018 年 4 月银保监会下发的《融资担保公司监督管理条例》配套制度《融资担保责 任余额计量办法》（银保监发【2018】1 号）的相关规定计算。为保证指标的可比性，对上年同期/本期期初可比指标依 据《融资担保责任余额计量办法》进行了重新计算和调整。 （2）担保代偿率=当年累计代偿额/当年累计解除担保额 （3）担保损失率=代偿损失核销额/当年累计解除担保额 （4）代偿回收率=当年累计代偿回收额/（年初代偿余额+当年累计代偿额）,根据《融资担保公司监督管理条例》四 项配套制度及相关制度，代偿回收率计算公式中年初代偿余额应为原值。上年同期代偿回收率计算时年初代偿余额为扣 除坏账准备后的净值。为保证指标的可比性，对上年同期/本期期初可比指标进行了重新计算和调整。 （5）拨备覆盖率=(担保赔偿准备金+未到期责任准备金+一般风险准备）/应收代偿款，2017 年根据报表项目的经济 实质将递延收益重分类为未到期责任准备，担保合同准备金重分类为担保赔偿准备金，根据此变化为与同业保持可比性， 对拨备覆盖率的计算按照行业做法进行了调整。 注 2：上述标注*号的财务指标：其中归属于挂牌公司股东的净资产、归属于挂牌公司股东的每股净资产考虑了 2017 年公司发行记入权益的可续期债券影响。其中归属于挂牌公司股东的净利润、归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益 后的净利润考虑了 2017 年公司发行可续期债券利息的影响； 注 3：银保监会于 2018 年 4 月 2 日发布了《关于印发<融资担保公司监督管理条例>四项配套制度的通知》（银保监 发[2018]1 号），配套制度对融资担保业务的类型分类、担保放大倍数等多方面做出了新的规定。自配套制度发布之日起， 我公司已执行了配套制度新的规定，下一步我公司将按照属地监督管理部门出台的实施细则做出相应调整。 二、 补充财务指标 □适用 √不适用 三、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 8 公告编号：2018-042 第三节 一、 管理层讨论与分析 商业模式 公司是国内首家全国性专业担保机构。资本实力、风控技术、信用能力、品牌价值是公司的核 心资源。经过二十余年的发展，公司形成了较为稳定的担保市场份额、业务体系和客户群体，取得 了国内外业界认可的优秀业绩，在中国担保业始终保持领先优势。报告期内，中诚信、联合资信、 大公国际等评级机构给予公司长期主体信用等级 AAA。截止 2018 年 6 月末，公司获得银行 1,115 亿 元业务授信额度。 公司的主要业务为担保业务，包括融资性担保、金融担保和履约类担保等。除担保主业外，公 司亦开展部分投资业务。投资业务采取谨慎的投资策略和投资组合管理，为担保主业的持续健康发 展提供了有力支撑和保障。盈利模式方面，就融资性担保业务而言，其收入来源主要是担保客户获 得融资后向担保客户收取的担保费。就履约类担保业务而言，公司通过减少被担保人的保证金占用 成本来获取担保费。就金融担保业务而言，公司通过运用自身高等级信用评级及雄厚的资本实力为 客户提供增信服务，收取增信费。就投资业务而言，公司主要以投保结合模式，按照担保业务理念 和严格流程承做项目，在风险可控的基础上提高项目综合收益率。公司积极拓展财务顾问、资产管 理等业务品种，为客户提供综合信用解决方案。公司亦适应科技金融等新型金融业态发展趋势，为 客户提供增值服务，提升客户价值。 报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度无重大变化。 商业模式变化情况: □适用 √不适用 经营情况回顾 2018年上半年，中投保公司深入贯彻落实党的十九大精神，按照国投公司“坚持全面加强党的建 设，坚持全面深化改革，坚持高质量发展”的指导思想，以“合规经营、防控风险、对标管理、协同 发展”为工作基调，深入推进“信用增进、资产管理和科技金融”协同发展的战略布局，不断完善与资 本市场相适应的体制和机制，在金融监管趋严、市场环境复杂多变的情况下，经全体员工共同努力， 公司经营业务稳步发展，业务转型持续推进，党建和党风廉政建设不断加强，管理基础和综合能力 进一步提升。 （一） 公司上半年经营情况 2018 年上半年，公司实现营业收入 858,694,943.23 元，同比下降 4.95%；利润总额 530,771，309.70 元，同比下降 4.35%；归属于母公司股东的净利润 415,691,532.96 元，与上年同期基本持平。截至 2018 年 6 月 30 日，公司总资产 19,605,944,119.35 元，归属于母公司的净资产 9,734,097,481.44 元， 资产状况保持平稳。公司上半年经营净现金流-252,148,843.44 元 同比下降 138.16%，主要因为公司 主动调整业务结构，控制业务规模，上半年收取保费下降所致；上半年新增担保额 61.86 亿元，在 保余额 792.46 亿元，累计担保总额达 4,966 亿元。公司上半年在保业务运营总体情况良好，代偿率 为 0。 （二） 各项重点工作稳步推进 1.持续加强党建和党风廉政建设，推进依法治企，顺利完成董事会、监事会换届，品牌知名度 和市场影响力持续提升。 持续加强党建，贯彻两个“一以贯之”要求，进一步完善“三重一大”决策制度，切实把党的 领导融入公司治理各个环节，组织开展独具特色的“不忘初心、牢记使命”系列主题教育，加强党 建与业务经营工作相融合。按照党风廉政建设要求，结合公司经营管理职责，按照突出重点、务求 实效的原则，切实构建“不能腐”体制机制，推进监督执纪与经营管理相融合。结合加强党建和依 9 公告编号：2018-042 法治企的相关要求，制定年度全面推进法治建设工作计划，明确工作目标、具体措施、责任主体和 进度要求，全面推进法治建设有效实施。建立《中投保公司职工监事制度》，加强民主管理、依法 治企。梳理主要业务板块发展规划，细化发展目标，召开战略研讨会，研究制定发展战略，进一步 细化顶层设计方案。公司第一届董监事会将于本年度任期届满。公司密切沟通，协调各方，于 5 月 28 日圆满高效完成了换届选举工作，为公司持续健康发展打下了良好的治理基础。 2018 年，中诚信、联合资信、大公国际等评级机构继续给予公司长期主体信用等级 AAA；公 司获得银行 1,115 亿业务授信额度；作为国内首家全国性专业担保机构，公司在信用担保体系建设、 行业规范、自律管理和对外交流合作等方面一如既往积极发挥作用，认真履行中国融资担保业协会 会长单位职责，为行业自律发展建言献策；公司加强合规运行，强化信息披露，基本建立了符合新 三板创新层要求的各项制度，在市值、资产规模、营收等指标方面均位于万家挂牌公司前列；公司 以成立 25 周年为契机，围绕业务发展加强公司品牌文化传播，进一步提升了公司品牌知名度和市 场影响力。 2.加强业务创新，持续推进三足鼎立的业务布局，深入推进业务转型升级。 上半年，公司继续加强业务创新，推进业务转型升级，努力实现“市场领先的以信用增进为特 色的投融资服务集成商”的战略目标。 （1）担保及信用增进业务。在小微金融担保业务方面，继续围绕“树品牌、建体系、服务双 创”的目标创新业务模式，在江苏地区搭建担保合作平台，协助三门峡、武汉等地方政府构建政策 性融资担保体系，以投贷保联动方式支持小微企业发展；与央企背景的爱信诺征信有限公司签署战 略合作协议，双方共同开发基于税务大数据的小微税保互动融资产品；积极响应党中央“脱贫攻坚” 的号召，赴国家深度贫困地区甘肃省定西市安定区，开展“担保助力金融扶贫”现场调研工作。在 绿色金融领域，积极推进“京津冀区域大气污染防治中投保投融资促进项目”，生物新能源、光伏、 煤炭替代等子项目陆续立项、实施，为京津冀区域大气污染防治发挥积极作用。在信用增进业务方 面，公司积极优化业务结构，拓展新业务领域，在 ABS 领域，主要聚焦于存量物业商业地产、基 础设施、学校以及应收款项类等项目，引入金融科技手段控制风险，业务储备得到了夯实；公司积 极推进非融资性保证担保业务，“信易佳”电子保函平台正式上线，客户通过审核后可秒开电子保 函，极大提高了承保效率，继续加强与首尔保证保险的在岗研修交流，借鉴国际经验，深化合作基 础 。 （2）投资及资产管理业务。公司稳健运作投资业务。长期投资方面，公司配置的部分长期投 资处于回报期，持有的中金公司等股权投资有利于提升公司在资本市场估值。中短期投资方面，公 司坚持审慎操作，适时调整资产配置和投资比例，实现了较好的投资收益，为业绩增长提供了有力 支撑。在资产管理业务方面，面对日益趋严的监管环境，中投保全资子公司信裕资管继续加强合规 管理、注重风险防范，在资管新规的大背景下，积极按照相关监管要求，进行存量业务风险排查， 积极推动资金募集渠道多元化建设，资产管理规模稳中有升。 （3）科技金融业务。公司积极探索适合公司发展的科技金融展业模式，公司与蚂蚁金服、恒 生电子共同发起设立的参股公司“网金社”，重点把握合规、风控和产品创新，在消费金融、金融 科技领域进行了有益的探索，取得了实质突破。三年来，为上千家中小微企业提供了融资服务。公 司持续加强全资子公司快融保团队在金融科技领域的业务和技术能力，并逐步向金融科技转型。公 司与合作方共同开发的“灵芝快贷”业务、参与发起设立的互联网小贷公司（“国投云贷”）业务均 正式上线，以小额分散、普惠金融为服务理念，依托互联网真实交易场景和金融大数据，为小微企 业提供便捷、高效的线上融资服务。 3.加强机制优化，强化管理基础，进一步增强公司发展承载能力。 根据业务运行情况和转型发展需要，适时调整组织机构；按照公司战略布局和市场对标导向， 优化薪酬分配机制和绩效考核机制，并落地实施；完善人才队伍体系，核心团队机制建设工作取得 积极进展， “骏杰计划”已开始实施，2018 年度公司人才盘点工作正式启动，从多层次加强公司人 10 公告编号：2018-042 才梯队建设，积极优化与业务转型创新发展相适应的市场化激励约束机制。 密切跟踪监管动态，组织召开专题研讨会，并成立合规发展领导小组，积极适应监管变化并及 时调整。结合外部环境变化及公司业务实际，成立公司流动性风险管理小组，逐步推动建立公司流 动性风险管理机制。加强对项目开发和承做中风控工作的动态跟踪，及时制定发布 2018 年业务风 险策略和业务风险提示，调整、优化业务流程；积极做好存量业务的管理，加强资产追偿和回收。 主动探索法律工作方式方法升级优化的路径，持续推进落实三项（重大决策、合同、规章制度）法 律审核率 100%，为公司业务发展保驾护航。加大公司信息化基础建设，公司混合云、数据中心、 虚拟桌面等取得积极进展；大力加强业务信息化建设，积极推动投标保函业务平台、亚行项目业务 系统、国投云贷信息系统等的建设和完善；建设完善协同办公系统、网报系统，提升公司管理和运 行效率。加强员工职业操守培训，组织开展宣读公司行为公约，重读员工职业操守准则活动，提高 员工职业道德水准，提升公司依法经营意识，有效控制经营风险。 （三）行业发展因素及情况 1．融资担保行业 一是市场需求持续增长。融资性担保公司作为连接中小企业和信贷机构的中介，通过为中小企 业提供融资担保，增强中小企业信用。基于我国小微企业目前及将来可预见时间内将继续面临的融 资难、融资贵的难题，未来小微企业融资担保市场需求将继续增长，为公司的长期发展奠定了良好 的市场基础。在债券担保市场，由专业担保机构提供担保的债券利差低于由非担保机构担保的债券 利差，证明专业担保机构能够为发行人节约更多的融资成本。 二是政策扶持力度加大。国家为解决中小企业融资难、融资贵问题，积极鼓励担保行业发展， 各地政府重视中小企业信用担保体系建设，不断加大政策扶持和资金支持力度，促使担保行业发展 壮大。通过国家鼓励完善担保体系，深化银保合作，为担保行业发展营造良好的社会环境。 三是税收优惠政策。担保行业的税收优惠政策有利于担保企业减轻税负，促进担保企业成长， 支持和引导担保机构为中小企业提供贷款担保和融资服务。 四是行业规范程度日益提高。继 2017 年 10 月 1 日《融资担保公司监督管理条例》 （国令第 683 号）正式施行后，2018 年 4 月 2 日，银保监会发布了《融资担保业务经营许可证管理办法》 、 《融资 担保责任余额计量办法》 、 《融资担保公司资产比例管理办法》和《银行业金融机构与融资担保公司 业务合作指引》 （以下简称四项配套制度） ，细化规范管理。担保行业的规范程度日益提升，对于提 高担保行业的信誉度，促进行业合法合规、健康发展具有重要意义。 2．资产管理行业 2018 年 4 月 27 日, 中国人民银行等五部委联合正式发布了《关于规范金融机构资产管理业务 的指导意见》（以下简称“《指导意见》”），就“统一监管标准、提高门槛、抑制嵌套去通道、统一 杠杆、控制分级、规范资金池、打破刚兑、规范合格投资者、设置过渡期”等多个方面对资产管理 业务进行更严格的监管。从中长期角度来看，标准化产品占比或将逐步提升，私募基金也将从规模 和数量的快速扩张向质量提高的转型升级。可以预见随着行业本身的竞争洗牌，资管产品将越来越 丰富，收益率也将逐渐改善，提供给投资人更好的选择。 3．科技金融行业 近年来新兴互联网金融企业一直在金融创新科技应用方面进行各种模式的实践和探索，一个以 技术为驱动的普惠金融创新的趋势已经形成。但快速发展的同时，也积累了新的风险，包括在金融 科技的推动下，风险变得更加具有隐蔽性、突发性和传染性的特征，所以国家对互联网金融监管日 趋严格。在科技的发展与影响下，互联网金融的发展与科技的深度融合将是企业发展的关键。大数 据、技术创新的不断迭代，金融平台需要通过管理系统解决底层资产难识别，海量数据难管理的问 题，不断通过科技的提升和赋能提升服务效率，降低交易成本、风控成本；需要整合自身优势资源， 让科技与金融完美相结合，运用人工智能、大数据风控、区块链等多种技术手段打造健全的互联网 金融生态链，为客户带来更全面、高效的金融服务;需要通过科技金融产品在场景金融、供应链金融、 消费金融等领域中发挥重要的任务，使得小额分散的资产，被“看得懂、看的透、管得好”，有效 推动普惠金融的落地，服务中小微企业。 综上，面对行业发展态势，公司始终以加强风险防控为前提，利用中投保的增信资源，以创新 发展为手段，加快业务转型升级，稳步开拓市场，取得了良好的经营业绩。 11 公告编号：2018-042 二、 风险与价值 报告期的风险因素没有发生变化，主要包括： 1.宏观经济波动风险。即宏观经济波动对融资需求、贷款机构放款能力及意愿、借款人经营环 境及还款能力等均可能产生影响，并导致财政政策、货币政策等宏观经济政策调整，进而对公司的 经营环境及经营成果产生影响。 公司研究部门针对宏观形势、财政政策、货币政策、系统性风险、行业周期性风险等开展专题 讲座和研究，编制宏观及行业季报；公司内部设立了行业研究员制度，由前中台业务骨干担任，对 前台业务环境、监管、模式创新进行持续跟踪研究，积极应对宏观形势变化或行业周期波动对在保 业务及新拓展业务可能产生的影响。 2.监管政策风险。即未来担保行业等监管政策如果产生变动，公司需要及时调整并充分适应这 些变化，可能导致公司的业务方向、领域或模式出现重大变化或某些业务受到限制。 在严监管、重合规、降杠杆的大背景下，公司密切关注监管政策的变化，针对一系列监管新规 的出台，公司不断完善监管的动态跟踪和应对机制，制定应对策略，以合规经营为重点，保证资产 管理业务、科技金融业务依法合规运行。2018 年 4 月，银保监会发布了《融资担保公司监督管理条 例》的四项配套制度。公司对监管条例及四项配套制度的影响进行了充分分析，并做适应性调整， 及时制定应对措施并调整业务风险策略，规范公司相关业务。2018 年 4 月, 中国人民银行等五部委 联合正式发布了《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》。公司对资管新规进行了详细分析， 开展了合规风险排查，制定了过渡期方案，严格按照各项要求开展新业务。针对全国股转系统出台 的交易和分层新规，公司积极加强学习，严格按新规执行，保证公司的合规运营。 3.信用风险。即由于被担保人违约而造成担保人代偿的风险，信用风险是担保行业面临的最主 要和最直接的一种风险。 公司非常重视风险控制体系的建设与投入，公司对信用风险的管理形成事前充分识别和准确评 价,事中有效监测和计量，事后快速处置和化解的全流程覆盖机制。报告期内，公司审慎把握业务 创新和风险控制的关系，切实加强业务风险管理，根据政策、市场变化，以及业务品种风险特点、 开发动态情况和风险管理要求，增强了对项目开发和承做中风险控制的动态跟踪和工作指导，制定 并发布了 2018 年公司业务风险策略和一系列业务风控提示，进一步加强了公司对信用风险的把控。 4.流动性风险。即公司自身无法满足各种到期担保责任产生的资金需求，或者无法以合理的成 本及时筹措到所需资金而产生的风险。 从业务层面，公司提高业务标准，优选客户，完善交易结构设计，尽可能降低代偿发生概率； 同时加强在保业务风险排查与预警工作，防范突发代偿事件造成的流动性风险。从资金层面，加强 日常资金头寸管理，与在保责任流动性需求相匹配进行流动性备付管理，同时建设外部流动性资金 补充渠道。报告期内，公司成立了流动性风险管理小组，逐步推动建立公司流动性风险管理机制。 5.市场风险。即公司的投资组合和担保抵质押物的市场价格波动带来的风险。随着公司投资资 产规模的扩大，主要面临因利率、价格波动所引发的市场风险。 由于公司主要以持有到期的固定收益类金融产品为主，因此利率风险基本可控；公司对权益类、 证券投资基金和理财产品的市场价格保持高度关注，并进行敏感性分析，以控制因价格波动而带来 的损失风险。 5.操作风险。即由于公司业务流程、内控机制、决策程序、员工管理不完善或者执行不利导致 损失的风险。 公司通过建立各管理层和操作层的授权和批准制度来界定不同部门的职责，同时持续改进业务 运行机制，定期优化业务流程和审批程序，不断完善流程各环节的操作规范。报告期内，为贯彻落 实国有企业党建工作的相关精神及全面推进法制建设的相关要求，严格落实推进法治建设第一责任 人职责，进一步发挥党委的政治核心作用，增强企业依法治企能力。公司加大员工培训、考核工作， 12 公告编号：2018-042 强化项目的责任考核和风险项目的责任追究，加强问责，强化员工的合法、合规意识。公司在年初 结合党建党风廉政建设工作，组织开展重读员工职业操守、宣读公司行为公约活动，提高员工职业 道德水准，提升员工的合规意识。 三、 企业社会责任 1.信用担保促发展，和谐共赢创价值 报告期内，中投保公司在绿色金融方面继续加大支持力度，“京津冀区域大气污染防治中投保 投融资促进项目”顺利推进，生物新能源、光伏、煤炭替代等子项目陆续立项、实施，为京津冀区 域大气污染防治发挥了积极作用。在支持城镇化建设方面，公司发挥专业担保的信用增级和风险管 理功能，为地方基础设施建设提供支持，不断增强金融服务实体经济的能力。 2.构建融担体系，改善融资环境 报告期内，公司继续积极围绕“树品牌、建体系、服务双创”目标开展业务，向三门峡市地方 担保机构提供技术和管理输出，共同打造地方中小微企业融资担保平台；协助武汉、江苏等地方政 府构建政策性融资担保体系，为中小微企业融资融智，改善中小微企业的融资环境与经营状况；与 北京银行、启迪科技服务有限公司、北京再担保、基金单位以投贷保联动方式支持小微发展，已初 见成效。不断创新小微业务模式，改善小微企业融资环境。 3.依托科技金融，助力小微经济 中投保参股公司“网金社”依托大数据采集、征信及风控方式，降低中小微企业授信评估成本、 有效提升风险控制效果，所开发的“付税宝”等产品实现了中小微企业线上快捷资金融通，有效解 决小微企业融资难问题。公司参股的“国投云贷”已正式上线，运用金融科技及大数据风控，为小 微企业提供在线信贷解决方案。公司与有关机构共同合作开发了“灵芝快贷”融资担保项目，通过 大数据风控解决小微企业融资难问题。公司与专业从事税务大数据企业征信业务的爱信诺征信有限 公司正式签署战略合作协议。双方将利用大数据征信为代表的金融科技手段，共同探索多样化合作 方式，打造多方共赢的中小微企业信用融资生态圈。 4.推动行业自律，加强同业交流 作为全国首家专业担保机构及中国融资担保业协会会长单位，公司始终将支持中小微企业发 展、服务“双创”作为公司坚定的战略目标与社会责任。公司于 2018 年伊始发布了《中小微担保 业务操作手册》 ，在总结二十余年业务实践经验基础上，系统梳理并分享国内中小微担保业务操作 与风险管控经验，为全行业的技术升级与健康可持续发展提供支持和培训资料。另外，公司参加并 主持中国融资担保业协会理事会会议，继续为行业自律发展发挥积极作用，并切实履行协会发起的 《中担协关于行业机构践行普惠金融、主动拥抱监管的倡议书》精神。作为国际担保和保证行业协 会会员代表，报告期内公司积极与国际协会沟通，开展广泛交流及业务洽谈，积极加强国际合作。 5.坚持依法经营，践行诚信文化 公司始终坚持信誉至上，秉承“以诚相交，以信为守”的诚信理念，追求公司利益、股东利益、 债务人利益、员工利益与社会利益的和谐。公司兼顾公司发展与股东回报，在实现良好业绩的同时， 不断为社会、投资者创造财富价值。公司经营稳健，公司所发行的三只债券运行平稳，按期付息， 未发生可能影响公司偿债能力的重大事项，保障了债权人的合法权益。同时，公司重视对员工职业 操守的培养，2018 年初始，公司即组织全体员工召开党建和党风廉政建设工作会议，并举行职业操 守重读活动，要求员工遵守法律法规，遵守社会公德、商业道德，诚实守信，公正廉洁。 6.参与社会扶贫，履行社会责任 报告期内，公司继续参与国投公司组织的贫困地区结对帮扶活动，帮扶贵州省罗甸地区贫困家 庭学生，充分体现了公司的社会责任感。报告期，公司团委多次组织青年志愿者来到北京华奥学校 13 公告编号：2018-042 参加支教活动，帮助孩子们树立保护环境、热爱科学的意识，以爱心搭起一座成长的桥梁。 公司组成调研组，赴国家深度贫困地区—甘肃省定西市安定区，开展“担保助力金融扶贫”的 现场调研工作。公司将结合二十余年来积累的业务经验和资源，积极研究构建风险共担的扶贫融资 担保体系，解决当地龙头企业、合作社及农户的融资难题，扶持带动当地特色产业发展，助力地方 金融精准扶贫。 7.关爱员工健康，增强团队凝聚力 公司关爱员工身心健康，促进员工工作与生活的平衡，开展员工专项体检，组织开展员工健康 讲座，组织有益员工身心的文体、文娱活动。倡导员工健康生活、快乐工作；补充完善全方位、立 体化的医疗保障福利体系；积极帮扶困难职工，对于因大病、意外伤害等造成家庭困难的职工开展 工会慰问。 四、 对非标准审计意见审计报告的说明 □适用 √不适用 14 公告编号：2018-042 第四节 一、 重要事项 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 √是 □否 四.二.(一) 是否存在正常担保业务之外的对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企 业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 √是 □否 是否存在普通股股票发行事项 □是 √否 是否存在存续至本期的债券融资事项 √是 □否 是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情 (一) 重大诉讼、仲裁事项 四.二.(二) 四.二.(三) 四.二.(四) 四.二.(五) 1、 报告期内未结案的重大诉讼、仲裁事项 √适用 □不适用 单位：元 原告/申请 人 被告/被申 请人 中国投融资 担保股份有 限公司 占期末净资 产比例% 是否形成预 计负债 临时公告披 露时间 143,634,386.88 1.43% 否 2018 年 1 月 3 日 股东损害 债权人利 益责任纠 纷 19,596,000.00 0.20% 否 2018 年 6 月 15 日 - 163,230,386.88 案由 涉及金额 高峰(迁 安)糖业有 限公司 担保追偿 权纠纷 无锡国联实 业投资集团 有限公司 中经信投 资有限公 司、中国投 融资担保 股份有限 公司 总计 - 15 - - - 公告编号：2018-042 未结案的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响： 案件一： （一）基本案情 高峰(迁安)糖业有限公司（以下简称“糖业公司”）因未履行其对交通银行唐山分行在贷款合同 项下应付的偿还本金及利息的债务，中投保公司作为担保人，向交通银行唐山分行履行了保证责任 并进行代偿。 中投保公司于 2016 年 1 月提起诉讼，向糖业公司及反担保人、共同保证人追偿代偿款，由于 糖业公司持续未履行对交通银行唐山分行的还款义务，中投保公司陆续进行代偿，并于 2016 年 6 月底申请追加诉讼请求至 43,606,293.98 元。 由于糖业公司持续未履行其对交通银行唐山分行在相关贷款合同项下的还款义务，截止 2017 年 12 月底，中投保公司已履行完贷款合同项下的全部代偿义务。中投保公司于 2017 年 12 月 29 日 向法院提交了《变更诉讼请求申请书》，对诉讼请求金额进行追加，诉讼请求合计为 135,178,374.21 元(其中代偿款 102,082,303.13 元,其余为担保费、利息及违约金)。详见公司于 2018 年 1 月 3 日在全 国股转系统披露的《诉讼进展公告》(公告编号：2018-001)。 海淀法院于 2018 年 1 月 11 日出具民事裁定书，因我公司增加诉讼请求数额，导致诉讼标的额 超过北京市基层人民法院一审诉讼标的额的最高限额，故将本案移送至北京市第一中级人民法院审 理。根据一中院要求，我公司重新提交了起诉书，截至 2018 年 4 月 27 日，诉讼请求金额合计为 143,634,386.88 元。目前该案处于开庭前的公告送达阶段，将于 2018 年 9 月 5 号正式开庭审理。 （二）对公司经营方面产生的影响 该代偿属于公司正常业务范围的担保代偿，公司已经履行全部代偿义务，设置了较为充分的反 担保措施，代偿并不会直接导致风险损失。该诉讼为担保项目代偿后为追偿及财产保全所提起的诉 讼，不会对本公司经营产生重大不利影响。 （三）对公司财务方面产生的影响 涉诉金额占本公司最近一期经审计净资产比例较低，公司自 2015 年以来根据项目风险情况提 取了风险准备金，足以覆盖预计损失。预计不会对公司财务产生重大不利影响。 案件二： （一）基本案情 该诉讼事项系中经信投资有限公司（以下简称“中经信公司”）与中投保公司、无锡国联实业 投资集团有限公司（以下简称“无锡国联公司”）之间的股东损害债权人利益责任纠纷，具体情况 详见公司于 2015 年 11 月 27 日在全国股转系统披露的《公开转让说明书》“第五节公司财务第八项 需提请投资者关注财务报表附注中的期后事项、或有事项及其他重要事项”。 2017 年 11 月 7 日，北京市第一中级人民法院作出（2017）京 01 民终 6776 号《民事判决书》 。 本判决为终审判决。根据判决及与相关各方协商一致，中投保公司于 2017 年 12 月 14 日向中经信 公司支付 9,860,624.00 元。2017 年 12 月 21 日中投保公司收到中经信公司发回的同意结案的《确认 函》。经中经信公司确认，中投保公司在判决书项下的全部案款给付义务已履行完毕，同意结案。 具体情况详见公司于 2017 年 12 月 25 日在全国股转系统披露的《诉讼结果公告》（公告编号： 2017-067） 。 2018 年 4 月 27 日，无锡国联公司不服北京市第一中级人民法院（2017）京 01 民终 6776 号民 事判决，向北京市高级人民法院申请再审。北京市高级人民法院已立案审查。 公司于 2018 年 6 月 13 日收到北京市高级人民法院下达的（2018）京民申 3174 号《应诉通知 书》 。具体情况详见公司于 2018 年 6 月 15 日在全国股转系统披露的《诉讼进展公告》 （公告编号： 2018-035） 。按照《应诉通知书》的要求，我司于 2018 年 6 月 26 日向北京市高级人民法院提交了书 面的答辩意见及相关文件。 （二）对公司经营方面产生的影响 16 公告编号：2018-042 本次诉讼不会对本公司经营产生重大不利影响。 （三）对公司财务方面产生的影响 因本案涉诉金额占本公司最近一期经审计净资产比例较低，对公司财务方面产生的影响较小。 公司将持续跟踪诉讼进展，并及时履行相关的信息披露义务。 2、 报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 国投公司及其直接或间接控制的企业（投资） 3,000,000,000.00 600,000,000.00 国投公司及其直接或间接控制的企业（借款余额） 4,000,000,000.00 1,578,500,000.00 国投公司及其直接或间接控制的企业（存款单日最高余额） 1,500,000,000.00 602,262,954.34 合计： 8,500,000,000.00 2,780,762,954.34 关联交易影响损益金额 项目 金额 长期借款利息支出 50,949,700.70 关联方存款利息 153,476.47 投资收益 45,692,276.99 担保收入 912,311.44 (三) 承诺事项的履行情况 1.为避免同业竞争，保障公司利益，公司的控股股东、实际控制人国投公司出具《关于股份转 让的相关声明和承诺》 。同时，公司董事、监事、高级管理人员出具了避免同业竞争、减少和规范 关联交易的承诺。本部分的详细披露见本公司公开转让说明书“第三节公司治理第四项同业竞争之 （二）控股股东、实际控制人为避免同业竞争采取的措施及作出的承诺”、“第三节公司治理第六项 公司董事、监事、高级管理人员相关情况之（五）董事、监事、高级管理人员与公司签订的重要协 议或做出重要承诺”以及“第五节公司财务第七项关联方、关联方关系及重大关联方交易情况之（三） 减少和规范关联交易的具体安排”。 履行情况：报告期内，公司的控股股东、实际控制人，董事、监事、高级管理人员公司严格遵 守上述承诺。公司在报告期内严格遵守全国股转系统关于关联交易的相关规定，决策程序合法合规， 不存在损害公司及中小股东利益的情况。 2. 股东对所持股份接受限售安排并承诺自愿锁定，本部分的详细披露见本公司公开转让说明书 “第一节公司基本情况第二项股票公开转让概况之（三）股东所持股份的限售安排及股东对所持股 份自愿锁定的承诺。 履行情况：公司发起人股东严格按照《公司法》（2013 年修订）第一百四十一条规定和《全国 中小企业股份转让系统业务规则（试行） 》第 2.8 条规定，办理股票的解限售，并发布相关的信息披 露公告。报告期后，7 月 13 日公司控股股东、实际控制人国投公司股票解除限售数量 707,944,500 股。目前发起人股东股票均已按要求完成解除限售工作。 3.针对公司 2016 年非公开发行 15 亿元私募公司债券，公司全体董事、监事及高级管理人员承 诺募集说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性 承担相应的法律责任。同时，公司全体董事、监事及高级管理人员对公司本次公开发行公司债券申 17 公告编号：2018-042 请文件的真实性、准确性、完整性进行了核查，保证所提交的申请文件不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，对发行申请文件真实性、准确性和完整性出具承诺。详细信息可查询上海证券交易 所公司债券项目信息平台。 2016 年非公开发行 15 亿元私募公司债券链接为： http://bond.sse.com.cn/bridge/information/index_detai.shtml?bound_id=3059 履行情况：债券存续期间及报告期内未发生违反上述承诺的事项。 4.针对公司2017年公开发行5亿元公募公司债券，公司全体董事、监事及高级管理人员承诺募集 说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相 应的法律责任。同时，公司全体董事、监事及高级管理人员对公司本次公开发行公司债券申请文件 的真实性、准确性、完整性进行了核查，保证所提交的申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，对发行申请文件真实性、准确性和完整性出具承诺。详细信息可查询上海证券交易所公司 债券项目信息平台。 2017 年公开发行 5 亿元公募公司债券链接为： http://bond.sse.com.cn/bridge/information/index_detai.shtml?bound_id=3036 履行情况：债券存续期间及报告期内未发生违反上述承诺的事项。 5.针对2017年公开发行25亿元公司债券，公司全体董事、监事及高级管理人员承诺募集说明书 及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法 律责任。同时，公司全体董事、监事及高级管理人员对公司本次公开发行公司债券申请文件的真实 性、准确性、完整性进行了核查，保证所提交的申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 对发行申请文件真实性、准确性和完整性出具承诺。详细信息可查询上海证券交易所公司债券项目 信息平台。 2017 年公开发行 25 亿元可续期公司债券链接为： http://bond.sse.com.cn/bridge/information/index_detai.shtml?bound_id=5435 履行情况：债券存续期间及报告期内未发生违反上述承诺的事项。 (四) 利润分配与公积金转增股本的情况 1、 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 股利分配日期 2018.06.08 每 10 股派现数 （含税） 每 10 股送股数 0.6 每 10 股转增数 0 0 2、 报告期内的利润分配预案 □适用 √不适用 报告期内利润分配与公积金转增股本的执行情况： √适用 □不适用 本公司2017年度利润分配方案已经2018年4月19日召开的2017年年度股东大会审议通过，并于 2018年5月31日发布权益分派实施公告，以公司现有股本4,500,000,000股为基数，向全体股东每10 股派发现金股利0.6元（含税） 。 本次权益分派权益登记日为：2018年6月7日，除权除息日为：2018年6月8日。 此次现金分红方式为：中信资本、鼎晖投资、新政投三家外资股东由本公司自行派发；其余股 东委托中国结算北京分公司代派。权益分派工作已完成。 详见公司于2018年5月31日在全国股转系统披露的《2017年度权益分派实施公告》（公告编号： 2018—033）。 18 公告编号：2018-042 (五) 存续至本期的债券融资情况 单位：元 代码 简称 145033 16 中保 01 143034 17 中保债 143930 143931 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否 违约 公司债券（大公募、 1,500,000,000.00 小公募、非公开） 3.70% 2016.10.14—2021.10.14 附第 3 年末发行人调整票 面利率选择权和投资者回 售选择权。报告期内未执 行特殊条款。 否 公司债券（大公募、 小公募、非公开） 500,000,000.00 4.49% 2017.03.17—2022.03.17 附第 3 年末发行人调整票 面利率选择权及投资者回 售选择权。报告期内未执 行特殊条款。 ” 否 17 中保 Y1 公司债券（大公募、 2,000,000,000.00 小公募、非公开） 5.30% 起息日:2017 年 10 月 26 日,基础期限为 3 年,以每 3 个计息年度为 1 个周期, 在每个周期末,发行人有 权选择将本品种债券期限 延长 1 个周期(即延长 3 年),或选择在该周期末到 期全额兑付本品种债券。 否 17 中保 Y2 公司债券（大公募、 小公募、非公开） 5.49% 起息日:2017 年 10 月 26 日,基础期限为 5 年,以每 5 个计息年度为 1 个周期, 在每个周期末,发行人有 权选择将本品种债券期限 延长 1 个周期(即延长 5 年),或选择在该周期末到 期全额兑付本品种债券。 否 500,000,000.00 注 1：债券类型为公司债券（大公募、小公募、非公开） 、企业债券、银行间非金融企业融资工具、其他等。 根据具体发行债券类型进行细分：16 中保 01：非公开发行公司债券；17 中保债：小公募公司债券；17 中保 Y1、17 中保 Y2：公开发行可续期公司债券。 注 2：17 中保 Y1、17 中保 Y2 附发行人可续期选择权、递延支付利息权和发行人赎回选择权，报告期内未执行特殊 条款。本次债券设置递延支付利息权，根据《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》 （财会【2014】23 号）和《关于印 发<金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定>的通知》 （财会【2014】13 号） ，发行人将本次债券分类为权益工具。 2018 年 6 月末本次债券仍计入权益工具。 债券违约情况： □适用 √不适用 19 公告编号：2018-042 第五节 一、 普通股股本情况 (一) 报告期期末普通股股本结构 股本变动及股东情况 单位：股 期初 股份性质 无限售 条件股 份 有限售 条件股 份 数量 比例 无限售股份总数 3,748,055,500 83.29% 其中：控股股东、实际控 制人 1,415,889,000 董事、监事、高管 期末 本期变动 数量 比例 707,944,500 4,456,000,000 99.02% 31.46% 707,944,500 2,123,833,500 47.20% 0 0.00% 0 0 核心员工 0 0.00% 0 0 有限售股份总数 751,944,500 16.71% -707,944,500 44,000,000 其中：控股股东、实际控 制人 707,944,500 15.73% -707,944,500 0 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 核心员工 0 0.00% 0 0 总股本 4,500,000,000 - 0 4,500,000,000 普通股股东人数 0.98% 261 注：7 月 13 日，公司控股股东、实际控制人国投公司所持股票解除限售 707,944,500 股。上表中有限售条件的 44,000,000 股为个人股东质押产生。 (二) 报告期期末普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 期末持 股比 例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无限 售股份数量 2,123,833,500 47.20% 0 2,123,833,500 11.14% 0 501,300,000 497,306,500 11.05% 0 497,306,500 0 449,999,500 10.00% 0 449,999,500 342,692,000 0 342,692,000 7.62% 0 342,692,000 3,915,131,500 0 3,915,131,500 87.01% 0 3,915,131,500 序 号 股东名称 期初持股数 1 国投公司 2,123,833,500 0 2 中信资本 501,300,000 0 501,300,000 3 建银国际 497,306,500 0 4 鼎晖投资 449,999,500 5 新政投 合计 持股变动 期末持股数 前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 无 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 20 公告编号：2018-042 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 控股股东：国家开发投资集团有限公司 法定代表人：王会生 成立日期：1995 年 4 月 14 日 统一社会信用代码：91110000100017643K 注册资本：3,380,000 万元 报告期内无变动。 (二) 实际控制人情况 实际控制人：国务院国有资产监督管理委员会 报告期内无变动。 21 公告编号：2018-042 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生日期 兰如达 党委书记、董 事长 男 1960.02.25 学士 2018.5.28-2021.5.28 是 姚肇欣 董事 男 1972.03.03 硕士 2018.5.28-2021.5.28 否 鲍红雨 董事 女 1969.03.28 硕士 2018.5.28-2021.5.28 否 张帅 董事 男 1986.10.12 硕士 2018.5.28-2021.5.28 否 魏建波 董事 男 1973.10.20 硕士 2018.5.28-2021.5.28 否 刘小平 董事 男 1955.08.11 博士 2018.5.28-2021.5.28 否 吴尚志 董事 男 1950.11.04 博士 2018.5.28-2021.5.28 否 张渺 董事 男 1970.03.10 硕士 2018.5.28-2021.5.28 否 王景远 董事 男 1983.05.11 硕士 2018.5.28-2021.5.28 否 张先云 独立董事 男 1964.10.03 学士 2018.5.28-2021.5.28 是 崔建国 独立董事 男 1956.12.24 硕士 2018.5.28-2021.5.28 是 李樱 监事会主席 女 1974.05.27 硕士 2018.5.28-2021.5.28 否 罗丽 监事 女 1981.01.22 硕士 2018.5.28-2021.5.28 否 白国光 监事 男 1963.08.09 学士 2018.5.28-2021.5.28 否 李明 职工监事 男 1963.03.24 硕士 2018.5.28-2021.5.28 是 雍杰栋 职工监事 男 1981.01.02 硕士 2018.5.28-2021.5.28 是 石军 总经理 男 1972.11.02 硕士 2018.5.28-2021.5.28 是 张晓红 首席合规官、 女 总法律顾问 1969.03.03 硕士 2018.5.28-2021.5.28 是 闫钧 副总经理 男 1962.01.27 硕士 2018.5.28-2021.5.28 是 李峰 副总经理 男 1977.05.07 硕士 2018.5.28-2021.5.28 是 张伟明 财务总监 男 1970.08.20 博士 2018.5.28-2021.5.28 是 海燕 董事会秘书 女 1973.03.24 硕士 2018.5.28-2021.5.28 是 黄智 首席风险官 男 1964.07.24 学士 2018.5.28-2021.5.28 是 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 董事会人数： 11 监事会人数： 5 高级管理人员人数： 7 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事姚肇欣担任国投资本股份有限公司总经理助理、总法律顾问。 董事鲍红雨担任国投资本股份有限公司审计与合规部总经理。 董事张帅担任国投资本股份有限公司股权管理部负责人。 监事会主席李樱担任国投资本股份有限公司总经理、董事会秘书。 鉴于国投公司为中投保公司控股股东、实际控制人，国投资本股份有限公司为国投公司直接控制的企业， 为国投公司的控股子公司，上述董事、监事会主席同控股股东国投公司之间存在关联关系。 22 公告编号：2018-042 (二) 持股情况 单位：股 期初持普通 股股数 姓名 职务 - - 0 合计 - 0 (三) 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例 期末持有股 票期权数量 0 0 0% 0 0 0 0% 0 数量变动 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 √是 □否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 兰如达 - 换届 党委书记、董事长 董事会换届 张帅 - 换届 董事 董事会换届 魏建波 - 换届 董事 董事会换届 王景远 - 换届 董事 董事会换届 李樱 - 换届 监事会主席 监事会换届 李明 - 换届 职工监事 监事会换届 李峰 首席风险官 新任 副总经理 新任 黄智 - 新任 首席风险官 新任 张晓红 - 新任 首席合规官、总法律 顾问 新任 黄炎勋 党委书记、董事 长 离任 无 董事会换届 李旭荣 董事 离任 无 董事会换届 陆洋 董事 离任 无 董事会换届 陈平进 董事 离任 无 董事会换届 孟书豪 监事会主席 离任 无 监事会换届 赵志馨 职工监事 离任 无 监事会换届 王建果 首席合规官、总 法律顾问 离任 无 退休 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历 √适用 □不适用 兰如达先生 现任中国投融资担保股份有限公司党委书记、董事长，中国国籍，无境外居留权。兰如达先生 1960 年 2 月出生，1982 年 2 月毕业于厦门大学经济系财务会计专业，获得经济学学士学位。兰如 达先生具有丰富的财务管理和公司管理经验，加入中投保公司前，曾先后任职于水电部、国家能源 23 公告编号：2018-042 投资公司、国投公司、国投煤炭公司、国投华靖电力控股股份有限公司、国投财务有限公司等单位, 其在国投财务有限公司任党委书记、董事长。 张帅先生 现任中国投融资担保股份有限公司董事，国投资本股份有限公司股权管理部负责人，兼任国投 泰康信托有限公司董事，中国国籍，无境外居留权。张帅先生 1986 年 10 月出生，2008 年 7 月毕业 于河南财经学院计算机科学与技术专业，获得学士学位；2011 年 7 月毕业于中央财经大学金融学专 业，获得硕士学位。张帅先生熟悉金融政策法规，具有较丰富的金融股权项目管理经验，加入国投 资本股份有限公司前，曾先后任职国投资本控股有限公司综合部、股权管理部和业务管理部，主要 负责金融股权管理工作。 魏建波先生 现任中国投融资担保股份有限公司董事，建银国际（中国）有限公司副总经理，中国国籍，无 境外居留权。魏建波先生 1973 年 10 月出生，中央财经大学经济学硕士、山东大学工学学士。魏建 波先生拥有近 20 年的投行、投资及商业银行经验，持有中国注册会计师等专业资格。魏先生于 2005 年 7 月加入中国建设银行总行公司业务部；并于 2006 年 10 月至 2013 年 6 月外派香港建银国际（控 股）有限公司，先后担任部门副总裁、董事、副主管等；2013 年 7 月由总行商调建银国际内地公司， 先后在深圳、北京公司担任副总经理等；魏先生负责或主要参与了大量股权投资、债券承销、债务 融资、并购重组、公开发行及配售项目，如中国石化、中国太平洋保险、厦门空港、中国匹克、博 耳电力、中骏置业等，具有较为丰富的香港和内地资本市场经验。 王景远先生 现任中国投融资担保股份有限公司董事，中信证券投资有限公司高级副总裁，中国国籍，无境 外居留权。王景远先生 1983 年 5 月出生，本科毕业于英国帝国理工大学，获数学学士学位，研究 生毕业于英国兰卡斯特商学院，获金融硕士学位。曾供职摩根大通（英国） ，2011 年加入中信证券 股份有限公司，先后担任股票销售交易部外资客户经理、董事长秘书等职务。 李樱女士 现任中国投融资担保股份有限公司监事会主席，国投资本股份有限公司总经理、董事会秘书， 兼任国投资本控股有限公司董事、总经理，中国国籍，无境外居留权。李樱女士 1974 年 5 月出生， 1996 年 7 月毕业于北京大学经济管理系国民经济管理专业，获得经济学学士学位；2002 年 7 月毕 业于财政部财政科学研究所会计专业，获得管理学硕士学位。李樱女士多年从事财务管理、证券事 务管理、公司管理等方面工作，具有丰富的金融业务工作经验。加入国投资本股份有限公司前，曾 先后任职于国投公司、深圳康泰生物制品股份有限公司、国投电力控股股份有限公司、国投财务有 限公司等单位。 李明先生 现任中国投融资担保股份有限公司职工监事，公司审计监察部总经理。中国国籍，无境外居留 权。李明先生 1963 年 3 月出生，毕业于清华大学经济管理学院 MBA 专业,获工商管理硕士，高级会 计师职称。李明先生有丰富的审计监察经验，曾供职于机械工业部农机局、国家机械委、机械电子 部、中投保公司审计监察部等部门。 张晓红女士 现任中投保公司党委副书记、首席合规官、总法律顾问。中国国籍，无境外居留权。1969 年 3 月生，1987 年 9 月至 1991 年 7 月在西北政法大学经济法专业学习，大学本科学历，法律硕士学位。 此前担任国投公司法律合规部副主任。1992 年通过全国律师资格考试，从事律师执业 6 年，期 间代理大量融投资、企业改制和并购重组、境内证劵上市项目。自 1997 年进入国投公司工作，先 后从事项目管理、企业改制和并购重组、上市公司证券业务管理工作。2004 年自国投公司法律事务 部组建时开始从事企业法律管理工作，先后担任部门副处长、处长及副主任之职，期间，参与了大 量国投公司重大决策事项的法律审核并在集团法治建设方面卓有成效，所在团队曾被国务院国资委 24 公告编号：2018-042 评为中央企业先进法律事务机构（2008 年）、荣获亚太法律服务领域的权威杂志 ALB（ 《亚洲法律杂 志》 ）最佳国有企业公司法务组大奖（2014 年，当年度唯一获此殊荣的国有企业法律团队） 、荣获具 有国际影响力的法律奖项:CLP（《中国法律与实务》 ）年度大奖——中国金融企业年度最佳内部法律 顾问团队大奖（2015 年，国内唯一获此荣誉的企业内部法律顾问团队）。本人亦因工作表现出色多 次获得国投公司优秀员工、公司优秀共产党员和国投集团先进工作者称号。张晓红女士拥有律师执 业资格、企业法律顾问资格、证券从业资格。 李峰先生 现任中国投融资担保股份有限公司副总经理（执行总裁），并担任中投保信裕资产管理（北京） 有限公司风险总监等职务。中国国籍，无境外居留权。李峰先生 1977 年 5 月出生，1994 年 9 月至 1998 年 7 月在中国人民大学新闻学专业学习，2002 年 9 月至 2004 年 7 月在中国人民大学金融学专 业学习，硕士研究生毕业，硕士学位。李峰先生 1998 年 7 月至 2000 年 8 月在北京日报报业集团北 京经济报社任助理记者，2004 年 7 月入职中投保公司，先后在市场开发二部、金融产品担保部、金 融产品中心、财富管理二中心、财富管理中心工作，曾任中投保公司财富管理中心投行业务部总经 理。李峰先生拥有基金从业资格，长期从事金融产品担保、资产管理和风险管理等方面的工作，具 有丰富的金融实务和管理经验。 黄智先生 现任中国投融资担保股份有限公司首席风险官，中国国籍，无境外居留权。黄智先生 1964 年 7 月出生，毕业于湖北财经学院，获经济学学士学位，高级经济师职称。黄智先生有丰富的风险管理 经验，曾供职于财政部工交司、中投保公司投资部、合作管理部、评审业务中心、风险管理中心等 部门。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 60 58 技术人员 194 209 财务人员 32 32 286 299 员工总计 注：公司为金融企业，分类中的技术人员是指业务人员。行政管理人员是指管理人员和行政人员之和，截止 2018 年 6 月 末，管理人员为 19 人，行政人员为 39 人。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 13 14 硕士 161 175 本科 110 108 专科 2 2 专科以下 0 0 员工总计 286 299 注：上述数据只包含母公司在职员工，截止报告期末挂牌主体在职员工人数为 361 人。 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司人员相对稳定，无重大变化。 25 公告编号：2018-042 中投保公司历来重视人力资源的管理和控制，坚持以人为本为主线，将“人”视作中投保公司 最宝贵的资产，制定并下发了人力资源管理的各类制度，在全公司统一人力资源政策、制度、流程 和标准，强化人员规划、培训、调配、选任、考核、薪酬等方面的集中管理职责，以提高人力资源 配置的效率和管理水平。2018 年公司积极优化组织架构和人员配置，探索核心管理团队机制，不断 适应公司新三板挂牌及公司转型的要求。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： - 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 26 公告编号：2018-042 第七节 一、 财务报告 审计报告 是否审计 否 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 货币资金 三、1 1,266,199,389.39 1,114,154,684.27 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 三、2 186,657,835.42 214,037,391.74 三、5 5,518,405.71 32,886,873.51 三、4 22,807,619.73 15,378,652.11 定期存款 三、6 10,400,000.00 316,574,629.79 应收款项类投资 三、7 2,141,606,102.39 3,520,707,168.51 三、3 1,023,920,290.19 201,145,321.45 三、8 13,412,600,408.06 12,229,698,396.15 长期股权投资 三、9 59,756,417.42 50,462,383.55 投资性房地产 三、10 739,037,294.34 749,935,372.68 固定资产 三、11 302,680,392.15 309,057,470.90 在建工程 三、12 2,212,489.89 2,212,489.89 无形资产 三、13 7,764,251.05 7,370,809.22 三、15 424,783,223.61 401,237,748.21 19,605,944,119.35 19,164,859,391.98 资产： 衍生金融资产 应收保费 应收代偿款 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 买入返售金融资产 持有待售资产 可供出售金融资产 持有至到期投资 独立账户资产 商誉 递延所得税资产 存出保证金 其他资产 资产总计 负债： 短期借款 三、17 以公允价值计量且其变动计入当期损益 27 900,000,000.00 公告编号：2018-042 的金融负债 衍生金融负债 卖出回购金融资产 三、18 预收保费 292,800,000.00 292,800,000.00 10,186,920.90 9,515,210.42 应付分保账款 应付职工薪酬 三、19 152,771,078.53 201,371,821.15 应交税费 三、20 42,283,629.59 20,989,367.66 未到期责任准备金 三、21 706,184,917.30 889,039,680.24 担保赔偿准备金 三、22 306,752,271.99 373,006,325.87 长期借款 三、23 4,621,488,989.40 2,982,251,400.80 应付债券 三、24 1,995,769,714.15 1,994,294,766.86 1,995,769,714.15 1,994,294,766.86 应付利息 应付股利 持有待售负债 其中：优先股 永续债 独立账户负债 预计负债 递延收益 递延所得税负债 三、14 274,049,377.62 327,295,975.96 其他负债 三、25 1,193,458,933.01 1,145,080,011.09 9,595,745,832.49 9,135,644,560.05 负债合计 所有者权益（或股东权益） ： 股本 三、26 4,500,000,000.00 4,500,000,000.00 其他权益工具 三、27 2,580,899,291.80 2,514,722,716.46 2,580,899,291.80 2,514,722,716.46 三、28 9,043,171.41 9,043,171.41 其他综合收益 三、29 832,304,748.43 1,030,272,550.60 盈余公积 三、30 455,519,097.03 455,519,097.03 一般风险准备 三、31 186,086,055.42 186,086,055.42 未分配利润 三、32 1,170,245,117.35 1,090,730,159.73 9,734,097,481.44 9,786,373,750.65 276,100,805.42 242,841,081.28 所有者权益合计 10,010,198,286.86 10,029,214,831.93 负债和所有者权益总计 19,605,944,119.35 19,164,859,391.98 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 法定代表人：兰如达 主管会计工作负责人：张伟明 28 会计机构负责人：彭淑贞 公告编号：2018-042 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 货币资金 三、1 1,131,831,890.02 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 三、2 期初余额 资产： 660,890,160.21 119,939,331.81 128,299,156.21 衍生金融资产 应收保费 应收代偿款 三、5 5,518,405.71 32,886,873.51 三、4 22,774,142.94 15,378,652.11 定期存款 三、6 500,000.00 305,624,629.79 应收款项类投资 三、7 1,481,606,102.39 1,710,707,168.51 三、3 1,000,018,000.19 201,145,321.45 三、8 13,354,886,825.23 13,517,126,233.06 长期股权投资 三、9 148,053,414.86 146,563,579.56 投资性房地产 三、10 固定资产 三、11 191,368,245.93 195,796,237.42 在建工程 三、12 无形资产 三、13 7,590,803.70 7,169,975.47 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 买入返售金融资产 持有待售资产 可供出售金融资产 持有至到期投资 独立账户资产 商誉 递延所得税资产 存出保证金 其他资产 三、15 资产总计 1,200,370,974.99 18,672,817,962.17 1,187,695,724.46 18,100,923,887.36 负债： 短期借款 三、17 900,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债 衍生金融负债 卖出回购金融资产 三、18 预收保费 292,800,000.00 292,800,000.00 10,186,920.90 9,515,210.42 应付分保账款 应付职工薪酬 三、19 152,114,452.52 199,487,784.15 应交税费 三、20 34,174,818.81 16,372,829.08 29 公告编号：2018-042 应付利息 应付股利 未到期责任准备金 三、21 706,184,917.30 889,039,680.24 担保赔偿准备金 三、22 306,752,271.99 373,006,325.87 长期借款 三、23 4,621,488,989.40 2,982,251,400.80 应付债券 三、24 1,995,769,714.15 1,994,294,766.86 递延所得税负债 三、14 237,268,901.02 282,050,833.21 其他负债 三、25 627,422,563.04 404,814,131.93 8,984,163,549.13 8,343,632,962.56 持有待售负债 其中：优先股 永续债 独立账户负债 预计负债 递延收益 负债合计 所有者权益 股本 三、26 4,500,000,000.00 4,500,000,000.00 其他权益工具 三、27 2,580,899,291.80 2,514,722,716.46 2,580,899,291.80 2,514,722,716.46 三、28 9,043,171.41 9,043,171.41 其他综合收益 三、29 885,526,965.23 1,025,269,574.09 盈余公积 三、30 455,519,097.03 455,519,097.03 一般风险准备 三、31 186,086,055.42 186,086,055.42 未分配利润 三、32 1,071,579,832.15 1,066,650,310.39 所有者权益合计 9,688,654,413.04 9,757,290,924.80 负债和所有者权益合计 18,672,817,962.17 18,100,923,887.36 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 法定代表人：兰如达 (三) 主管会计工作负责人：张伟明 会计机构负责人：彭淑贞 合并利润表 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 858,694,943.23 903,449,454.49 已赚保费 298,491,304.04 322,710,263.12 118,218,517.01 241,968,423.69 2,581,975.91 1,194,557.57 -182,854,762.94 -81,936,397.00 担保业务收入 附注 三、33 其中：分保费收入 减：分出担保费 减：提取未到期责任准备金 三、33 30 公告编号：2018-042 投资收益（损失以“－”号填列） 三、34 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 三、35 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 543,895,884.04 535,383,742.89 10,633,282.90 4,789,825.41 -28,508,192.24 2,157,897.62 -24,368,216.02 -723,259.66 三、37 10,573,995.26 三、36 58,610,168.15 43,920,810.52 327,995,215.64 326,453,265.96 三、22 -66,254,053.88 -22,879,334.92 税金及附加 三、38 8,316,808.41 7,989,625.29 业务及管理费 三、39 200,051,264.69 203,672,069.21 三、36 185,881,196.42 137,670,906.38 530,699,727.59 576,996,188.53 71,582.11 314,571.07 其他收益 其他业务收入 二、营业成本 赔付支出 减：摊回赔付支出 提取担保赔偿准备金 减：摊回担保责任准备金 分保费用 减：摊回分保费用 财务费用 其中：利息费用 利息收入 其他业务成本 资产减值损失 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 22,422,664.90 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 三、40 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 530,771,309.70 554,888,094.70 114,651,247.45 125,587,335.09 416,120,062.25 429,300,759.61 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - 416,120,062.25 1.持续经营净利润 429,300,759.61 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 428,529.29 1,228,304.22 415,691,532.96 428,072,455.39 六、其他综合收益的税后净额 -165,136,607.32 -63,480,518.63 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 -197,967,802.17 -63,478,239.59 -197,967,802.17 -63,478,239.59 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 31 公告编号：2018-042 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 三、29 -197,967,802.17 -63,478,239.59 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 32,831,194.85 -2,279.04 七、综合收益总额 250,983,454.93 365,820,240.98 归属于母公司所有者的综合收益总额 217,723,730.79 364,594,215.80 归属于少数股东的综合收益总额 33,259,724.14 1,226,025.18 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 八、每股收益： （一）基本每股收益 补充资料、 2 0.0777 0.0951 （二）稀释每股收益 补充资料、 2 0.0777 0.0951 法定代表人：兰如达 (四) 主管会计工作负责人：张伟明 会计机构负责人：彭淑贞 母公司利润表 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 710,754,309.05 836,473,878.60 已赚保费 298,491,304.04 322,710,263.12 118,218,517.01 241,968,423.69 2,581,975.91 1,194,557.57 担保业务收入 附注 三、33 其中：分保费收入 减：分出担保费 减：提取未到期责任准备金 三、33 -182,854,762.94 -81,936,397.00 投资收益（损失以“－”号填列） 三、34 436,385,397.91 506,508,819.79 2,867,090.03 1,853,043.90 -17,845,271.73 2,157,909.82 -24,368,216.02 -723,259.66 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 三、35 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、37 2,516,232.36 三、36 15,574,862.49 5,820,145.53 263,992,149.08 275,638,841.86 -66,254,053.88 -22,879,334.92 其他收益 其他业务收入 二、营业成本 赔付支出 减：摊回赔付支出 提取担保赔偿准备金 三、22 减：摊回担保责任准备金 32 公告编号：2018-042 分保费用 税金及附加 三、38 1,728,708.78 4,697,960.30 业务及管理费 三、39 182,107,303.24 182,192,179.84 三、36 146,410,190.94 111,628,036.64 446,762,159.97 560,835,036.74 51,133.42 24,394.00 减：摊回分保费用 财务费用 其中：利息费用 利息收入 其他业务成本 资产减值损失 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 22,422,664.90 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 446,813,293.39 538,436,765.84 105,707,196.29 115,083,736.88 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 341,106,097.10 423,353,028.96 （一）持续经营净利润 341,106,097.10 423,353,028.96 -139,742,608.86 -55,390,402.30 -139,742,608.86 -55,390,402.30 -139,742,608.86 -55,390,402.30 201,363,488.24 367,962,626.66 （一）基本每股收益 0.0758 0.0941 （二）稀释每股收益 0.0758 0.0941 减：所得税费用 三、40 （二）终止经营净利润 - 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 三、29 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 七、每股收益： 法定代表人：兰如达 主管会计工作负责人：张伟明 33 会计机构负责人：彭淑贞 公告编号：2018-042 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 118,890,227.49 247,531,083.80 28,017,313.78 53,569,623.09 99,324,328.81 145,691,656.17 246,231,870.08 446,792,363.06 一、经营活动产生的现金流量： 收到担保业务担保费取得的现金 收到再担保业务担保费取得的现金 收到担保代偿款项现金 收到利息、手续费及佣金的现金 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 支付担保业务赔付款项的现金 23,975,240.26 支付再担保业务赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 192,717,237.55 166,209,348.82 支付的各项税费 117,857,785.15 162,659,708.14 支付其他与经营活动有关的现金 187,805,690.82 199,819,843.56 498,380,713.52 552,664,140.78 -252,148,843.44 -105,871,777.72 15,719,737,975.23 11,154,745,615.98 其中：收回买入返售收到的现金 201,145,321.45 127,601,802.00 收回其他投资收到的现金 15,518,592,653.78 11,027,143,813.98 470,451,725.67 480,733,021.41 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 三、41(1) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 12,932.51 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 16,190,202,633.41 11,635,478,637.39 投资支付的现金 16,414,861,362.68 13,909,560,850.44 其中：买入返售投资支付的现金 1,023,920,290.19 147,702,003.00 其他投资支付的现金 15,390,941,072.49 13,761,858,847.44 1,685,606.05 4,408,621.49 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 3,500,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 16,416,546,968.73 13,917,469,471.93 投资活动产生的现金流量净额 -226,344,335.32 -2,281,990,834.54 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 658,000,000.00 34 公告编号：2018-042 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 658,000,000.00 取得借款收到的现金 2,339,561,161.62 2,978,000,000.00 发行债券收到的现金 498,000,000.00 卖出回购投资收到的现金 550,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,339,561,161.62 4,684,000,000.00 1,591,835,342.43 859,000,000.00 442,606,151.33 317,326,037.67 筹资活动现金流出小计 2,034,441,493.76 1,176,326,037.67 筹资活动产生的现金流量净额 305,119,667.86 3,507,673,962.33 24,368,216.02 -723,259.66 -149,005,294.88 1,119,088,090.41 1,425,104,684.27 281,273,622.71 1,276,099,389.39 1,400,361,713.12 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 偿付卖出回购投资支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 三、41(1) 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：兰如达 (六) 三、41(2) 主管会计工作负责人：张伟明 会计机构负责人：彭淑贞 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 118,890,227.49 247,531,083.80 28,017,313.78 53,569,623.09 42,818,975.24 125,255,176.93 189,726,516.51 426,355,883.82 一、经营活动产生的现金流量： 收到担保业务担保费取得的现金 收到再担保业务担保费取得的现金 收到担保代偿款项现金 收到利息、手续费及佣金的现金 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 支付担保业务赔付款项的现金 23,975,240.26 支付再担保业务赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 - 支付给职工以及为职工支付的现金 187,718,270.37 162,654,465.36 支付的各项税费 97,281,961.27 153,931,716.01 支付其他与经营活动有关的现金 88,873,846.88 186,737,616.43 373,874,078.52 527,299,038.06 -184,147,562.01 -100,943,154.24 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 三、41(1) 35 公告编号：2018-042 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 15,215,071,046.61 其中：收回买入返售收到的现金 201,145,321.45 收回其他投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 10,584,520,243.86 127,601,802.00 15,013,925,725.16 10,456,918,441.86 373,795,821.64 449,321,254.08 12,932.51 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 15,588,879,800.76 11,033,841,497.94 投资支付的现金 15,691,494,659.27 12,040,730,883.48 其中：买入返售投资支付的现金 1,000,018,000.19 147,702,003.00 其他投资支付的现金 14,691,476,659.08 11,893,028,880.48 1,665,278.70 1,897,571.82 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 623,359,542.36 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 15,693,159,937.97 12,665,987,997.66 投资活动产生的现金流量净额 -104,280,137.21 -1,632,146,499.72 2,134,061,161.62 2,688,000,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 498,000,000.00 卖出回购投资收到的现金 550,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,134,061,161.62 3,736,000,000.00 1,321,500,000.00 600,000,000.00 377,559,948.61 315,168,421.23 筹资活动现金流出小计 1,699,059,948.61 915,168,421.23 筹资活动产生的现金流量净额 435,001,213.01 2,820,831,578.77 24,368,216.02 -723,259.66 170,941,729.81 1,087,018,665.15 960,890,160.21 173,123,559.22 1,131,831,890.02 1,260,142,224.37 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 偿付卖出回购投资支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 三、41（1） 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：兰如达 三、41（2） 主管会计工作负责人：张伟明 36 会计机构负责人：彭淑贞 公告编号：2018-042 第八节 一、 财务报表附注 附注事项 （一） 附注事项索引 事项 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 3．是否存在前期差错更正 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日 之间的非调整事项 8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否 发生变化 9．重大的长期资产是否转让或者出售 10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 11．是否存在重大的研究和开发支出 12．是否存在重大的资产减值损失 13. 是否存在预计负债 （二） 附注事项详情 1、 分部报告 详见附注部分 二、 报表项目注释 37 是或否 □是 √否 □是 √否 □是 √否 □是 √否 □是 √否 √是 □否 □是 √否 □是 √否 □是 √否 □是 √否 □是 √否 □是 √否 □是 √否 索引 (二).1 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注 2018年6月30日 人民币元 一、 本集团基本情况 中国投融资担保股份有限公司(“本公司”)是由中国投融资担保有限公司以整体变更 方式设立的股份有限公司，在中华人民共和国境内注册成立，总部位于北京。本公 司的最大股东为国家开发投资集团有限公司。本公司已在 2015 年 12 月 15 日正式 挂牌全国中小企业股份转让系统，证券简称：中投保，证券代码：834777。本公 司总部位于北京市海淀区西三环北路 100 号光耀东方中心写字楼 9 层。 本公司及子公司(统称“本集团”)主要从事担保服务、投资业务及资产管理 (非金融 资产) 业务。有关本公司下属子公司的详细信息，请参见附注四、1。 本公司于 2015 年 8 月 13 日获得国务院国有资产监督管理委员会《关于中国投融 资担保股份有限公司(筹)国有股权管理方案有关问题的批复》(国资产权[2015]813 号)、2015 年 7 月 21 日获得北京市金融工作局《关于同意中国投融资担保有限公 司整体变更为中国投融资担保股份有限公司的批复》(京金融[2015]137 号)，以及 2015 年 8 月 4 日获得北京市商务委员会《关于中国投融资担保有限公司变更为外 商投资股份有限公司的批复》(京商务资字[2015]634 号)，由有限责任公司整体变 更为股份有限公司。2015 年 8 月 18 日， 本公司召开了创立大会暨第一次股东大会。 公司于 2016 年 10 月 24 日获得北京市工商行政管理局下发的《企业统一社会信用 代码证明》 ，并于 10 月 28 日收到统一社会信用代码为 9111000010001539XR 的 新版营业执照。 本集团的母公司和最终母公司为国家开发投资集团有限公司。 本财务报表已经本公司董事会于 2018 年 8 月 27 日决议批准。 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，本期具体情况参见附注四、1。 二、 财务报表的编制基础 本中期财务报表以持续经营为基础列报。 1. 遵循企业会计准则的声明 本中期财务报表按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的《企业会 计准则—基本准则》以及其颁布及修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制。 本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》的要 求进行列报和披露。本中期财务报表应与本集团 2017 年度财务报表一并阅读。 本中期财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于 2018 年 6 月 30 日的财务状况以及 2018 年 1-6 月的经营成果和现金流量。 2. 在执行会计政策中所作出的重要会计估计和判断 本集团作出会计估计的实质和假设与编制 2017 年度财务报表所作会计估计的实质 和假设保持一致。 38 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 三、 财务报表主要项目注释 1. 货币资金 本集团 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 库存现金 银行存款 其他货币资金 173,087.56 1,192,505,822.27 73,520,479.56 235,126.71 1,005,505,900.00 108,413,657.56 合计 1,266,199,389.39 1,114,154,684.27 本公司 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2. 库存现金 银行存款 其他货币资金 83,468.39 1,110,942,322.25 20,806,099.38 109,670.63 610,501,340.00 50,279,149.58 合计 1,131,831,890.02 660,890,160.21 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本集团 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 交易性权益工具投资 指定为以公允价值计量且其 变动计入当损益的金融资产 136,657,835.42 142,746,199.47 50,000,000.00 71,291,192.27 合计 186,657,835.42 214,037,391.74 本公司 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 交易性权益工具投资 指定为以公允价值计量且其 变动计入当损益的金融资 产 78,299,156.21 48,648,139.54 50,000,000.00 71,291,192.27 合计 128,299,156.21 119,939,331.81 39 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 三、 财务报表主要项目注释(续) 3. 买入返售金融资产 本集团 2018 年 6 月 30 日 债券投资 股权投资 合计 23,940,290.19 999,980,000.00 201,145,321.45 - 1,023,920,290.19 201,145,321.45 本公司 2018 年 6 月 30 日 债券投资 股权投资 合计 4. 2017 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 38,000.19 999,980,000.00 201,145,321.45 - 1,000,018,000.19 201,145,321.45 应收利息 本集团 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 债券投资 委托贷款 定期存款 其他 16,024,888.80 6,738,772.49 10,481.65 33,476.79 11,888,675.47 3,479,113.27 10,863.37 - 合计 22,807,619.73 15,378,652.11 本公司 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 债券投资 委托贷款 定期存款 16,024,888.80 6,738,772.49 10,481.65 11,888,675.47 3,479,113.27 10,863.37 合计 22,774,142.94 15,378,652.11 40 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 三、 财务报表主要项目注释(续) 5. 应收代位追偿款 本集团及本公司 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 应收代位追偿款 减：坏账准备 1,216,200,227.58 (1,210,681,821.87) 1,243,568,695.38 (1,210,681,821.87) 5,518,405.71 32,886,873.51 合计 (1) 按账龄分析如下： 账龄 本集团及本公司 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 1 年以内 (含 1 年) 1 年至 2 年 (含 2 年) 2 年至 3 年 (含 3 年) 3 年至 4 年 (含 4 年) 4 年至 5 年 (含 5 年) 5 年以上 小计 30,588,075.84 80,267,112.79 4,524,875.71 44,321,813.98 1,056,498,349.26 1,216,200,227.58 54,563,316.10 57,651,651.61 3,165,096.63 9,325,691.80 887,014,495.43 231,848,443.81 1,243,568,695.38 减：坏账准备 (1,210,681,821.87) (1,210,681,821.87) 5,518,405.71 32,886,873.51 合计 账龄自应收代位追偿款确认日起开始计算。 本集团将上述应收代偿款均归类为单项金额重大并对其适用个别方式评估计提了 坏账准备。 41 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 三、 财务报表主要项目注释(续) 5. 应收代位追偿款(续) 2018 年 1-6 月单项计提坏账准备的的应收代位追偿款： 债务人名称 账面余额 坏账金额 账龄 计提比例 计提理由 上海月洋钢铁有限公司 59,991,025.90 59,977,615.48 5 年以上 99.98% 预计无法全额收回 高峰(迁安)糖业有限公司 102,082,303.13 102,082,303.13 - 100.00% 预计无法收回 其中： 3,011,863.30 68,482,363.99 3,011,863.30 68,482,363.99 2-3 年 1-2 年 100.00% 100.00% 预计无法收回 预计无法收回 30,588,075.84 30,588,075.84 1 年以内 100.00% 预计无法收回 上海友储钢铁有限公司 44,860,761.84 44,850,733.64 5 年以上 99.98% 预计无法全额收回 上海毅维经贸有限公司 39,937,888.28 39,928,960.54 5 年以上 99.98% 预计无法全额收回 上海景敏工贸有限公司 34,996,122.18 34,988,299.13 4-5 年 99.98% 预计无法全额收回 上海新辅实业有限公司 34,609,080.09 34,601,343.56 5 年以上 99.98% 预计无法全额收回 上海松砖物资有限公司 30,933,969.37 30,927,054.37 5 年以上 99.98% 预计无法全额收回 99.98% 预计无法全额收回 上海庚高物资有限公司 30,127,760.31 30,121,025.53 5 年以上 上海广和工贸有限公司 上海西航钢铁发展有限 公司 29,826,404.11 29,819,736.70 5 年以上 99.98% 预计无法全额收回 29,381,315.67 29,374,747.76 5 年以上 99.98% 预计无法全额收回 其他 779,453,596.70 774,010,002.03 5 年以上 99.98% 预计无法全额收回 其中： 11,784,748.80 1-2 年 1,513,012.41 2-3 年 9,325,691.80 4-5 年 756,830,143.69 大于 5 年 1,216,200,227.58 1,210,681,821.87 42 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 三、 财务报表主要项目注释(续) 5. 应收代位追偿款(续) (1) 按账龄分析如下(续)： 2017 年单项计提坏账准备的的应收代位追偿款： 债务人名称 账面余额 坏账金额 账龄 计提比例 计提理由 上海月洋钢铁有限公司 59,991,025.90 58,418,840.60 4-5 年 97.38% 预计无法全额收回 高峰(迁安)糖业有限公司 102,082,303.13 102,082,303.13 - 100.00% 预计无法收回 3,011,863.30 3,011,863.30 2-3 年 100.00% 预计无法收回 56,291,872.53 56,291,872.53 1-2 年 100.00% 预计无法收回 42,778,567.30 42,778,567.30 1 年以内 100.00% 预计无法收回 上海友储钢铁有限公司 44,860,761.84 43,685,095.50 4-5 年 97.38% 预计无法全额收回 上海毅维经贸有限公司 39,937,888.28 38,891,235.72 4-5 年 97.38% 预计无法全额收回 上海景敏工贸有限公司 34,996,122.18 34,078,978.53 4-5 年 97.38% 预计无法全额收回 上海新辅实业有限公司 34,609,080.09 33,702,079.65 - 97.38% 预计无法全额收回 其中： 8,685,907.86 8,458,276.20 5 年以上 97.38% 预计无法全额收回 25,923,172.23 25,243,803.45 4-5 年 97.38% 预计无法全额收回 上海松砖物资有限公司 30,933,969.37 30,123,282.59 4-5 年 97.38% 预计无法全额收回 上海庚高物资有限公司 30,127,760.31 29,338,201.85 4-5 年 97.38% 预计无法全额收回 上海广和工贸有限公司 上海西航钢铁发展有限 公司 29,826,404.11 29,044,743.30 4-5 年 97.38% 预计无法全额收回 29,381,315.67 28,611,319.29 4-5 年 97.38% 预计无法全额收回 其他 806,822,064.50 782,705,741.71 - 97.01% 预计无法全额收回 其中： 11,784,748.80 小于 1 年 1,359,779.08 1-2 年 153,233.33 2-3 年 9,325,691.80 3-4 年 561,036,075.54 4-5 年 223,162,535.95 大于 5 年 其中： 1,243,568,695.38 1,210,681,821.87 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本集团及本公司 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 年初余额 本期转入(附注三、22) 本期转回 本期核销 1,210,681,821.87 - 1,254,422,528.97 50,178,009.10 (48,165.67) (93,870,550.53) 期末/年末余额 1,210,681,821.87 1,210,681,821.87 43 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 三、 财务报表主要项目注释(续) 6． 定期存款 按剩余到期日分析如下： 本集团 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 三个月以内 (含三个月) 三个月至一年 (含一年) 9,900,000.00 500,000.00 310,950,000.00 5,624,629.79 合计 10,400,000.00 316,574,629.79 本公司 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 7． 三个月以内 (含三个月) 三个月至一年 (含一年) 500,000.00 300,000,000.00 5,624,629.79 合计 500,000.00 305,624,629.79 应收款项类投资 本集团 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 委托贷款 减：减值准备 1,806,769,402.39 (25,163,300.00) 3,185,870,468.51 (25,163,300.00) 应收款项类投资 减：减值准备 360,000,000.00 - 360,000,000.00 - 2,141,606,102.39 3,520,707,168.51 合计 本公司 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 委托贷款 减：减值准备 1,506,769,402.39 (25,163,300.00) 1,735,870,468.51 (25,163,300.00) 合计 1,481,606,102.39 1,710,707,168.51 44 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 三、 财务报表主要项目注释(续) 8． 可供出售金融资产 本集团 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 债务工具 债券投资 信托计划投资 理财计划投资 其他 权益工具 股权投资 基金投资 合计 496,608,555.50 4,457,588,551.67 2,190,435,016.69 280,760,416.67 488,485,771.70 4,730,340,151.67 1,543,730,013.72 100,760,416.67 1,893,920,057.17 4,093,287,810.36 2,138,167,497.84 3,228,214,544.55 13,412,600,408.06 12,229,698,396.15 本公司 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 债务工具 债券投资 信托计划投资 理财计划投资 权益工具 股权投资 基金投资 合计 496,608,555.50 3,964,062,275.82 2,085,432,516.69 488,485,771.70 3,903,180,275.82 1,449,727,513.72 1,423,442,079.26 5,385,341,397.96 1,627,976,392.47 6,047,756,279.35 13,354,886,825.23 13,517,126,233.06 注：上述可供出售金融资产均以公允价值计量。 可供出售金融资产减值准备变动如下： 本集团及本公司 2018 年 1-6 月 2017 年 可供出售权益工具 可供出售权益工具 年初已计提减值 本期计提 其中：从其他综合收益转入 本期减少 其中：期后公允价值回升转回 24,363,516.23 (17,056,000.00) - 21,940,516.23 2,423,000.00 2,191,054.61 - 7,307,516.23 24,363,516.23 期末/年末已计提减值 45 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 三、 财务报表主要项目注释(续) 9． 长期股权投资 本集团 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 对联营企业的投资 59,756,417.42 59,434,924.54 减：减值准备 - 联营企业 - (8,972,540.99) 59,756,417.42 50,462,383.55 合计 本公司 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 对子公司的投资 对联营企业的投资 小计 139,500,000.00 8,553,414.86 148,053,414.86 139,500,000.00 16,036,120.55 155,536,120.55 减：减值准备 - 联营企业 - (8,972,540.99) 148,053,414.86 146,563,579.56 合计 46 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 三、 财务报表主要项目注释(续) 9. 长期股权投资(续) 2018 年 6 月 30 日(本集团) 本期变动 年初账面价值 联营企业 中国星火有限公司 浙江互联网金融资产交易中 心股份有限公司 上海捷融电子商务有限公司 上海东保金资产管理有限 公司 中裕睿信（北京）资产 管理有限公司 华盛金鑫股权投资基金 管理（北京）有限公司 中裕鼎信资产管理（北京） 有限公司 国投（宁夏）互联网小额 贷款股份有限公司 合计 追加投资 减少投资 权益法下 投资损益 其他综 合收益 其他权益变动 宣告现 金股利 计提减值准备 期末账面价值 期末减 值准备 5,735,236.52 - - 1,617,587.59 - (127,752.29) - - 7,225,071.82 - - - (10,500,000.00) 1,527,459.01 - - - 8,972,540.99 - - 1,328,343.04 - - - - - - - 1,328,343.04 - 8,629,341.80 - - 8,084,025.50 - - - - 16,713,367.30 - 1,357,930.40 - - (132,849.44) - - - - 1,225,080.96 - 3,502,367.42 - - (146,977.49) - - - - 3,355,389.93 - 29,909,164.37 - - - - - - - 29,909,164.37 - 50,462,383.55 - (10,500,000.00) 10,949,245.17 - (127,752.29) - 8,972,540.99 59,756,417.42 - 47 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 三、 财务报表主要项目注释(续) 9. 长期股权投资(续) 2017 年 12 月 31 日(本集团) 本年变动 年初账面价值 追加投资 803,241.66 - - - 2,412,101.50 权益法下 投资损益 其他综 合收益 其他权益变动 宣告现 金股利 - (871,725.15) - 68,483.49 - - - - (17,528,150.00) 13,622,680.93 - - - 3,905,469.07 - - 减少投资 计提减值准备 年末账面价值 年末减值准备 联营企业 中投保信息技术有限公司 中国星火有限公司 浙江互联网金融资产交易 中心股份有限公司 上海捷融电子商务有限公司 上海东保金资产管理有限 公司 中裕睿信（北京）资产管理 有限公司 华盛金鑫股权投资基金管理 （北京）有限公司 中裕鼎信资产管理（北京） 有限公司 国投（宁夏）互联网小额 贷款股份有限公司 - - 1,913,951.25 - 1,409,183.77 - - 5,735,236.52 - - - - - - - - - - (8,972,540.99) 1,314,189.12 - - 14,153.92 - - - - 1,328,343.04 - 150,420.56 - - 8,478,921.24 - - - - 8,629,341.80 - - 1,500,000.00 - (142,069.60) - - - - 1,357,930.40 - - 3,500,000.00 - 2,367.42 - - - - 3,502,367.42 - - 30,000,000.00 - (90,835.63) - - - - 29,909,164.37 - 合计 4,679,952.84 35,000,000.00 (17,528,150.00) 22,927,444.38 - 1,477,667.26 - 3,905,469.07 50,462,383.55 (8,972,540.99) 48 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 三、 财务报表主要项目注释(续) 9. 长期股权投资(续) 2018 年 6 月 30 日(本公司) 减少投资 权益法下 投资损益 本期变动 其他综 合收益 其他权 益变动 宣告现 金股利 计提 减值准备 期末账面价值 期末减 值准备 - - - - - - - 30,000,000.00 - - - - - - - - 30,000,000.00 - 30,000,000.00 - - - - - - - 30,000,000.00 - 30,000,000.00 - - - - - - - 30,000,000.00 - 中投保物流无锡有限公司 1,500,000.00 - - - - - - - 1,500,000.00 - 北京快融保金融信息服务股份有限公司 18,000,000.00 - - - - - - - 18,000,000.00 - 小计 139,500,000.00 - - - - - - - 139,500,000.00 - 5,735,236.52 - 1,617,587.59 (127,752.29) - - 7,225,071.82 - 年初账面价值 追加 投资 天津中保财信资产管理有限公司 30,000,000.00 上海经投资产管理有限公司 30,000,000.00 中投保资产管理无锡有限公司 中投保信裕资产管理(北京)有限公司 成本法： 子公司 权益法： 联营企业 浙江互联网金融资产交易中心股份有限公司 上海捷融电子商务有限公司 - (10,500,000.00) 1,527,459.01 - - 8,972,540.99 - - 上海东保金资产管理有限公司 1,328,343.04 - - - - - 1,328,343.04 - 小计 7,063,579.56 - (10,500,000.00) 3,145,046.60 - (127,752.29) - 8,972,540.99 8,553,414.86 - 合计 146,563,579.56 - (10,500,000.00) 3,145,046.60 - (127,752.29) - 8,972,540.99 148,053,414.86 - 49 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 三、 财务报表主要项目注释(续) 9. 长期股权投资(续) 2017 年 12 月 31 日(本公司) 本年变动 其他 综合 收益 其他权益变动 宣告 现金 股利 计提减值准备 年末账面价值 年末减值准备 年初账面价值 追加投资 减少投资 权益法下 投资损益 天津中保财信资产管理有限公司 30,000,000.00 - - - - - - - 30,000,000.00 - 上海经投资产管理有限公司 30,000,000.00 - - - - - - - 30,000,000.00 - 中投保资产管理无锡有限公司 30,000,000.00 - - - - - - - 30,000,000.00 - 中投保信裕资产管理(北京)有限公司 30,000,000.00 - - - - - - - 30,000,000.00 - 中投保物流无锡有限公司 1,500,000.00 - - - - - - - 1,500,000.00 - 成本法： 子公司 北京快融保金融信息服务股份有限公司 小计 - 18,000,000.00 - - - - - - 18,000,000.00 - 121,500,000.00 18,000,000.00 - - - - - - 139,500,000.00 - 803,241.66 - - (871,725.15) - 68,483.49 - - - - - - (17,528,150.00) 13,622,680.93 - - - 3,905,469.07 - - 2,412,101.50 - - 1,913,951.25 - 1,409,183.77 - - 5,735,236.52 - 权益法： 联营企业 中投保信息技术有限公司 中国星火有限公司 浙江互联网金融资产交易中心股份有 限公司 上海捷融电子商务有限公司 - - - - - - - - - (8,972,540.99) 上海东保金资产管理有限公司 1,314,189.12 - - 14,153.92 - - - - 1,328,343.04 - 小计 4,529,532.28 - (17,528,150.00) 14,679,060.95 - 1,477,667.26 - 3,905,469.07 7,063,579.56 (8,972,540.99) 126,029,532.28 18,000,000.00 (17,528,150.00) 14,679,060.95 - 1,477,667.26 - 3,905,469.07 146,563,579.56 (8,972,540.99) 合计 50 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 三、 财务报表主要项目注释(续) 10. 投资性房地产 2018 年 1-6 月 本集团 土地使用权 房屋及建筑物 合计 50,955,987.15 733,492,617.68 784,448,604.83 - - - 50,955,987.15 733,492,617.68 784,448,604.83 (3,689,098.52) (30,824,133.63) (34,513,232.15) (729,397.26) (10,168,681.08) (10,898,078.35) (4,418,495.78) (40,992,814.71) (45,411,310.49) 期末 46,537,491.37 692,499,802.97 739,037,294.34 年初 47,266,888.63 702,668,484.05 749,935,372.68 原价 年初余额 购置 期末余额 累计折旧或摊销 年初余额 计提 期末余额 账面价值 于 2018 年 6 月 30 日，本集团账面价值人民币 556,833,157.02 元的房屋及建筑物相关权属 证明尚未取得。 51 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 三、 财务报表主要项目注释(续) 10. 投资性房地产(续) 2017 年 本集团 土地使用权 房屋及建筑物 合计 年初余额 49,678,270.15 726,984,198.61 776,662,468.76 购置 1,277,717.00 6,508,419.07 7,786,136.07 年末余额 50,955,987.15 733,492,617.68 784,448,604.83 年初余额 (2,246,727.10) (10,565,099.81) (12,811,826.91) 计提 (1,442,371.42) (20,259,033.82) (21,701,405.24) 年末余额 (3,689,098.52) (30,824,133.63) (34,513,232.15) 年末 47,266,888.63 702,668,484.05 749,935,372.68 年初 47,431,543.05 716,419,098.80 763,850,641.85 原价 累计折旧或摊销 账面价值 于2017年12月31日，本集团账面价值人民币564,962,475.19元的房屋及建筑物相关权属证明 尚未取得。 52 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 三、 财务报表主要项目注释(续) 固定资产 11. 2018年1-6月 本集团 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计 366,442,491.40 8,336,811.48 10,205,045.49 36,892,903.50 421,877,251.87 购置 - 25,379.49 - 1,071,502.57 1,096,882.06 处置或报废 - - - (302,028.99) (302,028.99) 366,442,491.40 8,362,190.97 10,205,045.49 37,662,377.08 422,672,104.94 年初余额 (75,135,568.36) (4,183,058.24) (8,927,304.77) (24,573,849.60) (112,819,780.97) 计提 (4,830,920.46) (417,217.04) (291,116.34) (1,906,852.12) (7,446,105.96) - - - 274,174.14 274,174.14 (79,966,488.82) (4,600,275.28) (9,218,421.11) (26,206,527.58) (119,991,712.79) 期末 286,476,002.58 3,761,915.69 986,624.38 11,455,849.50 302,680,392.15 年初 291,306,923.04 4,153,753.24 1,277,740.72 12,319,053.90 309,057,470.90 原价 年初余额 期末余额 累计折旧 处置或报废 期末余额 账面价值 于2018年6月30日，本集团账面价值为人民币28,731,754.04元的房屋及建筑物相关权属证明 尚未取得。 53 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 三、 财务报表主要项目注释(续) 固定资产(续) 11. 2017年 本集团 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计 433,894,863.63 10,323,738.98 10,613,042.81 31,332,553.80 486,164,199.22 5,041,928.77 71,013.50 171,860.68 6,557,456.85 11,842,259.80 处置或报废 (72,494,301.00) (2,057,941.00) (579,858.00) (997,107.15) (76,129,207.15) 年末余额 366,442,491.40 8,336,811.48 10,205,045.49 36,892,903.50 421,877,251.87 年初余额 (68,360,398.30) (5,529,273.46) (8,908,492.00) (22,228,891.03) (105,027,054.79) 计提 (11,598,452.70) (632,717.21) (569,677.87) (3,280,852.23) (16,081,700.01) 处置或报废 4,823,282.64 1,978,932.43 550,865.10 935,893.66 8,288,973.83 年末余额 (75,135,568.36) (4,183,058.24) (8,927,304.77) (24,573,849.60) (112,819,780.97) 年末 291,306,923.04 4,153,753.24 1,277,740.72 12,319,053.90 309,057,470.90 年初 365,534,465.33 4,794,465.52 1,704,550.81 9,103,662.77 381,137,144.43 原价 年初余额 购置 累计折旧 账面价值 于2017年12月31日，本集团账面价值为人民币29,156,557.79元的房屋及建筑物相关权属证 明尚未取得。 54 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 三、 财务报表主要项目注释(续) 固定资产(续) 11. 2018 年 1-6 月 本公司 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计 252,774,300.67 6,109,849.21 10,041,666.90 31,918,386.68 300,844,203.46 购置 - 25,379.49 - 1,053,136.76 1,078,516.25 处置或报废 - - - (302,028.99) (302,028.99) 252,774,300.67 6,135,228.70 10,041,666.90 32,669,494.45 301,620,690.72 年初余额 (68,310,493.92) (3,751,647.11) (8,818,920.37) (24,166,904.64) (105,047,966.04) 计提 (3,255,804.18) (309,439.28) (275,268.54) (1,638,140.89) (5,478,652.89) 274,174.14 274,174.14 原价 年初余额 期末余额 累计折旧 处置或报废 期末余额 (71,566,298.10) (4,061,386.59) (9,094,188.91) (25,530,571.19) (110,252,444.79) 期末 181,208,002.57 2,073,842.11 947,477.99 7,138,923.26 191,368,245.93 年初 184,463,806.75 2,358,202.10 1,222,746.53 7,751,482.04 195,796,237.42 账面价值 于2018年6月30日，本公司账面价值为人民币1,770,869.83元的房屋及建筑物相关权属证明尚 未取得。 55 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 三、 财务报表主要项目注释(续) 固定资产(续) 11. 2017 年 本公司 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计 282,851,190.67 8,096,776.71 10,449,664.22 30,650,445.77 332,048,077.37 - 71,013.50 171,860.68 2,265,048.06 2,507,922.24 处置或报废 (30,076,890.00) (2,057,941.00) (579,858.00) (997,107.15) (33,711,796.15) 年末余额 252,774,300.67 6,109,849.21 10,041,666.90 31,918,386.68 300,844,203.46 年初余额 (63,023,469.87) (5,313,417.74) (8,831,803.20) (22,095,014.21) (99,263,705.02) 计提 (7,727,740.99) (417,161.80) (537,982.27) (3,007,784.09) (11,690,669.15) 处置或报废 2,440,716.94 1,978,932.43 550,865.10 935,893.66 5,906,408.13 年末余额 (68,310,493.92) (3,751,647.11) (8,818,920.37) (24,166,904.64) (105,047,966.04) 年末 184,463,806.75 2,358,202.10 1,222,746.53 7,751,482.04 195,796,237.42 年初 219,827,720.80 2,783,358.97 1,617,861.02 8,555,431.56 232,784,372.35 原价 年初余额 购置 累计折旧 账面价值 于2017年12月31日，本公司账面价值为人民币1,785,091.00元的房屋及建筑物相关权属证明 尚未取得。 56 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 ____________________________________________________________________ 三、 财务报表主要项目注释(续) 12. 在建工程 本集团 龙悦花园大酒店在建项目 2018 年 6 月 30 日 账面余额 2,212,489.89 减值准备 - 账面价值 2,212,489.89 2017 年 12 月 31 日 账面余额 2,212,489.89 减值准备 - 账面价值 2,212,489.89 重要在建工程2018年1-6月变动如下： 项目名称 龙悦花园大酒 店在建项目 本年 年初余额 增加 预算 583,500,000.00 本年转入 其他 固定资产 减少 2,212,489.89 - - - 工程投入占 年末余额 资金来源 预算比例(%) 2,212,489.89 自有资金 103.90 重要在建工程2017年变动如下： 项目名称 预算 龙悦花园大酒 店在建项目 583,500,000.00 年初余额 本年增加 本年转入 其他 固定资产 减少 4,682,089.89 19,400.00 2,489,000.00 57 资金 工程投入占 年末余额 来源 预算比例(%) 自有 - 2,212,489.89 资金 103.90 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 三、 财务报表主要项目注释(续) 13. 无形资产 2018年1-6月 本集团 软件 其他 合计 原价 年初余额 购置 处置或报废 14,009,768.90 1,535,079.92 - 4,710,103.20 (460,920.26) 18,719,872.10 1,535,079.92 (460,920.26) 期末余额 15,544,848.82 4,249,182.94 19,794,031.76 累计摊销 年初余额 计提 处置或报废 (7,283,223.49) (1,099,792.77) - (3,980,309.39) (41,845.32) 460,920.26 (11,263,532.88) (1,141,638.09) 460,920.26 期末余额 (8,383,016.26) (3,561,234.45) (11,944,250.71) 减值准备 年初余额 计提 处置或报废 - (85,530.00) - (85,530.00) - 期末余额 - (85,530.00) (85,530.00) 账面价值 期末 7,161,832.56 602,418.49 7,764,251.05 年初 6,726,545.41 644,263.81 7,370,809.22 58 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 三、 财务报表主要项目注释(续) 13. 无形资产(续) 2017年 本集团 软件 其他 合计 原价 年初余额 购置 处置或报废 12,352,213.67 1,657,555.23 - 5,487,955.20 98,700.00 (876,552.00) 17,840,168.87 1,756,255.23 (876,552.00) 年末余额 14,009,768.90 4,710,103.20 18,719,872.10 累计摊销 年初余额 计提 处置或报废 (5,291,583.86) (1,991,639.63) - (4,773,170.75) (83,690.64) 876,552.00 (10,064,754.61) (2,075,330.27) 876,552.00 年末余额 (7,283,223.49) (3,980,309.39) (11,263,532.88) 减值准备 年初余额 计提 处置或报废 - (85,530.00) - (85,530.00) - 年末余额 - (85,530.00) (85,530.00) 账面价值 年末 6,726,545.41 644,263.81 7,370,809.22 年初 7,060,629.81 629,254.45 7,689,884.26 59 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 三、 财务报表主要项目注释(续) 13. 无形资产(续) 2018年1-6月 本公司 软件 其他 合计 原价 年初余额 购置 处置或报废 13,735,904.75 1,535,079.92 - 4,710,103.20 (460,920.26) 18,446,007.95 1,535,079.92 (460,920.26) 期末余额 15,270,984.67 4,249,182.94 19,520,167.61 累计摊销 年初余额 计提 处置或报废 (7,210,193.09) (1,072,406.37) - (3,980,309.39) (41,845.32) 460,920.26 (11,190,502.48) (1,114,251.69) 460,920.26 期末余额 (8,282,599.46) (3,561,234.45) (11,843,833.91) 减值准备 年初余额 计提 - (85,530.00) - (85,530.00) - 期末余额 - (85,530.00) (85,530.00) 账面价值 期末 6,988,385.21 602,418.49 7,590,803.70 年初 6,525,711.66 644,263.81 7,169,975.47 60 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 三、 财务报表主要项目注释(续) 13. 无形资产(续) 2017年 本公司 软件 其他 合计 原价 年初余额 购置 处置或报废 12,078,349.52 1,657,555.23 - 5,487,955.20 98,700.00 (876,552.00) 17,566,304.72 1,756,255.23 (876,552.00) 年末余额 13,735,904.75 4,710,103.20 18,446,007.95 累计摊销 年初余额 计提 处置或报废 (5,273,326.26) (1,936,866.83) - (4,773,170.75) (83,690.64) 876,552.00 (10,046,497.01) (2,020,557.47) 876,552.00 年末余额 (7,210,193.09) (3,980,309.39) (11,190,502.48) 减值准备 年初余额 计提 - (85,530.00) - (85,530.00) - 年末余额 - (85,530.00) (85,530.00) 账面价值 年末 6,525,711.66 644,263.81 7,169,975.47 年初 6,805,023.26 629,254.45 7,434,277.71 61 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 三、 财务报表主要项目注释(续) 14. 递延所得税资产/负债 本集团 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 可抵扣或 递延所得税 可抵扣或 递延所得税 应纳税暂时性差异 资产 / (负债) 应纳税暂时性差异 资产 / (负债) 其他资产坏账准备 111,041,681.66 27,760,420.77 109,615,019.73 27,403,754.93 应收款项类投资减值准备 25,163,300.00 6,290,825.00 25,163,300.00 6,290,825.00 可供出售金融资产减值准备 7,307,516.23 1,826,879.06 24,363,516.23 6,090,879.06 - - 8,972,540.99 2,243,135.25 其他 68,441,567.13 以公允价值计量且其变动 计 入当期 损益的 金融 资 产公允价值变动 19,672,949.86 可供出售金融资产公允价 值变动 (1,327,824,526.72) 17,110,391.78 68,441,567.13 17,110,391.78 4,918,237.47 2,266,821.97 566,705.49 (331,956,131.70) (1,548,006,669.79) (387,001,667.47) (274,049,377.62) (1,309,183,903.74) (327,295,975.96) 长期股权投资减值准备 合计 (1,096,197,511.84) 本公司 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 可抵扣或 递延所得税 可抵扣或 递延所得税 应纳税暂时性差异 资产 / (负债) 应纳税暂时性差异 资产 / (负债) 其他资产坏账准备 111,041,681.66 27,760,420.77 109,615,019.73 27,403,754.93 应收款项类投资减值准备 25,163,300.00 6,290,825.00 25,163,300.00 6,290,825.00 可供出售金融资产减值准备 7,307,516.23 1,826,879.06 24,363,516.23 6,090,879.06 - - 8,972,540.99 2,243,135.25 其他 68,441,567.13 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资 产公允价值变动 19,672,949.86 可供出售金融资产公允价 值变动 (1,180,702,620.32) 17,110,391.78 68,441,567.13 17,110,391.78 4,918,237.47 2,266,821.97 566,705.49 (295,175,655.10) (1,367,026,098.80) (341,756,524.72) (237,268,901.02) (1,128,203,332.75) (282,050,833.21) 长期股权投资减值准备 合计 (949,075,605.44) 62 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 三、 财务报表主要项目注释(续) 15. 其他资产 本集团 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 受托担保业务基金(1) 应收第三方款项 抵债资产 预付款项 逾期拆出资金 逾期无法收回的债券投资 长期待摊费用 逾期短期贷款 待抵扣进项税 应收股利 244,329,996.24 177,948,125.25 32,653,481.01 17,833,431.64 15,375,257.39 10,000,000.00 8,562,388.83 6,512,151.31 20,410,073.60 254,968,180.54 163,719,902.44 32,653,481.01 17,761,647.78 15,921,214.35 10,000,000.00 8,542,961.14 6,739,532.42 545,848.26 - 小计 减：坏账准备 533,624,905.27 (108,841,681.66) 510,852,767.94 (109,615,019.73) 合计 424,783,223.61 401,237,748.21 本公司 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 应收子公司款项 受托担保业务基金(1) 应收第三方款项 抵债资产 预付款项 逾期拆出资金 逾期无法收回的债券投资 逾期短期贷款 长期待摊费用 应收股利 863,336,124.76 244,329,996.24 94,309,323.26 32,653,481.01 16,962,975.37 15,375,257.39 10,000,000.00 6,512,151.31 5,323,273.71 20,410,073.60 862,710,020.23 254,968,180.54 91,010,082.79 32,653,481.01 17,002,186.61 15,921,214.35 10,000,000.00 6,739,532.42 6,306,046.24 - 小计 减：坏账准备 1,309,212,656.65 (108,841,681.66) 1,297,310,744.19 (109,615,019.73) 合计 1,200,370,974.99 1,187,695,724.46 63 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 三、 财务报表主要项目注释(续) 15. 其他资产(续) (1) 根据本公司、上海市财政局和上海市再担保有限公司于2012年6月29 日签署的《三方协议》 ，本公司受托开展担保业务，该业务产生的所有收益归 委托方上海市财政局所有，相应的风险与损失亦由委托方上海市财政局承担。 本公司受托于上海银行黄河支行及中国建设银行上海第四支行开立专用账户， 专项用于收取受托业务担保费、支付代偿款项及相关运营费用。该账户资金产 生的利息收入及管理费用亦归委托方上海市财政局所有及承担。 于 2018 年 6 月 30 日，本集团应收款项前五名如下： 占其他应收 款余额合计数 坏账准备 期末余额 的比例（%） 性质 账龄 期末余额 大连市中级人民法院 49,340,000.00 28.32 保证金 1 年以内 - 中汇投资有限公司 49,244,071.78 28.26 代偿款 3 年以上 49,244,071.78 5.74 外部往来 3 年以上 10,000,000.00 3 年以上 9,608,921.57 3 年以上 6,512,151.31 大鹏证券有限责任公司 10,000,000.00 中国航天信托投资公司 9,608,921.57 5.51 拆出资金 广东南桂海外企业集团公司 6,512,151.31 3.74 贷款 124,705,144.66 71.57 合计 75,365,144.66 于 2017 年 12 月 31 日，本集团应收款项金额前五名如下： 占其他应收 款余额合计数 坏账准备 年末余额 的比例（%） 性质 账龄 年末余额 大连市中级人民法院 49,340,000.00 28.41 保证金 1 年以内 - 中汇投资有限公司 49,244,071.78 28.35 代偿款 3 年以上 49,244,071.78 大鹏证券有限责任公司 10,000,000.00 5.76 外部往来 3 年以上 10,000,000.00 中国航天信托投资公司 9,953,321.57 5.73 拆出资金 3 年以上 9,953,321.57 6,739,532.42 3.88 贷款 3 年以上 6,739,532.42 125,276,925.77 72.13 广东南桂海外企业集团公司 合计 64 75,936,925.77 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 三、 财务报表主要项目注释(续) 其他资产(续) 15. 于 2018 年 6 月 30 日，本公司应收款项前五名如下： 天津中保财信资产管理有限公司 其中： 中投保资产管理无锡有限公司 上海经投资产管理有限公司 中汇投资有限公司 期末余额 占其他应收 款余额合计 数的比例(%) 性质 账龄 574,960,844.01 58.33 集团内部往来 - - 97,712,840.21 9.91 集团内部往来 3 年以内 - 477,248,003.80 48.42 集团内部往来 3 年以上 - 182,370,000.00 18.50 集团内部往来 3 年以内 - 10.45 集团内部往来 3 年以内 - 5.00 代偿款 3 年以上 49,244,071.78 拆出资金 3 年以上 10,000,000.00 103,000,000.00 49,244,071.78 大鹏证券有限责任公司 10,000,000.00 1.01 合计 919,574,915.79 93.29 坏账准备 期末余额 59,244,071.78 于 2017 年 12 月 31 日，本公司应收款项前五名如下： 年末余额 占其他应收 款余额合计数 的比例（%） 性质 账龄 564,334,739.48 57.34 集团内部往来 - - 167,415,920.23 17.01 集团内部往来 3 年以内 - 396,918,819.25 40.33 集团内部往来 3 年以上 - 中投保资产管理无锡有限公司 182,370,000.00 18.53 集团内部往来 3 年以内 - 上海经投资产管理有限公司 113,000,000.00 11.48 集团内部往来 3 年以内 - 中汇投资有限公司 49,244,071.78 5.00 代偿款 3 年以上 49,244,071.78 大鹏证券有限责任公司 10,000,000.00 1.02 拆出资金 3 年以上 10,000,000.00 合计 918,948,811.26 93.37 天津中保财信资产管理有限公司 其中： 65 坏账准备 年末余额 59,244,071.78 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 三、 财务报表主要项目注释(续) 16. 资产减值准备 2018 年 1-6 月(本集团及本公司) 年初余额 本期计提/转入 本期减少 转回 应收代位 追偿款坏 账准备 1,210,681,821.87 应收款项类投资减 值准备 25,163,300.00 可供出售 金融资产 减值准备 24,363,516.23 长期股权投资减值 准备 8,972,540.99 汇率变动 期末余额 转销/核销 - - - - 1,210,681,821.87 - - - - 25,163,300.00 - - (17,056,000.00) - - (8,972,540.99) - - 7,307,516.23 无形资产减值准备 85,530.00 - - - - 85,530.00 其他资产减值准备 109,615,019.73 - - - 1,426,661.93 111,041,681.66 1,378,881,728.82 - - (26,028,540.99) 1,426,661.93 1,354,279,849.76 合计 2017 年(本集团及本公司) 年初余额 应收 代位追偿款 坏 账准备 1,254,422,528.97 应收款项类投资减 值准备 25,163,300.00 可供 出售金融资 产 减值准备 21,940,516.23 长期股权投资减值 准备 12,878,010.06 本年计提/转入 本年减少 汇率变动 年末余额 转回 转销/核销 50,178,009.10 (48,165.67) (93,870,550.53) - 1,210,681,821.87 - - - - 25,163,300.00 2,423,000.00 - - - 24,363,516.23 - - (3,905,469.07) - 8,972,540.99 无形资产减值准备 85,530.00 - - - - 85,530.00 其他资产减值准备 110,058,611.30 - - - (443,591.57) 109,615,019.73 1,424,548,496.56 52,601,009.10 (48,165.67) (97,776,019.60) (443,591.57) 1,378,881,728.82 合计 17. 短期借款 本集团及本公司 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 信用借款 - 66 900,000,000.00 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 三、 财务报表主要项目注释(续) 18. 卖出回购金融资产款 本集团及本公司 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 信托计划投资 19. 292,800,000.00 292,800,000.00 应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬列示： 本集团 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 短期薪酬 离职后福利 - 设定提存计划 151,039,870.77 1,731,207.76 197,963,771.50 3,408,049.65 合计 152,771,078.53 201,371,821.15 本公司 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 短期薪酬 离职后福利 - 设定提存计划 150,420,458.73 1,693,993.79 196,120,740.53 3,367,043.62 合计 152,114,452.52 199,487,784.15 (2) 短期薪酬： 本集团 2018 年 1 月 1 日 余额 本期增加 本期减少 2018 年 6 月 30 日 余额 190,431,388.56 117,198,952.90 (164,874,553.39) 142,755,788.07 职工福利费 - 3,012,405.39 (3,012,405.39) - 社会保险费 1,734,315.06 4,179,873.03 (4,180,751.61) 1,733,436.48 -医疗保险费 1,621,160.21 3,754,568.37 (3,755,756.25) 1,619,972.33 -工伤保险费 86,964.33 117,459.82 (116,983.84) 87,440.31 -生育保险费 26,190.52 307,844.84 (308,011.52) 26,023.84 - 4,471,109.72 (4,470,558.12) 551.60 工会经费和职 工教育经费 4,756,678.74 2,406,088.38 (1,651,558.21) 5,511,208.91 其他短期薪酬 1,041,389.14 1,962,024.85 (1,964,528.28) 1,038,885.71 197,963,771.50 133,230,454.27 (180,154,355.00) 151,039,870.77 工资、奖金、 津贴和补贴 住房公积金 合计 67 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 三、 财务报表主要项目注释(续) 19. 应付职工薪酬(续) (2) 短期薪酬(续)： 本集团 2017 年 1 月 1 日 余额 本年增加 本年减少 2017 年 12 月 31 日 余额 168,147,582.64 217,188,174.30 (194,904,368.38) 190,431,388.56 职工福利费 - 10,476,443.21 (10,476,443.21) - 社会保险费 2,276,802.82 8,260,424.20 (8,802,911.96) 1,734,315.06 -医疗保险费 2,168,134.97 7,413,293.72 (7,960,268.48) 1,621,160.21 -工伤保险费 85,709.32 237,654.42 (236,399.41) 86,964.33 -生育保险费 22,958.53 609,476.06 (606,244.07) 26,190.52 - 8,897,769.49 (8,897,769.49) - 工会经费和职 工教育经费 5,424,413.56 4,913,948.99 (5,581,683.81) 4,756,678.74 其他短期薪酬 1,033,025.63 5,679,282.02 (5,670,918.51) 1,041,389.14 176,881,824.65 255,416,042.21 (234,334,095.36) 197,963,771.50 工资、奖金、 津贴和补 贴 住房公积金 合计 本公司 2018 年 1 月 1 日 余额 本期增加 本期减少 2018 年 6 月 30 日 余额 188,781,658.35 114,412,055.40 (160,897,821.48) 142,295,892.27 职工福利费 - 2,835,957.65 (2,835,957.65) - 社会保险费 1,714,186.93 3,949,127.10 (3,946,026.68) 1,717,287.35 -医疗保险费 1,604,056.91 3,550,449.78 (3,548,293.66) 1,606,213.03 -工伤保险费 85,618.76 107,074.64 (106,302.66) 86,390.74 -生育保险费 24,511.26 291,602.68 (291,430.36) 24,683.58 工资、奖金、津 贴和补贴 住房公积金 - 4,278,595.72 (4,278,044.12) 551.60 工会经费和职 工教育经费 4,583,506.11 2,354,674.74 (1,570,339.05) 5,367,841.80 其他短期薪酬 1,041,389.14 1,955,898.85 (1,958,402.28) 1,038,885.71 196,120,740.53 129,786,309.46 (175,486,591.26) 150,420,458.73 合计 68 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 三、 财务报表主要项目注释(续) 19. 应付职工薪酬(续) (2) 短期薪酬(续)： 本公司 2017 年 1 月 1 日 余额 本年增加 本年减少 2017 年 12 月 31 日 余额 167,311,883.54 210,880,394.11 (189,410,619.30) 188,781,658.35 职工福利费 - 10,142,939.44 (10,142,939.44) - 社会保险费 2,265,110.82 7,835,185.16 (8,386,109.05) 1,714,186.93 -医疗保险费 2,157,983.97 7,036,684.95 (7,590,612.01) 1,604,056.91 -工伤保险费 84,810.32 216,110.68 (215,302.24) 85,618.76 -生育保险费 22,316.53 582,389.53 (580,194.80) 24,511.26 - 8,558,510.49 (8,558,510.49) - 工会经费和职 工教育经费 5,326,353.74 4,775,487.09 (5,518,334.72) 4,583,506.11 其他短期薪酬 1,033,025.63 5,074,316.86 (5,065,953.35) 1,041,389.14 175,936,373.73 247,266,833.15 (227,082,466.35) 196,120,740.53 工资、奖金、 津贴和补贴 住房公积金 合计 (3) 离职后福利 - 设定提存计划： 本集团 2018 年 1 月 1 日 余额 本期增加 本期减少 2018 年 6 月 30 日 余额 基本养老保险费 909,101.68 7,152,823.02 (7,150,737.71) 911,186.99 失业保险费 135,668.75 283,290.34 (283,545.31) 135,413.78 企业年金缴费 2,363,279.22 3,449,927.30 (5,128,599.53) 684,606.99 合计 3,408,049.65 10,886,040.66 (12,562,882.55) 1,731,207.76 本集团 2017 年 1 月 1 日 余额 本年增加 本年减少 2017 年 12 月 31 日 余额 基本养老保险费 833,026.29 14,340,118.42 (14,264,043.03) 909,101.68 失业保险费 132,669.07 577,729.77 (574,730.09) 135,668.75 企业年金缴费 2,462,358.29 9,635,735.34 (9,734,814.41) 2,363,279.22 合计 3,428,053.65 24,553,583.53 (24,573,587.53) 3,408,049.65 69 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 三、 财务报表主要项目注释(续) 19. 应付职工薪酬(续) (3) 离职后福利 - 设定提存计划(续)： 本公司 2018 年 1 月 1 日 余额 本期增加 本期减少 2018 年 6 月 30 日 余额 基本养老保险费 869,219.91 6,838,572.46 (6,828,446.15) 879,346.22 失业保险费 134,544.49 274,590.46 (274,633.43) 134,501.52 企业年金缴费 2,363,279.22 3,445,466.36 (5,128,599.53) 680,146.05 合计 3,367,043.62 10,558,629.28 (12,231,679.11) 1,693,993.79 本公司 20. 2017 年 1 月 1 日 余额 本年增加 本年减少 2017 年 12 月 31 日 余额 基本养老保险费 808,612.29 13,560,137.05 (13,499,529.43) 869,219.91 失业保险费 131,384.07 552,642.36 (549,481.94) 134,544.49 企业年金缴费 2,462,358.29 9,632,883.57 (9,731,962.64) 2,363,279.22 合计 3,402,354.65 23,745,662.98 (23,780,974.01) 3,367,043.62 应交税费 本集团 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 企业所得税 增值税 个人所得税 城市维护建设税 教育费附加 其他 32,375,394.78 7,309,839.41 1,661,659.71 494,335.23 354,452.63 87,947.83 16,678,413.88 2,155,705.21 1,099,443.80 203,034.57 146,052.92 706,717.28 合计 42,283,629.59 20,989,367.66 70 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 三、 财务报表主要项目注释(续) 20. 应交税费(续) 本公司 21. 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 企业所得税 个人所得税 增值税 城市维护建设税 教育费附加 其他 27,588,520.58 1,632,698.14 4,476,653.87 277,760.43 199,185.79 - 13,755,982.01 1,085,371.98 735,849.25 101,586.32 73,347.15 620,692.37 合计 34,174,818.81 16,372,829.08 未到期责任准备金 2018 年 6 月 30 日(本集团及本公司) 担保 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 889,039,680.24 38,114,026.42 (220,968,789.36) 706,184,917.30 2017 年 12 月 31 日(本集团及本公司) 担保 22. 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 995,558,938.53 316,268,896.05 (422,788,154.34) 889,039,680.24 担保赔偿准备金 本集团及本公司 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 担保赔偿准备金 306,752,271.99 373,006,325.87 (1) 担保赔偿准备金增减变动： 本集团及本公司 2018 年 6 月 30 日 本期增加 本期转出 附注三、5(2) 年初余额 担保赔偿准备金 373,006,325.87 (66,254,053.88) 71 - 期末余额 306,752,271.99 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 三、 财务报表主要项目注释(续) 22. 担保赔偿准备金(续) (1) 担保赔偿准备金增减变动(续)： 本集团及本公司 2017 年 12 月 31 日 年初余额 本年增加 本年转出 年末余额 附注三、5(2) 担保赔偿准备金 378,550,884.32 44,633,450.65 (50,178,009.10) 373,006,325.87 (2) 担保赔偿准备金期限： 本集团及本公司 2018 年 6 月 30 日 1 年以下(含 1 年) 1 年以上 担保赔偿准备金 担保赔偿准备金 23. 8,729,298.35 合计 298,022,973.64 306,752,271.99 本集团及本公司 2017 年 12 月 31 日 1 年以下(含 1 年) 1 年以上 合计 42,613,145.78 330,393,180.09 373,006,325.87 长期借款 本集团及本公司 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 信用借款 24. 4,621,488,989.40 2,982,251,400.80 应付债券 本集团及本公司 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 16 中保 01 17 中保债 1,496,873,278.91 498,896,435.24 1,495,704,287.78 498,590,479.08 合计 1,995,769,714.15 1,994,294,766.86 72 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 _____________________________________________________________________________________________________________________ 三、 财务报表主要项目注释(续) 24. 应付债券(续) 于2018年6月30日，应付债券余额列示如下： 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 年初余额 5 年期固定利率债券，附第 3 年末发行 人调整票面利率选择权及投资者回售选择权 16 中保 01 1,500,000,000.00 2016/10/12 1,500,000,000.00 1,495,704,287.78 5 年期固定利率债券，附第 3 年末发行 17 中保债 500,000,000.00 2017/3/16 人调整票面利率选择权及投资者回售选择权 500,000,000.00 498,590,479.08 合计 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 1,994,294,766.86 本年发行 本年计提利息 折溢价摊销 本年偿还 期末余额 - 27,521,917.81 28,690,908.94 - 1,496,873,278.91 - 11,132,739.73 11,438,695.89 - 498,896,435.24 - 38,654,657.54 40,129,604.83 - 1,995,769,714.15 于2017年12月31日，应付债券余额列示如下： 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 年初余额 本年发行 本年计提利息 折溢价摊销 本年偿还 5 年期固定利率债券，附第 3 年末发行 人调整票面利率选择权及投资者回售选择权 16 中保 01 1,500,000,000.00 2016/10/12 1,500,000,000.00 1,493,415,743.12 - 55,500,000.00 57,788,544.66 5 年期固定利率债券，附第 3 年末发行 17 中保债 500,000,000.00 2017/3/16 人调整票面利率选择权及投资者回售选择权 500,000,000.00 498,113,207.55 17,836,986.32 18,314,257.85 合计 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 1,493,415,743.12 498,113,207.55 73,336,986.32 76,102,802.51 73 年末余额 - 1,495,704,287.78 - 498,590,479.08 - 1,994,294,766.86 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 三、 财务报表主要项目注释(续) 25. 其他负债 本集团 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 应付合并结构化主体权益 持有者款项 受托担保业务基金 (附注三、15) 外部往来款项 应付利息 其他预收账款 存入保证金 公共维修基金 其他 合计 550,000,000.00 244,329,996.24 208,346,225.92 71,377,098.84 61,522,021.35 41,114,032.10 3,085,317.33 13,684,241.23 550,000,000.00 254,968,180.54 143,046,762.71 42,874,898.12 46,246,749.37 48,175,033.48 3,085,317.33 56,683,069.54 1,193,458,933.01 1,145,080,011.09 本公司 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 26. 受托担保业务基金 (附注三、15) 外部往来款项 应付利息 其他预收账款 应付子公司 存入保证金 公共维修基金 其他 244,329,996.24 205,359,174.17 71,377,098.84 53,103,239.79 27,400,000.00 16,951,782.68 3,085,317.33 5,815,953.99 254,968,180.54 5,306,760.17 42,536,103.60 40,786,644.22 27,400,000.00 19,463,637.31 3,085,317.33 11,267,488.76 合计 627,422,563.04 404,814,131.93 股本 年初余额 股份总数 4,500,000,000.00 本年增减变动 年末余额 发行新股 送股 公积金转增 其他 小计 - - - - - 4,500,000,000.00 本公司的股本已由中兴华富华会计师事务所验证， 并分别于 2006 年 12 月 14 日、 2010 年 8 月 26 日及 2012 年 8 月 6 日出具了中兴华验字 (2006) 第 016 号验资 报告、中兴华验字 (2010) 第 011 号验资报告及中兴华验字 (2012) 第 2101001 号验资报告。 74 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 三、 财务报表主要项目注释(续) 27. 其他权益工具 可续期公司债券(注) 2018 年 1 月 1 日 本期增加 2018 年 6 月 30 日 2,514,722,716.46 66,176,575.34 2,580,899,291.80 2017 年 1 月 1 日 本年增加 2017 年 12 月 31 日 - 2,514,722,716.46 2,514,722,716.46 可续期公司债券(注) 注: 本公司于 2017 年 10 月 25 日公开发行 2017 年可续期公司债券（第一期） （面向合 格投资者）品种一、品种二，本金总额分别为人民币 20 亿元和人民币 5 亿元，扣除发 行费用（含承销费、审计费等）后将剩余部分与本期末计提的利息，共计 2,580,899,291.80 元计入其他权益工具。 28. 资本公积 本集团及本公司 其他 2018 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2018 年 6 月 30 日 9,043,171.41 - - 9,043,171.41 本集团及本公司 其他 2017 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2017 年 12 月 31 日 7,565,504.15 1,477,667.26 - 9,043,171.41 75 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 三、 财务报表主要项目注释(续) 29. 其他综合收益 (a) 其他综合收益各项目及其所得税影响和转入损益情况 本集团 2018 年 1-6 月 项目 税前金额 所得税 税后净额 - - - - - - - - - - - - - - - (263,957,069.57) (65,989,267.40) (197,967,802.17) (84,637,652.79) (21,159,413.20) (63,478,239.59) - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2.可供出售金融资产公 允价值变动损益 (271,552,665.06) (67,888,166.27) (203,664,498.79) (87,139,046.26) (21,784,761.57) (65,354,284.69) 减：前期计入其他综合收 益当期转入损益 (7,595,595.49) (1,898,898.87) (5,696,696.62) (2,501,393.47) (625,348.37) (1,876,045.10) (263,957,069.57) (65,989,267.40) (197,967,802.17) (84,637,652.79) (21,159,413.20) (63,478,239.59) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (263,957,069.57) (65,989,267.40) (197,967,802.17) (84,637,652.79) (21,159,413.20) (63,478,239.59) 一、以后不能重分类进损 益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计 划净负债或净资产的 变动 2.权益法下在被投资单 位不能重分类进损益 的其他综合收益中享 有的份额 二、以后将重分类进损益 的其他综合收益 1.权益法下在被投资单 位以后将重分类进损 益的其他综合收益中 享有的份额 减：前期计入其他综合 收益当期转入损 益 小计 小计 3.持有至到期投资重分 类为可供出售金融资 产损益 减：前期计入其他综合收 益当期转入损益 小计 4.现金流量套期损益的 有效部分转为被套期 项目初始确认金额的 调整额 减：前期计入其他综合收 益当期转入损益 小计 5.外币财务报表折算 差额 减：前期计入其他综合收 益当期转入损益 小计 三、其他综合收益合计 税前金额 所得税 - - - 2017 年 1-6 月 税后净额 76 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 _____________________________________________________________________________________________________________________ 三、 财务报表主要项目注释(续) 29. 其他综合收益(续) (b) 其他综合收益各项目的调节情况 本集团 重新计量设定 受益计划净负债 或净资产的变动 权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 可供出售 金融资产公允 价值变动损益 持有至到期投资 重分类为可供出 售金融资产损益 现金流量套期 损益的有效部分 外币财务报 表折算差额 其 他 小计 一、上年年初余额 - - - 836,783,581.44 - - - - 836,783,581.44 二、上年增减变动 金额（减少以括号 填列） - - - 193,488,969.16 - - - - 193,488,969.16 三、本期年初余额 - - - 1,030,272,550.60 - - - - 1,030,272,550.60 四、本期增减变动 金额（减少以括号 填列） - - - (197,967,802.17) - - - - (197,967,802.17) 五、本期期末余额 - - - 832,304,748.43 - - - - 832,304,748.43 项目 权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 77 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 三、 财务报表主要项目注释(续) 29. 其他综合收益(续) (a) 其他综合收益各项目及其所得税影响和转入损益情况 本公司 2018 年 1-6 月 项目 一、以后不能重分类进 损益的其他综合收 益 2017 年 1-6 月 税前金额 所得税 税后净额 税前金额 所得税 税后净额 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 二、以后将重分类进损 益的其他综合收益 (186,323,478.48) (46,580,869.62) (139,742,608.86) (73,853,869.73) (18,463,467.43) (55,390,402.30) 1.权益法下在被投资 单位以后将重分类 进损益的其他综合 收益中享有的份额 - - - - - - 减：前期计入其他综合 收益当期转入损益 - - - - - - - - - - - - 2.可供出售金融资产 公允价值变动损益 (193,287,928.77) (48,321,982.19) (144,965,946.58) (71,352,476.26) (17,838,119.06) (53,514,357.20) 减：前期计入其他综合 收益当期转入损益 (6,964,450.29) (1,741,112.57) (5,223,337.72) (2,501,393.47) (625,348.37) (1,876,045.10) (186,323,478.48) (46,580,869.62) (139,742,608.86) (73,853,869.73) (18,463,467.43) (55,390,402.30) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (186,323,478.48) (46,580,869.62) (139,742,608.86) (73,853,869.73) (18,463,467.43) (55,390,402.30) 1.重新计量设定受益 计划净负债或净资 产的变动 2.权益法下在被投资 单位不能重分类进 损益的其他综合收 益中享有的份额 小计 小计 3.持有至到期投资重 分类为可供出售金 融资产损益 减：前期计入其他综合 收益当期转入损益 小计 4.现金流量套期损益 的有效部分转为被 套期项目初始确认 金额的调整额 减：前期计入其他综合 收益当期转入损益 小计 5.外币财务报表折算 差额 减：前期计入其他综合 收益当期转入损益 小计 三、其他综合收益合计 78 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 _____________________________________________________________________________________________________________________ 三、 财务报表主要项目注释(续) 29. 其他综合收益(续) (b) 其他综合收益各项目的调节情况 本公司 重新计量设定 受益计划净负债 或净资产的变动 权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 可供出售 金融资产公允 价值变动损益 持有至到期投资 重分类为可供出 售金融资产损益 现金流量套期 损益的有效部分 外币财务报 表折算差额 其 他 小计 一、上年年初余额 - - - 812,001,955.31 - - - - 812,001,955.31 二、上年增减变动 金额（减少以括号 填列） - - - 213,267,618.78 - - - - 213,267,618.78 三、本期年初余额 - - - 1,025,269,574.09 - - - - 1,025,269,574.09 四、本期增减变动 金额（减少以括号 填列） - - - (139,742,608.86) - - - - (139,742,608.86) 五、本期期末余额 - - - 885,526,965.23 - - - - 885,526,965.23 项目 权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 79 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 三、 财务报表主要项目注释(续) 30. 盈余公积 2018 年 1-6 月(本集团及本公司) 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 289,392,577.27 - - 289,392,577.27 任意盈余公积 166,126,519.76 - - 166,126,519.76 合计 455,519,097.03 - - 455,519,097.03 2017 年(本集团及本公司) 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 225,361,696.13 64,030,881.14 - 289,392,577.27 任意盈余公积 166,126,519.76 - - 166,126,519.76 合计 391,488,215.89 64,030,881.14 - 455,519,097.03 根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈 余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。 31. 一般风险准备 2018 年 1-6 月(本集团及本公司) 一般风险准备 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 186,086,055.42 - - 186,086,055.42 2017 年(本集团及本公司) 一般风险准备 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 122,055,174.28 64,030,881.14 - 186,086,055.42 80 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 _____________________________________________________________________ 三、 财务报表主要项目注释(续) 32. 未分配利润 调整前上年年末未分配利润 调整 调整后年初未分配利润 归属于母公司股东的净利润 减：提取法定盈余公积 提取一般风险准备 分配股利 其他减少 本集团 2018 年 1-6 月 2017 年 1,090,730,159.73 806,547,168.60 1,090,730,159.73 806,547,168.60 415,691,532.96 684,241,054.78 (64,030,881.14) (64,030,881.14) (270,000,000.00) (247,500,000.00) (66,176,575.34) (24,496,301.37) 年末未分配利润 1,170,245,117.35 调整前上年年末未分配利润 调整 调整后年初未分配利润 归属于母公司股东的净利润 减：提取法定盈余公积 提取一般风险准备 分配股利 其他减少 本公司 2018 年 1-6 月 2017 年 1,066,650,310.39 826,399,562.66 1,066,650,310.39 826,399,562.66 341,106,097.10 640,308,811.38 (64,030,881.14) (64,030,881.14) (270,000,000.00) (247,500,000.00) (66,176,575.34) (24,496,301.37) 年末未分配利润 1,071,579,832.15 81 1,090,730,159.73 1,066,650,310.39 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 _____________________________________________________________________ 三、 财务报表主要项目注释(续) 33. 担保业务收入 本集团及本公司 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 担保业务收入 减：提取未到期责任准备金 118,218,517.01 182,854,762.94 241,968,423.69 81,936,397.00 合计 301,073,279.95 323,904,820.69 于资产负债表日，担保业务净收入按担保业务类型分类列示如下： 本集团及本公司 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 34. 金融担保 贸易融资担保 履约担保 其他融资担保 其他与担保相关收入 291,121,962.53 330,493.27 723,632.47 7,338,814.69 1,558,376.99 307,194,124.45 149,281.13 194,294.88 6,280,363.17 10,086,757.06 合计 301,073,279.95 323,904,820.69 本集团 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 9,301,392.72 4,789,825.41 投资收益 长期股权投资 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 可供出售金融资产 - 股权类投资收益 - 债券投资收益 - 信托投资收益 - 基金投资收益 - 理财投资收益 其他 (1,144,967.24) 2,394,286.94 107,862,610.13 10,788,384.61 165,466,159.81 120,494,310.82 59,681,603.77 71,446,389.42 312,160,554.14 11,206,390.82 81,332,107.64 26,198,349.67 36,164,811.53 61,137,416.74 合计 543,895,884.04 535,383,742.89 82 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 _____________________________________________________________________ 三、 财务报表主要项目注释(续) 34. 35. 投资收益(续) 2017 年 1-6 月 1,497,194.15 (1,853,043.90) 长期股权投资 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 可供出售金融资产 - 股权类投资收益 - 债券投资收益 - 信托投资收益 - 基金投资收益 - 理财投资收益 其他 (1,949,563.65) 1,596,894.34 29,998,782.68 10,788,384.61 129,466,159.81 164,778,432.01 58,382,895.64 43,423,112.66 314,995,393.79 11,206,390.82 62,122,201.99 69,340,812.27 30,193,769.91 18,906,400.57 合计 436,385,397.91 506,508,819.79 本集团 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 (28,508,192.24) 2,157,897.62 本公司 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 (17,845,271.73) 2,157,909.82 公允价值变动损益 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 36. 本公司 2018 年 1-6 月 其他业务收入/成本 (1) 其他业务收入： 本集团 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 利息收入 手续费及佣金收入 其他 4,047,082.87 42,004,482.93 12,558,602.35 7,152,461.64 29,554,136.38 7,214,212.50 合计 58,610,168.15 43,920,810.52 83 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 _____________________________________________________________________ 三、 财务报表主要项目注释(续) 36. 其他业务收入/成本(续) (1) 其他业务收入(续)： 本公司 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 利息收入 手续费及佣金收入 其他 3,542,797.01 9,678,792.69 2,353,272.79 3,869,673.80 204,550.79 1,745,920.94 合计 15,574,862.49 5,820,145.53 本集团 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 利息支出 其他 145,934,945.93 39,946,250.49 131,218,975.85 6,451,930.53 合计 185,881,196.42 137,670,906.38 本公司 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 利息支出 其他 143,894,452.78 2,515,738.16 111,580,071.74 47,964.90 合计 146,410,190.94 111,628,036.64 (2) 其他业务成本： 84 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 _____________________________________________________________________ 三、 财务报表主要项目注释(续) 37. 资产处置收益 本集团 2018 年 1-6 月 非流动资产处置收益 10,573,995.26 本公司 2018 年 1-6 月 非流动资产处置收益 38. 2,516,232.36 2017 年 1-6 月 - 2017 年 1-6 月 - 税金及附加 本集团 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 房产税 城市维护建设税 教育费附加 土地使用税 河道管理费 其他 5,958,549.05 1,114,441.73 753,875.82 432,668.65 43,976.37 13,296.79 4,019,433.15 2,150,069.35 1,535,458.51 232,711.40 612.09 51,340.79 合计 8,316,808.41 7,989,625.29 本公司 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 519,106.89 370,589.79 803,138.15 29,016.92 6,857.03 2,046,838.64 1,461,722.28 1,021,755.47 128,643.67 166.17 38,834.07 1,728,708.78 4,697,960.30 城市维护建设税 教育费附加 房产税 土地使用税 河道管理费 其他 合计 85 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 _____________________________________________________________________ 三、 财务报表主要项目注释(续) 39. 业务及管理费 本集团 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 职工薪酬 折旧和摊销 租赁费 专业服务费 办公费 差旅费 业务招待费 基金管理费、托管费等 其他费用 143,196,952.15 18,059,603.97 10,712,711.63 10,045,898.51 5,878,416.29 3,787,866.90 739,202.18 661,724.99 6,968,888.07 146,995,230.02 17,600,471.50 11,593,144.62 7,191,575.68 5,290,865.18 3,737,421.67 742,725.77 5,885,736.93 4,634,897.84 合计 200,051,264.69 203,672,069.21 本公司 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 职工薪酬 租赁费 专业服务费 折旧和摊销 办公费 差旅费 业务招待费 140,344,938.74 10,694,006.22 9,600,342.11 7,691,390.34 3,649,893.84 3,779,892.60 565,200.58 144,492,290.42 11,549,344.62 6,734,555.66 7,339,006.99 5,051,839.35 3,722,907.47 712,803.09 其他费用 5,781,638.81 2,589,432.24 182,107,303.24 182,192,179.84 本集团 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 当期所得税费用 递延所得税费用 119,250,010.75 (4,598,763.30) 130,536,044.36 (4,948,709.27) 合计 114,651,247.45 125,587,335.09 合计 40. 所得税费用 (1) 所得税费用组成： 86 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 _____________________________________________________________________ 三、 财务报表主要项目注释(续) 40. 所得税费用(续) (1) 所得税费用组成(续)： 本公司 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 当期所得税费用 递延所得税费用 110,305,959.59 (4,598,763.30) 120,032,443.13 (4,948,706.25) 合计 105,707,196.29 115,083,736.88 (2) 所得税费用与利润总额的关系如下： 本集团 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 利润总额 按法定税率计算的所得税费用 无须纳税的收益 不可抵扣的费用 本期未确认递延所得税资产的 可抵扣亏损的影响 其他 530,771,309.70 132,692,827.43 (9,373,260.71) (597,296.88) 554,888,094.70 138,722,023.68 (20,919,610.86) 3,438,687.47 7,025,344.73 (15,096,367.12) 4,346,234.80 - 按本集团实际税率计算的所得税费用 114,651,247.45 125,587,335.09 本公司 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 利润总额 按法定税率计算的所得税费用 无须纳税的收益 不可抵扣的费用 446,813,293.39 111,703,323.35 (5,476,816.94) (519,310.12) 538,436,765.84 134,609,191.46 (20,185,418.52) 659,963.94 按本公司实际税率计算的所得税费用 105,707,196.29 115,083,736.88 87 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 _____________________________________________________________________ 三、 财务报表主要项目注释(续) 41. 现金流量表项目注释 (1) 现金流量表补充资料： a. 将净利润调节为经营活动现金流量： 本集团 2018 年 1-6 月 净利润 加： 资产减值损失 固定资产折旧 投资性房地产摊销 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产利得 公允价值变动损益 利息支出 汇兑收益 投资收益 递延所得税增加 担保赔偿准备金的减少 未到期责任准备金的增加 经营性应收项目的减少/ (增加) 经营性应付项目的增加 经营活动产生的现金流量净额 2017 年 1-6 月 416,120,062.25 7,446,105.96 10,898,078.35 1,141,638.09 1,494,085.26 (10,573,995.26) 28,508,192.24 145,934,945.93 24,368,216.02 (543,895,884.04) (3,754,647.80) (66,254,053.88) (182,854,762.94) 1,388,048,688.31 (1,468,775,511.93) 429,300,759.61 8,192,305.89 10,783,975.51 1,003,674.96 424,235.61 108,702.32 (2,157,897.62) 131,218,975.85 723,259.66 (535,383,742.89) (4,948,709.27) (18,391,882.92) (81,936,397.00) (39,870,291.99) (4,938,745.44) (252,148,843.44) (105,871,777.72) 本公司 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 净利润 加： 资产减值损失 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产利得 公允价值变动损益 利息支出 汇兑收益 投资收益 递延所得税增加 担保赔偿准备金的减少 未到期责任准备金的增加 经营性应收项目的减少/ (增加) 经营性应付项目的增加 341,106,097.10 5,478,652.89 1,114,251.69 1,098,485.76 (2,516,232.36) 17,845,271.73 143,894,452.78 24,368,216.02 (436,385,397.91) (9,846,279.97) (66,254,053.88) (182,854,762.94) 248,918,913.18 (270,115,176.10) 423,353,028.96 5,923,060.66 1,003,674.96 412,271.37 108,702.32 (2,157,909.82) 111,580,071.74 723,259.66 (506,508,819.79) (4,948,706.25) (18,391,882.92) (81,936,397.00) (18,708,312.81) (11,395,195.32) 经营活动产生的现金流量净额 (184,147,562.01) (100,943,154.24) 88 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 _____________________________________________________________________ 三、 财务报表主要项目注释(续) 41. 现金流量表项目注释(续) (1) 现金流量表补充资料(续)： b. 现金及现金等价物净变动情况： 本集团 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 现金的年末余额 减：现金的年初余额 1,276,099,389.39 1,425,104,684.27 1,400,361,713.12 281,273,622.71 现金及现金等价物 净(减少)/增加额 (149,005,294.88) 1,119,088,090.41 本公司 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 现金的年末余额 减：现金的年初余额 1,131,831,890.02 960,890,160.21 1,260,142,224.37 173,123,559.22 现金及现金等价物 净增加额 170,941,729.81 1,087,018,665.15 (2) 现金及现金等价物的构成： 本集团 2018 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 30 日 库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的非银行 金融机构存款 173,087.56 1,202,405,822.27 406,426.57 1,378,565,899.96 73,520,479.56 21,389,386.59 年末现金及现金等价物余额 1,276,099,389.39 1,400,361,713.12 本公司 2018 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 30 日 库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的非银行 金融机构存款 83,468.39 1,110,942,322.25 256,851.39 1,238,496,923.06 20,806,099.38 21,388,449.92 年末现金及现金等价物余额 1,131,831,890.02 1,260,142,224.37 89 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 _____________________________________________________________________ 四、 在其他主体中的权益 1. 在子公司中的权益 本公司主要子公司的情况如下： 主要 主要子公司名称 经营地 持股比例 (%) 注册地 业务性质 注册资本 直接 间接 取得方式 (人民币) 天津中保财信资产 管理有限公司 天津 天津 资产管理 3,000 万 100 - 设立 无锡 无锡 资产管理 3,000 万 100 - 设立 北京 北京 资产管理 10,000 万 100 - 设立 上海 上海 资产管理 3,000 万 100 - 设立 无锡 无锡 物流仓储 200 万 75 - 设立 天津 天津 投资管理 51,000 万 96.08 100 设立 天津 天津 管理咨询 38,140 万 99.90 99.95 设立 北京 北京 金融服务 5,000 万 40 100 设立 北京 嘉兴 投资管理 56,020 万 99.96 100 设立 北京 嘉兴 投资管理 1,001 万 99.90 100 设立 上海 无锡 投资管理 100,005 万 79.996 80 设立 中投保资产管理无锡 有限公司 中投保信裕资产管理 (北京) 有限公司 上海经投资产管理 有限公司 中投保物流无锡有限 公司 天津瑞元投资管理 中心(有限合伙) 天津信祥企业管理合 伙企业(有限合伙) 北京快融保金融信息 服务股份有限公司 嘉兴嘉裕投资合伙 企业（有限合伙） 嘉兴裕保投资合伙 企业（有限合伙） 无锡日升诚投资合伙 企业（有限合伙） 注：天津中保财信资产管理有限公司于 2013 年 6 月 7 日成立，本集团及本公司 的持股比例和表决权比例均为 100%，本公司于 2013 年度将天津中保财信资产管 理有限公司纳入合并范围。 中投保资产管理无锡有限公司于 2014 年 4 月 24 日成立，本集团及本公司的持股 比例和表决权比例均为 100%，本公司于 2014 年度将中投保资产管理无锡有限公 司纳入合并范围。 中投保信裕资产管理 (北京) 有限公司于 2014 年 11 月 2 日成立，本集团及本公 司的持股比例和表决权比例均为 100%，本公司于 2014 年度将中投保信裕资产管 理 (北京) 有限公司纳入合并范围。 上海经投资产管理有限公司于 2014 年 5 月 16 日成立，本集团及本公司的持股比 例和表决权比例均为 100%，本公司于 2014 年度将上海经投资产管理有限公司纳 入合并范围。 90 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 四、 在其他主体中的权益(续) 1. 在子公司中的权益(续) 中投保物流无锡有限公司于2014年3月20日成立，本集团及本公司的持股比例和 表决权比例均为75%，本公司于2014年度将中投保物流无锡有限公司纳入合并范 围。 天津瑞元投资管理中心(有限合伙)于2015年7月21日成立，本公司直接持股比例和 表决权比例均为96.08%，本集团持股比例和表决权比例均为100%，本公司于2015 年度将天津瑞元投资管理中心(有限合伙)纳入合并范围。 天津信祥企业管理合伙企业(有限合伙)于2015年12月29日成立，本公司直接持股 比例和表决权比例均为99.90%，本集团持股比例和表决权比例均为99.95%，本 公司于2016年度将天津信祥企业管理合伙企业(有限合伙)纳入合并范围。 北京快融保金融信息服务股份有限公司于2016年1月13日成立，本公司直接持股 比例和表决权比例均为40%，本集团持股比例和表决权比例均为100%，本公司于 2016年度将北京快融保金融信息服务股份有限公司纳入合并范围。 嘉兴嘉裕投资合伙企业(有限合伙)于2017年7月5日成立，本公司直接持股比例和 表决权比例均为99.96%，本集团持股比例和表决权比例均为100%，本公司于2017 年度将嘉兴嘉裕投资合伙企业(有限合伙)纳入合并范围。 嘉兴裕保投资合伙企业(有限合伙)于2017年7月5日成立，本公司直接持股比例和 表决权比例均为99.90%，本集团持股比例和表决权比例均为100%，本公司于2017 年度将嘉兴裕保投资合伙企业(有限合伙)纳入合并范围。 无锡日升诚投资合伙企业(有限合伙)于2017年3月30日成立，本公司直接持股比例 和表决权比例均为79.996%，本集团持股比例和表决权比例均为80%，本公司于 2017年度将无锡日升诚投资合伙企业(有限合伙)纳入合并范围。 91 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 _____________________________________________________________________ 四、 在其他主体中的权益(续) 2. 在联营企业中的权益 本集团 2018 年 6 月 30 日 2017 年 联营企业 - 重要的联营企业 - 不重要的联营企业 7,225,071.82 52,531,345.60 5,735,236.52 53,699,688.02 小计 59,756,417.42 59,434,924.54 - (8,972,540.99) 59,756,417.42 50,462,383.55 减：减值准备 合计 本公司 2018 年 6 月 30 日 2017 年 联营企业 - 重要的联营企业 - 不重要的联营企业 7,225,071.82 1,328,343.04 5,735,236.52 10,300,884.03 小计 8,553,414.86 16,036,120.55 - (8,972,540.99) 8,553,414.86 7,063,579.56 持股比例(%) 会计处 对本集团活动 减：减值准备 合计 (1) 重要联营企业： 主要 企业名称 经营地 注册地 业务性质 直接 间接 理方法 注册资本 是否具有战略性 (人民币) 浙江互联网金融 资产交易中心 股份有限公司 浙江 杭州 服务 27.35 - 权益法 5,667 万 是 注：浙江互联网金融资产交易中心股份有限公司于 2014 年 12 月 24 日成立，本集团及本 公司的持股比例和表决权比例均为 27.35%。 92 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 _____________________________________________________________________ 四、 在其他主体中的权益(续) 2. 在联营企业中的权益(续) (2) 重要联营企业的主要财务信息： 本集团及本公司 2018 年 6 月 30 日/2018 年 1-6 月 流动资产 非流动资产 资产合计 345,164,999.73 3,038,429.91 348,203,429.64 流动负债 负债合计 324,913,784.79 324,913,784.79 净资产 按持股比例享有的净资产份额 调整事项 对联营企业投资的账面价值 23,289,644.85 6,369,717.87 855,353.95 7,225,071.82 营业收入 净利润 综合收益总额 43,524,138.87 9,411,231.70 9,411,231.70 (3) 不重要联营企业的汇总财务信息如下： 本集团 2018 年 1-6 月 2017 年 联营企业： 投资账面价值合计 52,531,345.60 44,727,147.03 下列各项按持股比例计算的合计数 - 净利润 - 综合收益总额 9,331,657.58 9,331,657.58 21,013,493.12 21,013,493.12 本公司 2018 年 1-6 月 2017 年 联营企业： 投资账面价值合计 1,328,343.04 1,328,343.04 下列各项按持股比例计算的合计数 - 净利润 - 综合收益总额 1,527,459.01 1,527,459.01 12,765,109.69 12,765,109.69 93 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 _____________________________________________________________________ 四、 在其他主体中的权益(续) 3. 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 于资产负债表日，本集团未纳入合并财务报表范围的结构化主体全部为第三方机 构发起设立的结构化主体。 截至资产负债表日，本集团通过直接持有投资而在结构化主体中享有的权益的账 面价值列示如下： 本集团 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 账面价值 最大损失敞口(1) 账面价值 最大损失敞口(1) 理财产品 1,244,435,016.69 1,244,435,016.69 1,202,830,013.72 1,202,830,013.72 基金投资 2,265,401,953.61 2,265,401,953.61 1,770,730,032.79 1,770,730,032.79 信托投资 4,457,588,551.67 4,457,588,551.67 4,730,340,151.67 4,730,340,151.67 其他 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 合计 8,017,425,521.97 8,017,425,521.97 7,753,900,198.18 7,753,900,198.18 (1)最大损失敞口为结构化主体在报告日的公允价值。 于资产负债表日，本集团持有的未合并的结构化主体的权益在可供出售金融资产 中确认。 于资产负债表日，本集团通过为部分结构化主体提供金融担保而在结构化主体中 享有权益，其最大损失敞口于 2018 年 6 月 30 日为人民币 3,092,191.18 万元， 2017 年 12 月 31 日为人民币 6,078,898.03 万元，并已包含在附注六中披露。本 集团为该部分结构化主体提供金融担保而获取的担保净收入于 2018 年 1-6 月为 8,487.35 万元，于 2017 年度为人民币 23,009.74 万元。 4. 纳入合并财务报表范围的结构化主体 纳入本集团合并范围的结构化主体为本集团所投资的部分私募基金投资，本集团 通过直接持有投资并享有实质性决策权，因此将其纳入合并范围。纳入合并范围 的结构化主体于 2018 年 6 月 30 日直接持有金额为人民币 215,953.83 万元（2017 年 12 月 31 日金额：人民币 296,041.71 万元）。 94 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 _____________________________________________________________________ 五、 与金融工具相关的风险 本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：信用风险、流动性风 险、利率风险、汇率风险、价格风险、担保业务风险等。本集团对此的风险管理 政策概述如下。 1. 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财物损失的风险。 本集团的信用风险主要来自银行存款、债权投资、委托贷款以及其他金融资产投 资等。管理层会持续监控这些信用风险的敞口。 本集团银行存款主要存放于信用良好的金融机构，管理层认为其不存在重大的信 用风险，预期不会因为对方违约而给本集团造成损失。 对于应收款项，本集团已根据实际情况制定了信用政策。信用评估主要根据客户 的财务状况、外部评级及银行信用记录 (如有可能) 。在必要情况下，本集团会要 求客户提供抵押品。 为监控本集团信用风险，本集团按照账龄等要素对本集团的客户资料进行分析。 本集团投资组合中部分品种是信用级别较高的企业债和信托计划及其他股权投 资，因此面临的信用风险相对较低。信用风险通过申请信用许可、信用额度和监 控程序来控制。本集团通过对中国经济、潜在债务人和交易结构进行内部分析及 基础分析来管理信用风险。适当情况下，本集团要求交易对手提供各种抵押物以 降低信用风险。除已披露的减值情况外，本集团评估后认为不存在重大减值风险。 本集团及本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面 金额。除附注九所载本集团及本公司作出的财务担保外，本集团及本公司没有提 供任何其他可能令本集团及本公司承受信用风险的担保。于资产负债表日就上述 财务担保承受的最大信用风险敞口已在附注七披露。 2、 流动性风险 流动性风险是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公 司及各子公司负责自身的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹借款项以 应付预计现金需求 (如果借款额超过某些预设授权上限，便需获得本公司董事会 的批准) 。本集团的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以确保维持充 裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，以满足短期和较长期的流动资金需求。 95 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 五、 与金融工具相关的风险(续) 2. 流动性风险(续) 下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析： 本集团 2018 年 6 月 30 日未折现的合同现金流量 资产负债表 即期 / 无期限 3 个月以内 3 - 12 个月 1-5年 5 年以上 合计 账面价值 长期借款 - 54,914,664.90 219,150,928.64 3,355,712,917.97 1,301,018,825.50 4,930,797,337.01 4,621,488,989.40 应付债券 卖出回购金 融资产款 - - 77,950,000.00 2,077,950,000.00 - 2,155,900,000.00 1,995,769,714.15 - 310,368,000.00 - - - 310,368,000.00 292,800,000.00 其他负债 283,545,322.86 527,174.68 1,197,316.80 174,214.00 - 285,444,028.34 285,444,028.34 合计 283,545,322.86 365,809,839.58 298,298,245.44 5,433,837,131.97 1,301,018,825.50 7,682,509,365.35 7,195,502,731.89 本公司 2018 年 6 月 30 日未折现的合同现金流量 资产负债表 即期 / 无期限 3 个月以内 3 - 12 个月 1-5年 5 年以上 合计 账面价值 长期借款 - 54,914,664.90 219,150,928.64 3,355,712,917.97 1,301,018,825.50 4,930,797,337.01 4,621,488,989.40 应付债券 卖出回购金 融资产款 - - 77,950,000.00 2,077,950,000.00 - 2,155,900,000.00 1,995,769,714.15 - 310,368,000.00 - - - 310,368,000.00 292,800,000.00 其他负债 259,383,073.44 527,174.68 1,197,316.80 174,214.00 - 261,281,778.92 261,281,778.92 合计 259,383,073.44 365,809,839.58 298,298,245.44 5,433,837,131.97 1,301,018,825.50 7,658,347,115.93 7,171,340,482.47 96 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 五、 与金融工具相关的风险(续) 2. 流动性风险(续) 本集团 2017 年 12 月 31 日未折现的合同现金流量 资产负债表 即期 / 无期限 3 个月以内 3 - 12 个月 1-5年 5 年以上 合计 账面价值 短期借款 - 12,427,397.26 913,438,972.60 - - 925,866,369.86 900,000,000.00 长期借款 - 29,482,602.74 101,266,604.11 2,624,441,396.17 593,654,257.70 3,348,844,860.72 2,982,251,400.80 应付债券 卖出回购金 融资产款 - 22,450,000.00 55,500,000.00 2,100,400,000.00 - 2,178,350,000.00 1,994,294,766.86 - - 310,368,000.00 - - 310,368,000.00 292,800,000.00 其他负债 298,087,435.91 137,773,323.46 2,417,285.86 229,114.00 - 438,507,159.23 438,143,214.02 合计 298,087,435.91 202,133,323.46 1,382,990,862.57 4,725,070,510.17 593,654,257.70 7,201,936,389.81 6,607,489,381.68 本公司 2017 年 12 月 31 日未折现的合同现金流量 资产负债表 即期 / 无期限 3 个月以内 3 - 12 个月 1-5年 5 年以上 合计 账面价值 短期借款 - 12,427,397.26 913,438,972.60 - - 925,866,369.86 900,000,000.00 长期借款 - 29,482,602.74 101,266,604.11 2,624,441,396.17 593,654,257.70 3,348,844,860.72 2,982,251,400.80 应付债券 卖出回购金 融资产款 - 22,450,000.00 55,500,000.00 2,100,400,000.00 - 2,178,350,000.00 1,994,294,766.86 - - 310,368,000.00 - - 310,368,000.00 292,800,000.00 其他负债 269,376,039.74 2,409,378.25 2,417,285.86 229,114.00 - 274,431,817.85 274,431,817.85 合计 269,376,039.74 66,769,378.25 1,382,990,862.57 4,725,070,510.17 593,654,257.70 7,037,861,048.43 6,443,777,985.51 97 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 五、 与金融工具相关的风险(续) 3. 利率风险 固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流 量利率风险。本集团根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过 定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。 (1) 本集团及本公司持有的计息金融工具如下： 本集团 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 实际利率 金额 实际利率 金额 - 货币资金 0.05%-0.35% 1,266,026,301.83 0.05%-0.35% 1,028,096,532.16 - 定期存款 0.50%-1.35% 10,400,000.00 0.50%-1.35% 316,574,629.79 - 可供出售金融资产 1.90%-11.00% 7,425,392,540.53 1.90%-11.00% 6,863,316,353.76 6.00% (292,800,000.00) 6.00% (292,800,000.00) - 短期借款 - - 5.60% (900,000,000.00) - 长期借款 5.23%-8.5% 6-month euribor+50BP (3,300,000,000.00) (2,400,000,000.00) (1,321,488,989.40) 5.23%-6.8% 6-month euribor+50BP - 应付债券 3.87%-4.63% (1,995,769,714.15) 3.87%-4.63% (1,994,294,766.86) - 其他负债 - - 6.00% (135,000,000.00) 金融资产 金融负债 - 卖出回购金融资产款 合计 本公司 1,791,760,138.81 2018 年 6 月 30 日 (582,251,400.80) 1,903,641,348.05 2017 年 12 月 31 日 实际利率 金额 实际利率 金额 - 货币资金 0.05%-0.35% 1,131,748,421.63 0.05%-0.35% 632,419,419.57 - 定期存款 0.50%-1.35% 500,000.00 0.50%-1.35% 305,624,629.79 - 可供出售金融资产 1.90%-11.00% 6,546,103,348.01 1.90%-11.00% 5,841,393,561.24 6.00% (292,800,000.00) 6.00% (292,800,000.00) - 短期借款 - - 5.60% (900,000,000.00) - 长期借款 5.23%-8.5% 6-month euribor+50BP (3,300,000,000.00) (2,400,000,000.00) (1,321,488,989.40) 5.23%-6.8% 6-month euribor+50BP 3.87%-4.63% (1,995,769,714.15) 3.87%-4.63% (1,994,294,766.86) 金融资产 金融负债 - 卖出回购金融资产款 - 应付债券 合计 768,293,066.09 98 (582,251,400.80) 610,091,442.94 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 五、 与金融工具相关的风险(续) 3. 利率风险(续) (2) 敏感性分析 本集团 2018 年 1-6 月 对股东 对净利润 权益的影响 的影响 2017 年 1-6 月 对股东 对净利润 权益的影响 的影响 人民币万元 人民币万元 人民币万元 人民币万元 利率上浮 50 个基点 (713.51) 2,071.02 825.47 3,008.06 利率下浮 50 个基点 713.51 (2,071.02) (825.47) (3,008.06) 本公司 2018 年 1-6 月 对股东 对净利润 权益的影响 的影响 2017 年 1-6 月 对股东 对净利润 权益的影响 的影响 人民币万元 人民币万元 人民币万元 人民币万元 利率上浮 50 个基点 (544.84) 1,909.95 1,410.05 2,780.41 利率下浮 50 个基点 544.84 (1,909.95) (1,410.05) (2,780.41) 对于资产负债表日持有的使本集团或本公司面临公允价值利率风险的金融工具，上 述敏感性分析中净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按 照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本 集团或本公司面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的 净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息收入及投资收益的影 响。 4. 汇率风险 对于不是以记账本位币计价的货币资金、应收款项和应付款项，如果出现短期的失 衡情况，本集团会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接 受的水平。 (1) 本集团及本公司各外币资产负债项目汇率风险敞口如下。 出于列报考虑，风险敞口金额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算。 美元项目： 本集团及本公司 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 货币资金 68,373.07 40,763,139.96 应收利息 10,481.65 10,863.37 预收账款 (4,819,969.42) (4,807,280.07) 资产负债表敞口净额 (4,741,114.70) 35,966,723.26 99 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 五、 与金融工具相关的风险(续) 4. 汇率风险(续) (1) 本集团及本公司各外币资产负债项目汇率风险敞口如下(续): 欧元项目： 本集团及本公司 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 货币资金 2.87 2.89 长期借款 (1,321,488,989.40) (582,251,400.80) 资产负债表敞口净额 (1,321,488,986.53) (582,251,397.91) (2) 本集团及本公司适用的人民币对外币的汇率分析如下： 平均汇率 2018 年 1-6 月 2017 年 美元 6.5754 6.7603 欧元 7.7269 报告日中间汇率 7.6313 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 美元 6.6166 6.5342 欧元 7.6515 7.8023 (3) 敏感性分析： 假定除汇率以外的其他风险变量不变，于资产负债表日美元对人民币的汇率变动使 人民币升值 5% ，将导致本集团及本公司股东权益和净利润的增加情况如下。此影 响按资产负债表日即期汇率折算为人民币列示。 美元项目 本集团及本公司 股东权益 净利润 人民币万元 人民币万元 2018 年 6 月 30 日 (17.78) (17.78) 2017 年 12 月 31 日 134.88 134.88 欧元项目 本集团及本公司 股东权益 净利润 人民币万元 人民币万元 2018 年 6 月 30 日 (4,955.58) (4,955.58) 2017 年 12 月 31 日 (2,183.44) (2,183.44) 100 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 五、 与金融工具相关的风险(续) 4. 汇率风险(续) (3) 敏感性分析(续)： 于资产负债表日，在假定其他变量保持不变的前提下，美元对人民币的汇率变动使 人民币贬值 5%，将导致股东权益和净利润的变化和上表列示的金额相同，但方向 相反。 上述敏感性分析是假设资产负债表日汇率发生变动，以变动后的汇率对资产负债表 日本集团及本公司持有的、面临汇率风险的金融工具进行重新计量得出的。 5. 价格风险 本集团分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融 资产中的权益工具在每个报告期末以公允价值计量，因此本集团承受这些金融工具 市场价格变动而导致亏损的价格风险。下表列示了为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和可供出售金融资产中的权益工具在价格上升或下降 10%的 情况下，对本集团及本公司税前利润以及股东权益的影响。 本集团 2018 年 1-6 月 对股东 对税前 权益的影响 利润的影响 2017 年 1-6 月 对股东 对税前 权益的影响 利润的影响 人民币万元 人民币万元 人民币万元 人民币万元 价格上升 10% 45,928.99 1,366.58 38,501.10 1,106.20 价格下降 10% (45,928.99) (1,366.58) (38,501.10) (1,106.20) 本公司 2018 年 1-6 月 对股东 对税前 权益的影响 利润的影响 2017 年 1-6 月 对股东 权益的影响 对税前 利润的影响 人民币万元 人民币万元 人民币万元 人民币万元 价格上升 10% 51,653.12 782.99 54,454.24 744.26 价格下降 10% (51,653.12) (782.99) (54,454.24) (744.26) 101 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 五、 与金融工具相关的风险(续) 6. 担保业务风险 (1) 担保业务风险类型： 担保业务风险在于发生代偿的可能性及由此产生赔款金额和时间的不确定。在担保 合同下，本集团面临的主要风险是实际代偿款超过已计提担保赔偿准备金的账面金 额。这种风险在下列情况下均可能出现： 发生性风险－代偿案件发生的数量与预期不同的可能性。 严重性风险－代偿金额与预期不同的可能性。 风险的波动性可通过慎重选择和实施承保策略，对担保业务对象实施后续跟踪等措 施加以控制。同时，在一定程度上也可以通过把损失风险分散至大批担保合同组合 而得以改善，因为较分散的合同组合很少因组合中某部分的变动而使整体受到影响。 担保业务风险也会受被担保人终止合同、拒绝支付保费等影响。因此，担保业务风 险受被担保人的行为和决定影响。 (2) 担保业务风险集中度： 本集团的保险业务主要集中在中国境内，因此按地域划分的担保业务风险主要集中 在中国境内。于资产负债表日，本集团担保业务承受的最大信用风险敞口于附注七 中披露。 (3) 担保赔偿准备金的计量假设及敏感性分析： 假设 评估担保赔偿准备金时采用的主要假设包括违约概率、违约损失率、折现率等。其 中一部分基于本集团的过往经验，同时也参考了国内外相关行业的历史经验数据。 折现率主要参考中央国债登记结算有限责任公司公布的保险合同准备金计量基准收 益率曲线确定。 敏感性分析 上述主要假设将影响担保赔偿准备金。若干变量的敏感度无法量化，如评估程序的 不确定性等。本集团及本公司预测在假设其他因素不变的情况下，如各类担保业务 违约概率均增加 5%，将引起 2018 年 6 月 30 日的担保赔偿准备金增加约为人民币 1,534 万元。(2017 年 12 月 31 日为人民币 1,865 万元)。 102 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 六、 公允价值的披露 下表列示了本集团及本公司在每个资产负债表日持续和非持续公允价值计量的资产 和负债与本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层级。公允价值计量结果 所属层次取决于公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层级的输入值。三个层 级的定义如下： 第一层次输入值：采用本集团在报告日能够取得的相同资产或负债在活跃市场中的 报价计量(未经调整)，包括在交易所交易的证券和部分政府债券。 第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。 1． 以公允价值计量的资产和负债的年末公允价值： 第一层次 公允价值计量 本集团 2018 年 6 月 30 日 第二层次 第三层次 公允价值计量 公允价值计量 合计 资产 以公允价值计 量且其变动计 入当期损益的 金融资产 121,357,725.42 50,000,000.00 15,300,110.00 186,657,835.42 可供出售金融资产 - 债券投资 - 信托计划投资 - 理财计划投资 - 基金投资 - 股权投资 - 其他 小计 496,608,555.50 320,227,088.17 816,835,643.67 381,806,027.40 2,190,435,016.69 1,011,483,509.31 3,583,724,553.40 4,075,782,524.27 2,761,577,212.88 1,893,920,057.17 280,760,416.67 9,012,040,210.99 496,608,555.50 4,457,588,551.67 2,190,435,016.69 4,093,287,810.36 1,893,920,057.17 280,760,416.67 13,412,600,408.06 合计 938,193,369.09 3,633,724,553.40 9,027,340,320.99 13,599,258,243.48 第一层次 公允价值计量 本公司 2018 年 6 月 30 日 第二层次 第三层次 公允价值计量 公允价值计量 合计 资产 以公允价值计 量且其变动计 入当期损益的 金融资产 62,999,046.21 50,000,000.00 15,300,110.00 128,299,156.21 可供出售金融资产 - 债券投资 - 信托计划投资 - 理财计划投资 - 基金投资 - 股权投资 小计 496,608,555.50 294,175,704.44 790,784,259.94 2,085,432,516.69 810,840,159.58 2,896,272,676.27 3,964,062,275.82 4,280,325,533.94 1,423,442,079.26 9,667,829,889.02 496,608,555.50 3,964,062,275.82 2,085,432,516.69 5,385,341,397.96 1,423,442,079.26 13,354,886,825.23 合计 853,783,306.15 2,946,272,676.27 9,683,129,999.02 13,483,185,981.44 103 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 六、 公允价值的披露(续) 1． 以公允价值计量的资产和负债的年末公允价值(续)： 第一层次 公允价值计量 本集团 2017 年 12 月 31 日 第二层次 第三层次 公允价值计量 公允价值计量 合计 资产 以公允价值计 量且其变动计 入当期损益的 金融资产 140,334,731.32 71,291,192.27 2,411,468.15 214,037,391.74 可供出售金融资产 - 债券投资 - 信托计划投资 - 理财计划投资 - 基金投资 - 股权投资 - 其他 小计 488,485,771.70 386,932,425.40 875,418,197.10 708,557,627.40 1,543,730,013.72 749,088,238.76 3,001,375,879.88 4,021,782,524.27 2,092,193,880.39 2,138,167,497.84 100,760,416.67 8,352,904,319.17 488,485,771.70 4,730,340,151.67 1,543,730,013.72 3,228,214,544.55 2,138,167,497.84 100,760,416.67 12,229,698,396.15 1,015,752,928.42 3,072,667,072.15 8,355,315,787.32 12,443,735,787.89 第一层次 公允价值计量 本公司 2017 年 12 月 31 日 第二层次 第三层次 公允价值计量 公允价值计量 合计 资产 以公允价值计 量且其变动计 入当期损益的 金融资产 46,236,671.39 71,291,192.27 2,411,468.15 119,939,331.81 可供出售金融资产 - 债券投资 - 信托计划投资 - 理财计划投资 - 基金投资 - 股权投资 小计 488,485,771.70 280,696,197.36 769,181,969.06 293,118,000.00 1,449,727,513.72 510,286,341.37 2,253,131,855.09 3,610,062,275.82 5,256,773,740.62 1,627,976,392.47 10,494,812,408.91 488,485,771.70 3,903,180,275.82 1,449,727,513.72 6,047,756,279.35 1,627,976,392.47 13,517,126,233.06 合计 815,418,640.45 2,324,423,047.36 10,497,223,877.06 13,637,065,564.87 合计 上述金融资产均为持续以公允价值计量的资产。 2018 年 1-6 月以公允价值计量的资产和负债在各层级之间无重大转移。 本集团对于不存在活跃市场的银行间市场债券，其公允价值是基于中国债券信息网 公布的债券估值表确定。 104 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 六、 公允价值的披露(续) 1． 以公允价值计量的资产和负债的年末公允价值(续)： 对于上市公司股权型投资，其公允价值一般以其最近的市场报价为基础来确定。对 于非上市股权型投资，其公允价值根据观察到的最近发生的交易价格或者可比较投 资的最近的市场报价或其它市场普遍接受的估值方法确定。对于贷款类信托计划投 资，本集团主要采用未来现金流现值法来评估其公允价值。不可观察之重要输入值 包括预计未来现金流、预计收回日、符合预期风险水平的折现率及流动性折扣率。 公司的流动性折扣率经合理评估后选择在 10%到 40%之间，其中公司持有的重大限 售上市股权选择的流动性折扣率为 10%到 20%，在限售期为 2 年的假定下，该估 值处于合理估值范围之内，流动性折扣率越高，公允价值越低，流动性折扣率越低， 公允价值越高。 本集团会评估估值方法中运用的假设和估计，包括审阅估值模型的假设和特性、估 值假设的变更、市场参数的质量、市场是否活跃以及各年运用估值方法的一致性。 本集团定期评估和测试估值方法的有效性，并在必要时更新估值方法，以使其反映 资产负债表日的市场情况。使用不同估值方法及假设可能导致公允价值估计的差异。 2. 持续的第三层次公允价值计量调节信息： 本集团 2018 年 1-6 月 以公允价值计量 且其变动计入当期 损益的金融资产 信托计划投资 基金投资 股权投资 其他 合计 2,411,468.15 4,021,782,524.27 2,092,193,880.39 2,138,167,497.84 100,760,416.67 8,355,315,787.32 - - 164,401.06 17,056,000.00 - 17,220,401.06 - - 3,176,939.42 (246,447,440.67) - (243,270,501.25) 购买 15,300,110.00 2,332,000,000.00 957,340,900.76 - 180,000,000.00 3,484,641,010.76 结算 - (2,278,000,000.00) (291,298,908.75) (14,856,000.00) - (2,584,154,908.75) 其他转出 (2,411,468.15) - - - - (2,411,468.15) 期末余额 15,300,110.00 4,075,782,524.27 2,761,577,212.88 1,893,920,057.17 280,760,416.67 9,027,340,320.99 年初余额 计入损益 计入其他 综合收益 105 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 六、 公允价值的披露(续) 持续的第三层次公允价值计量调节信息(续)： 2. 本公司 2018 年 1-6 月 以公允价值计量且 其变动计入当期 损益的金融资产 信托计划投资 基金投资 股权投资 合计 2,411,468.15 3,610,062,275.82 5,256,773,740.62 1,627,976,392.47 10,497,223,877.06 - - (186,502.23) - (186,502.23) - - (7,851,355.46) (204,534,313.21) (212,385,668.67) 购买 15,300,110.00 2,332,000,000.00 343,840,900.76 - 2,691,141,010.76 结算 - (1,978,000,000.00) (1,312,251,249.75) - (3,290,251,249.75) 其他转出 (2,411,468.15) - - - (2,411,468.15) 期末余额 15,300,110.00 3,964,062,275.82 4,280,325,533.94 1,423,442,079.26 9,683,129,999.02 年初余额 计入损益 计入其他综 合收益 3． 其他金融工具的公允价值 (年末非以公允价值计量的项目) 管理层已经评估了银行存款、应收保费、应收代位追偿款、应收款项类投资、短期 借款、卖出回购金融资产款、其他金融资产和金融负债等，公允价值与账面价值相 若。 七、 对外担保 于资产负债表日，本集团及本公司对外担保余额按类型分析如下： 担保类型 本集团及本公司 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 金融担保 贸易融资担保 履约担保 司法担保 其他融资担保 77,423,911,818.94 12,280,000.00 259,917,399.44 423,511,517.56 1,125,999,844.66 124,606,980,337.91 24,880,000.00 197,803,496.18 423,511,517.56 1,144,700,000.00 合计 79,245,620,580.60 126,397,875,351.65 106 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 八、 关联方关系及其交易 1. 本企业主要股东情况 母公司 国家开发投资集团 有限公司 2． 注册地 业务性质 注册资本 (人民币亿元) 北京 投资 338.00 对本公司的 持股比例(%) 对本公司的 表决权比例(%) 47.20 47.20 子公司 子公司的信息参见附注四、1。 3． 联营企业 本集团重要的联营企业详见附注四、2。 与本集团发生关联方交易的联营企业情况如下： 单位名称 与本公司关系 中投保信息技术有限公司 4． 本公司的联营企业 其他关联方 单位名称 与本公司关系 国投财务有限公司 国投信托有限公司 国投瑞银基金管理有限公司 国投瑞银资本管理有限公司 国投安信期货有限公司 天津国投津能发电有限公司 国投资产管理有限公司 鼎晖投资基金管理公司 结构化主体 受同一最终方控制的公司 受同一最终方控制的公司 受同一最终方控制的公司 受同一最终方控制的公司 受同一最终方控制的公司 受同一最终方控制的公司 受同一最终方控制的公司 对本公司实施重大影响的投资方 受同一最终方控制的结构化主体 107 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 八、 关联方关系及其交易(续) 5. 本集团与关联方的主要交易 (1) 与关联方之间的交易金额如下： 本集团 2018 年 1-6 月 购买商品及劳务 短期借款利息支出 长期借款利息支出 关联方存款利息 投资收益 提供担保余额 担保收入 50,949,700.70 153,476.47 45,692,276.99 (1,746,636,100.00) 912,311.44 378,731.16 47,079,083.33 834,267.63 278,874,121.22 (4,975,856,400.00) 11,235,933.42 本公司 2018 年 1-6 月 购买商品及劳务 短期借款利息支出 长期借款利息支出 关联方存款利息 投资收益 提供担保余额 担保收入 为子公司垫款 50,949,700.70 153,476.47 67,185,000.27 (1,746,636,100.00) 912,311.44 - 108 2017 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 378,731.16 47,079,083.33 834,267.63 259,664,215.57 (4,975,856,400.00) 11,235,933.42 46,647,754.82 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 八、 关联方关系及其交易(续) 5. 本集团与关联方的主要交易(续) (2) 与关联方之间的交易余额如下： 本集团 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 其他资产 定期存款 活期存款 长期借款 可供出售金额资产 应付利息 担保余额 委托贷款 应收利息 184,000.00 1,011,344.81 1,578,500,000.00 327,084,214.30 2,291,017.37 247,820,000.00 - 184,000.00 300,000,000.00 1,169,837.90 2,000,000,000.00 399,042,222.29 3,193,055.56 1,746,636,100.00 247,820,000.00 556,799.46 本公司 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 其他资产 定期存款 活期存款 长期借款 可供出售金额资产 应收子公司款项(注) 应付利息 应付子公司款项 担保余额 委托贷款 应收利息 184,000.00 1,011,344.81 1,578,500,000.00 2,362,054,214.30 2,291,017.37 247,820,000.00 - 注：于资产负债表日，上述垫付款项没有固定还款期限。 109 184,000.00 300,000,000.00 1,169,837.90 2,000,000,000.00 3,465,564,567.29 862,710,020.23 3,193,055.56 27,400,000.00 1,746,636,100.00 247,820,000.00 556,799.46 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 八、 关联方关系及其交易(续) 5. 本集团与关联方的主要交易(续) (3)关键管理人员报酬： 本集团及本公司 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 关键管理人员报酬 7,315,133.00 6,596,302.00 (4)本集团与本集团设立的企业年金基金除正常的供款外，未发生关联交易。 九、资本管理 本集团资本管理的主要目标是保障本集团的持续经营，能够通过制定与风险水平相 当的产品和服务价格并确保以合理融资成本获得融资的方式，持续为股东提供回 报。 本集团对资本的定义为股东权益加上没有固定还款期限的关联方借款并扣除未确 认的已提议分配的利润。本集团的资本不包括与关联方之间的业务往来余额。 本集团定期复核和管理自身的资本结构，力求达到最理想的资本结构和股东回报。 本集团考虑的因素包括：本集团未来的资金需求、资本效率、现实的及预期的盈利 能力、预期的现金流、预期资本支出等。如果经济状况发生改变并影响本集团，本 集团将会调整资本结构。 十、承诺及或有事项 1． 资本承担 本集团 2018 年 6 月 30 日 已签订尚未完全履行的 对外投资合同 185,030,660.58 本公司 2018 年 6 月 30 日 已签订尚未完全履行的 对外投资合同 63,830,660.58 110 2017 年 12 月 31 日 461,371,561.34 2017 年 12 月 31 日 180,171,561.34 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 十、承诺及或有事项(续) 2． 或有事项 截至资产负债表日，本集团无需要披露的或有事项。 十一、资产负债表日后事项 截至财务报告批准报出日，本集团无需要披露的资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 1. 经营租赁承担 根据不可撤销的有关经营租赁协议，本集团及本公司于资产负债表日以后应支付的 最低租赁付款额如下： 本集团及本公司 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 1 年以内 (含 1 年) 1 至 2 年以内 (含 2 年) 2 至 3 年以内 (含 3 年) 19,503,962.16 18,143,084.16 9,071,542.08 22,225,718.16 18,143,084.16 18,143,084.16 合计 46,718,588.40 58,511,886.48 111 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 十二、其他重要事项(续) 2. 分部报告 本集团根据内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了报告分部并以此进行管 理，包括担保业务、投资业务及未分摊项目。每个报告分部为单独的业务分部，由 于每个分部需要不同的技术及市场策略而需要进行单独的管理。本集团管理层将会 定期审阅不同分部的财务信息以决定向其配置资源、评价业绩。 为了评价各个分部的业绩及向其配置资源，本集团管理层会定期审阅归属于各分部 资产、收入、费用及经营成果，这些信息的编制基础如下： 分部资产包括归属于各报告分部所有的有形资产、无形资产、其他长期资产及应收 款项等流动资产，但不包括递延所得税资产及其它未分配的资产。分部负债包括归 属于各报告分部的应付款等，但不包括递延所得税负债。递延所得税资产及负债均 在本部核算。 分部经营成果是指各个分部产生的收入 (包括对外交易收入及分部间的交易收 入) ，扣除各个分部发生的费用、归属于各分部的资产发生的折旧和摊销及减值损 失后的净额。分部之间收入的转移定价按照与其它对外交易相似的条款计算。本集 团并没有将营业外支出及所得税费用分配给各分部。 本集团取得的对外交易收入以及非流动资产均来自中国大陆。 112 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 十二、其他重要事项(续) 2. 分部报告(续) (1) 报告分部的利润或亏损、资产及负债的信息 下述披露的各个报告分部的信息是本集团管理层在计量报告分部利润/(亏损) 、资产和负债时运用了下列数据，或者未运用下列数据但定期 提供给本集团管理层的信息： (a) 2018 年 1-6 月报告分部 (业务分部) 本集团 担保业务 投资业务 未分摊部分 本期/ 期末金额 298,491,304.04 515,387,691.80 44,815,947.39 858,694,943.23 - - 20,979,907.66 20,979,907.66 273,071,933.46 385,699,747.36 (128,000,371.12) 530,771,309.70 - - (114,651,247.45) (114,651,247.45) 净利润 / (亏损) 273,071,933.46 385,699,747.36 (242,651,618.57) 416,120,062.25 资产总额 38,171,886.72 16,824,541,053.48 2,743,231,179.15 19,605,944,119.35 负债总额 1,023,124,110.19 292,800,000.00 8,279,821,722.30 9,595,745,832.49 (66,254,053.88) - - (66,254,053.88) - 59,756,417.42 - 59,756,417.42 营业收入 折旧费和摊销费 利润 / (亏损) 总额 所得税费用 其他重要的非现金项目 - 提取担保赔偿准备金 - 对联营企业的长期股权投资 113 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 十二、其他重要事项(续) 2. 分部报告(续) (1) 报告分部的利润或亏损、资产及负债的信息(续) (b) 2017 年 1-6 月报告分部 (业务分部) 本集团 担保业务 投资业务 未分摊部分 本期/ 期末金额 322,710,263.12 537,541,640.51 43,197,550.86 903,449,454.49 - - 20,404,191.97 20,404,191.97 259,192,198.53 417,916,941.21 (122,221,045.04) 554,888,094.70 - - 125,587,335.09 125,587,335.09 净利润 / (亏损) 259,192,198.53 417,916,941.21 (247,808,380.13) 429,300,759.61 资产总额 161,705,901.35 13,775,291,472.82 3,031,307,570.74 16,968,304,944.91 负债总额 1,317,694,637.13 1,000,000,000.00 7,768,419,517.66 10,086,114,154.79 (22,879,334.92) - - (22,879,334.92) - 12,969,778.25 - 12,969,778.25 营业收入 折旧费和摊销费 利润 / (亏损) 总额 所得税费用 其他重要的非现金项目 - 提取担保赔偿准备金 - 对联营企业的长期股权投资 (2) 主要客户 于 2018 年 1-6 月及 2017 年 1-6 月，本集团来自各单一客户的收入均低于本集团总收入的 10%。 114 中国投融资担保股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年6月30日 人民币元 1． 非经常性损益明细表 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 10,573,995.26 167,953.91 - - 71,582.11 (22,276,047.74) 4、所得税影响额 (2,661,394.34) (30,967.19) 合计 7,984,183.03 (22,139,061.02) 1、非流动资产处置损益 2、计入当期损益的政府补助 (与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外) 3、其他符合非经常性损益定义的损益项目 2． 净资产收益率和每股收益 加权平均 2018 年 1-6 月 净资产收益率(%) 归属于公司普通股股东的净利润 每股收益 基本 稀释 4.85 0.0777 0.0777 4.74 0.0759 0.0759 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 加权平均 2017 年 1-6 月 净资产收益率(%) 归属于公司普通股股东的净利润 每股收益 基本 稀释 6.37 0.0951 0.0951 6.70 0.1000 0.1000 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 本集团无稀释性潜在普通股。 115