[定期报告]鸿业科技:2016年年度报告.pdf

洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 1 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公 司 年 度 大 事 记 1、2016 年 2 月，公司成功完成挂牌后第二次股票发行，新增股本 195 万股，价格为 13 元/股，共募集资金 2535 万元,成功引进顺鑫建设等产业资本。 2、2016 年 3 月，对全资子公司北京鸿业同行科技有限公司增资 500 万元，增资后注册资 本为 1,000 万元。 3、2016 年 4 月，公司以总股本 1,405 万股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，并派发现金股利人民币 2 元（含税），共计转增 1,405 万股，转增后公司股本增至 2,810 万股。 4、2016 年 4 月，公司中标大连万达商业地产股份有限公司组织招标项目。 5、2016 年 11 月，与安徽省建筑设计研究院建立战略合作，共同推进全生命周期 BIM 应用 的研究。 6、2016 年 12 月，与中铁工程设计咨询集团（济南院）建立战略合作，共同打造 BIM 应用 市场，创造更大商业价值。 7、2016 年 12 月,鸿业科技荣获中国安装协会举办的首届“安装之星”全国 BIM 应用大赛 之“优秀 BIM 解决方案提供商”、“优秀 BIM 云服务平台”两项奖项。 8、2016 年 12 月，鸿业科技董事长王晓军先生被中国城市科学研究会评选为中国城市科学 研究会建设互联网与 BIM 专业委员会委员，对公司在 BIM 深化应用研究及工程行业信息化 与智慧城市结合应用探索方面给予肯定。 9、报告期内，鸿业科技获得由中华人民共和国国家版权局颁发的 24 项“计算机软件著作 权登记证书”。 1 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 目 录 第一节 声明与提示..................................................................................... 4 第二节 公司概况......................................................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标摘要............................................................ 8 第四节 管理层讨论与分析.........................................................................10 第五节 重要事项......................................................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况.....................................................................22 第七节 融资及分配情况............................................................................. 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.................................... 26 第九节 公司治理及内部控制.....................................................................30 第十节 财务报告......................................................................................... 34 2 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 释义 释议项目 释议 公司、股份公司、鸿业科技、洛阳鸿业 指 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证劵法》 指 《中华人民共和国证劵法》 《公司章程》 指 《洛阳鸿业信息科技股份有限公司章程》 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 当下设计行业技术更新的一个重要方向,也是设计技术发展的必然趋 协同设计 指 势,其中有二个技术分支,一是主要适合于大型公建,复杂结构的三维 BIM 协同,二是主要适合普通建筑及住宅的二维 CAD 协同。 建筑信息模型(Building Information Modeling)以建筑工程项目的各 建筑信息模型(BIM) 指 项相关信息数据作为模型的基础,进行建筑模型的建立,通过数字信息 仿真模拟建筑物所具有的真实信息。它具有可视化,协调性,模拟性,优 化性和可出图性五大特点。 云计算(cloud computing)通过互联网来提供动态易扩展且经常是虚拟 云计算 指 化的资源(包括网络,服务器,存储,应用软件,计算、服务等)。云是网络, 表示互联网和底层基础设施的抽象。云计算拥有强大的计算能力,用户 通过终端接入数据中心,按自己的需求进行运算。 “大数据”(Bigdata),或称巨量数据、海量数据、大资料,指的是所涉 大数据 指 及的数据量规模巨大到无法通过人工,在合理时间内达到截取、管理、 处理,并整理成为人类所能解读的信息。大数据技术是对大数据采集、 处理、存储、分析、挖掘的技术。数据是资源,数据技术是生产力。 物联网(Internet of Things)通过射频识别(RFID)、红外感应器、全 球定位系统、激光扫描器等信息传感设备,按约定的协议,将无处不在的 IOT 指 末端设备(Devices)和设施(Facilities)与互联网相连接,进行信息交 换和通讯,以实现智能化识别、定位、追踪、监控和管理的一种网络技 术。 地理信息系统(Geographic Information System 或 Geo-Information system,GIS)有时又称为“地学信息系统”。它是一种特定的十分重要 GIS 指 的空间信息系统。它是在计算机硬、软件系统支持下,对整个或部分地 球表层(包括大气层)空间中的有关地理分布数据进行采集、储存、管理、 运算、分析、显示和描述的技术系统。 ITWO 是一套将设计阶段的模型无丢失地转移到施工管理阶段的施工模 型,再将施工模型转交给成本进行三维模型算量、三维模型计价、动态 ITWO 指 分包招标、评标、三维模型施工计划的一整套管理系统。系统以成本为 主线进行运转,其中模型与清单进行关联,清单与进度进行关联,从而形 成一个 5D 的动态管理思路,支持虚拟的计划体系、控制体系、实际支出 体系的多费用管理模型。 3 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、 完整。 是与否 事项 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 是 （3）豁免披露事项及理由 由于公司开发支出项目名称涉及公司商业秘密,为保证公司持续发展,维护公司整体利益,公司于年报披露前向全国中小 企业股份转让系统提交关于豁免披露开发支出项目名称的申请,已获批准。 4 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 报告期内公司股东王晓军持有公司 32.6075%的股份,通过洛阳金创工程 设计有限公司间接持有公司 11.0722%的股份,合计持有 43.6797%的股 1、实际控制人不当控制的风险 份,是公司的控股股东、实际控制人,对公司经营决策可施予重大影响。 如果实际控制人利用其实际控制权,对公司经营、人事、财务等进行不 当控制,可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。 公司注册地也即办公用房位于洛阳高新开发区滨河路 01-5(原洛阳市高 新开发区佳宝路),系洛阳佳都房地产开发有限公司开发。公司于 2003 2、办公用房无土地使用权证导致未来支付大 年 8 月购入,2005 年 11 月办理了房产证。 由于该房产所占用土地(土地 额费用的风险 使用权证编号为洛市国用(2005)第 04056153 号)的用途为教育用地,公 司至今未取得上述房产的土地使用证。未来,公司可能面临因补办土地 变更用途的手续而支付大额土地出让金的风险。 建筑行业的景气程度与宏观经济形势紧密相关,一方面建筑行业的景气 使建设企业投资 IT 应用软件的支付能力大大增加,另一方面建设企业为 3、经济波动风险 提升自身的竞争力而加大对 IT 应用软件的投资。如果未来我国宏观经 济形势出现波动,建筑行业进入周期性低谷,将会对公司的经营产生重 大影响。 公司通过申请软件著作权等方式来保护公司自主知识产权,但是盗版的 存在依然会影响公司产品的销售情况。目前我国已采取了一系列具体措 4、知识产权保护风险 施加大知识产权保护力度,但这些措施的落实力度还有待提高,在一段 时间内软件产品遭盗版的现象会持续存在,使得公司面临知识产权保护 的风险。 软件开发企业的成长离不开高素质的技术、销售和管理人才及合理的团 5、人才风险 队,因此拥有稳定、高素质的科技人才队伍对企业的发展至关重要。若 公司不能有效培养和稳定所需的研发技术人员和相关管理人才,则存在 一定的人才风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 5 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 Luoyang Hongye Information Technology Co., Ltd. 证券简称 鸿业科技 证券代码 831585 法定代表人 王晓军 注册地址 洛阳高新开发区滨河路 01-5(英之轩商务会所五楼) 办公地址 洛阳高新开发区滨河路 01-5(英之轩商务会所五楼) 主办券商 天风证券 主办券商办公地址 武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 A 座 37 楼 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 李津庆、张军 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界 A 座 24 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 余明 电话 13811231667 传真 0379-64316719 电子邮箱 hongye_1992ly@163.com 公司网址 http://www.hongye.com.cn 联系地址及邮政编码 洛阳高新开发区滨河路 01-5(英之轩商务会所五楼) 公司指定信息披露平台的网址 http://www. neeq.com.cn 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014 年 12 月 30 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 建筑工程、市政工程辅助设计和模拟分析计算软件、BIM 相关产品的研发、 销售及大数据服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 28,100,000 做市商数量 0 控股股东 王晓军 实际控制人 王晓军 四、注册情况 6 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 项目 2016 年度报告 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91410300177334495J 否 税务登记证号码 91410300177334495J 否 组织机构代码 91410300177334495J 否 7 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 62,622,085.89 41,652,464.53 50.34% 94.23% 97.88% - 归属于挂牌公司股东的净利润 11,008,400.66 6,864,361.25 60.37% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,899,897.88 4,895,253.86 81.81% 13.43% 17.42% - 10.86% 12.43% - 0.39 0.24 60.38% 营业收入 毛利率 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的 净利润计算） 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 基本每股收益 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 98,115,793.65 89,589,487.16 9.52% 负债总计 7,641,238.92 33,259,249.39 -77.03% 归属于挂牌公司股东的净资产 88,871,844.78 55,432,878.08 60.32% 3.16 4.58 -31.00% 资产负债率（母公司） 6.71% 40.12% - 资产负债率（合并） 7.79% 37.12% - 流动比率 13.73 2.30 - 利息保障倍数 38.56 55.38 -30.37% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 13,736,668.13 5,893,013.05 133.10% 应收账款周转率 8.86 8.45 4.85% 存货周转率 15.62 - - 经营活动产生的现金流量净额 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 9.52% 226.12% - 营业收入增长率 50.34% 1.77% - 净利润增长率 54.32% 66.66% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 28,100,000 普通股总股本 8 上年期末 12,100,000 增减比例 132.23% 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 -87,348.00 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外) 2,322,000.00 处置交易性金融资产取得的投资收益 455,309.84 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -99,985.24 非经常性损益合计 2,589,976.60 所得税影响数 417,882.85 少数股东权益影响额（税后） 63,590.98 2,108,502.78 非经常性损益净额 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 9 单位：元 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 鸿业科技致力于基于 BIM 技术理念的工程行业建筑、城市基础设施和工厂信息化建设领域应用软件、系统研发、 销售及工程大数据服务。建立所有产品基于 BIM 技术理念的开发战略，提供从规划、设计到施工、运维的全生命周期 BIM 解决方案，面向建筑领域推出 BIM Space 等产品；面向城市基础设施建设领域推出路立得、管立得等产品；面向综 合管廊建设推出智慧管廊管理系统等一系列基于 BIM 的应用系统。2014 年已推出国内首款针对城市内涝规划及海绵城 市建设的暴雨模拟及低影响开发分析计算系统。鸿业科技通过 BIM 深化应用研究，将 BIM 技术普及应用于工程建设全 生命周期中，真正实现工程建设全流程信息化；并以 GIS+BIM+IOT 理念的工程大数据为基础，利用先进智能图形技术， 结合互联网、物联网、云计算等新兴信息技术，为智慧城市建设提供服务。 目前公司已在洛阳、北京、上海、广州、深圳等地设立销售中心，建立起覆盖全国的客户关系管理系统，以直销模 式将系列产品销售给全国各级设计院所、施工、运维管理企业客户，公司同时为客户提供高质量的售后技术服务，从而 获得稳定的收入、利润和现金流。 报告期内，公司商业模式无重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 1、加大市场拓展力度，保障业绩稳定增长 公司在全国 20 个城市召开“鸿业市政 BIM 系列产品及海绵城市管廊软件应用交流会”；在全国 15 个城市召开“从 设计到施工、从设计到装配式研讨交流会”。通过会议，设计企业和施工单位对公司产品及 BIM 技术深化应用有了深入 的了解，使公司在行业内得到广泛认可，众多参会单位愿意与公司加强合作。活跃的市场推广与技术交流活动，为公司 树立了良好形象，为促进公司产品销售创新高奠定了坚实基础。 2、持续优化产品，不断创新解决方案，实现从产品到深化应用，到数据平台服务的战略转变 公司围绕战略发展目标和年度经营计划，积极推进各项工作。紧跟行业发展趋势，自主研发、创新产品，不断完善 产品性能。在推出建筑全生命周期 BIM 整体解决方案的基础上，推出“云族 360”基于互联网的服务平台，推出基于 BIM+GIS+IOT 理念的工程数据管理平台，实现从产品到深化应用，到数据平台服务的战略转变。报告期内，公司发布 20 项新产品，新获批 24 项软件著作权。 3、持续优化内部管理，有序推进公司治理 公司不断优化经营机制、完善规章制度，建立阿米巴经营核算管理体系，加强规范化治理工作。全面推进经营部门 利润考核，完善薪酬福利和绩效管理体系，加强内部信息化管理，落实质量管理体系，内部管理水平持续优化提升，更 好地支持公司经营和开发管理。 4、持续行业内技术交流，与协会建立良好合作，不断扩大品牌影响力 10 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公司被评为湖南省建筑信息模型（BIM）技术应用创新战略联盟理事单位；作为先进企业被河南省科技厅评为河南 省创新型试点企业；当选为中国勘察设计协会水系统工程与技术分会第一届理事会常务理事单位，董事长王晓军先生当 选第一届常务理事；董事长王晓军先生被评为国家重点研发计划“绿色施工与智慧建造关键技术”项目组咨询专家及中 国城市科学研究会建设互联网与 BIM 专业委员会委员,对公司在 BIM 深化应用研究及工程行业信息化与智慧城市结合应 用探索方面给予肯定。 公司与安徽省建筑设计研究院建立战略合作关系，共同推进全生命周期 BIM 应用的研究，推进安徽省 BIM 相关标准 的制定，共同提升 BIM 技术在安徽省的应用水平。 公司与中铁工程设计咨询集团（济南院）建立战略合作关系，共同打造 BIM 应用市场，实现双方未来 BIM 市场扩张 战略，获得市场份额，创造更大商业价值。 5、积极参与资本市场，促进业务快速发展 公司自挂牌以来，良好的经营业绩吸引了投资者的关注，先后有众多做市商、证券公司研究员、机构投资者、个人 投资者前来公司调研座谈。报告期内，公司成功引进顺鑫建设等产业资本完成非定向发行股份 195 万股，募集资金 2,535 万元，同时建立了良好的合作关系。 报告期内，公司主营业务范围未发生变化。公司业绩持续增长，全年实现营业收入 62,622,085.89 元，同比增长 50.34%；实现净利润 11,273,750.92 元，同比增长 54.32%。截至 2016 年 12 月 31 日，公司总资产 98,115,793.65 元， 较上年度末增加 9.52%；净资产 88,871,844.78 元，较上年度末增加 60.32%。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 本期 项目 金额 上年同期 变动比例 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 变动比例 的比重 营业收入 62,622,085.89 50.34% - 41,652,464.53 1.77% - 营业成本 3,612,055.71 309.49% 5.77% 882,081.81 -49.09% 2.12% 94.23% -3.73% - 97.88% - - 管理费用 31,584,788.28 31.22% 50.44% 24,070,563.51 -10.50% 57.79% 销售费用 21,790,128.06 58.03% 34.80% 13,788,880.79 20.13% 33.10% 财务费用 71,576.98 21.64% 0.11% 58,841.42 533.60% 0.14% 营业利润 4,913,285.61 147.25% 7.85% 1,987,153.31 674.31% 4.82% 营业外收入 7,746,967.73 36.05% 12.37% 5,694,046.26 32.16% 13.67% 营业外支出 187,348.00 329,738.03% 0.30% 56.80 -99.54% 0.00% 11,273,750.92 54.32% 18.00% 7,305,382.92 66.66% 17.58% 毛利率 净利润 项目重大变动原因： 1.营业收入较上年同期增长 50.34%，随着 BIM 应用的普及与推广，各地政府也逐步推出新政，推动新技术在设计 领域的应用，二维向三维转变，强制规定 BIM 技术在项目中的应用，促进了公司 BIM 系列产品及 ITWO 产品收入增长。 代理软件主要为 ITOW 软件及 ALLPLAN 软件。 2.营业成本较上年同期增长 309.49%，主要是代销产品产生收入增长导致配比成本增长。 3.管理费用较上年同期增长 31.22%，主要是①聘请中介机构费用为 321.71 万元，较上年增加 245.08 万元；②2015 年底新增的无形资产于本年开始摊销，导致无形资产摊销增加 109.15 万元；③2016 年公司装修办公楼，导致固定资产 折旧较上年增加 80.56 万元。 4. 销售费用较上年同期增长 58.03%，主要是因收入增长，导致与收入有关的费用支出同比增长，①公司为了提高 销售业绩及品牌知名度，通过销售策略的调整，抓住机会扩大市场规模，为了保持市场份额及推广新产品，吸引优秀的 销售人员，从而增加了人工成本 388.28 万元；②会议营销模式销售产品增加了会议费用、广告宣传费用 146.11 万元。 5.财务费用较上年同期增长 21.64%，主要原因是 2015 年 8 月公司为购置北航科技园办公楼向银行按揭贷款 600 万 11 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 元产生的贷款利息支出。 6.营业利润较上年同期增长 147.25%，是综上所述的各项结果导致的。 7.营业外收入较上年同期增长 36.05%，主要是收到了中小企业创新基金及河南省科技小巨人政府补助 232.2 万元， 收到即征即退增值税返还较上年增长 210 万元。 8.营业外支出较上年同期增长的主要原因是，本年发生固定资产处置损失、对外捐赠支出，但占营业收入的比重较 低。 9.净利润较上年同期增长 54.32%，是综上所述的各项结果导致的。 （2）收入构成 项目 单位：元 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 62,622,085.89 3,612,055.71 41,652,464.53 882,081.81 其他业务收入 - - - - 62,622,085.89 3,612,055.71 41,652,464.53 882,081.81 合计 按产品或区域分类分析： 类别/项目 单位：元 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 工程规划软件 1,642,350.43 2.62% 1,312,376.07 3.15% 工程设计软件 52,827,964.04 84.36% 34,434,159.56 82.67% 信息管理软件 6,560,660.54 10.48% 5,905,928.90 14.18% 代理软件 1,591,110.88 2.54% - - 合计 62,622,085.89 - 41,652,464.53 - 收入构成变动的原因： 1.国家出台相应政策，推动新技术在设计领域的应用，二维向三维转变，强制规定 BIM 技术在项目中的应用，促进 公司 BIM 系列产品及 ITWO 产品收入增长。 2.设计院面临改革和资源整合，原有的设计院机构和专业相互融合，强强联手打造更有竞争力及影响力的集团化公 司，业务体量有所增加，软件需求也有增加。 3.新兴的海绵城市、暴雨模拟、综合管廊逐渐走热，越来越多有资质和实力的设计院从事此类设计工作，促进公司 的新型软件销售额增加。 4.增强公司品牌影响力，不断开发拓展市场、促进销售。另一方面针对重要目标客户从分散转向集中，深耕细作大 型设计院提高销售额。 （3）现金流量状况 项目 单位：元 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 13,736,668.13 5,893,013.05 投资活动产生的现金流量净额 -16,812,072.05 -15,938,958.06 筹资活动产生的现金流量净额 -3,902,043.45 53,900,419.18 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额增长幅度较大，经营活动现金流入是为销售商品、提供劳务收到的现金增长，比上 期增长了 29,366,788.21 元，增长率 69.37%，主要原因为营业收入比上期增长 50.34%，同时应收账款周转率比上期提 高 4.85%；增长的金额减去现金流出的必要增长金额后，净额 13,736,668.13 元，增长率 133.10%。 投资活动产生的现金流量净额减少-873,113.99 元，减少幅度为 5.48%，主要为因工作人员增长及装修淘汰老旧后 新购，购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 筹 资活 动产 生 的现 金 流量 净额 减 少幅 度 较大 ，筹 资 活动 现 金收 入是 吸 收投 资 收到 的现 金 ，上 期 收到 资金 48,450,000.00 元，本期收到 440,000.00 元，减少 48,010,000.00 元减少率为-99.09%；同时取得借款收到的现金，上 期 6,000,000.00 元本期无借款，综上所述，净额-3,902,043.45，减少率-107.24%。 12 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 （4）主要客户情况 序号 单位：元 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 鸡泽县住房和城乡规划建设局 1,208,800.00 1.93% 否 2 深圳市天华建筑设计有限公司 1,102,564.10 1.76% 否 3 宁波市城建设计研究院有限公司 1,008,547.04 1.61% 否 4 63918 部队 843,418.77 1.35% 否 5 北京市建筑设计研究院有限公司 785,811.98 1.25% 否 合计 4,949,141.89 7.90% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 序号 单位：元 供应商名称 采购金额 是否存在关 年度采购占比 联关系 1 广州爱益倍建筑软件有限公司 1,153,595.32 31.94% 否 2 上海迅然科技发展有限公司 535,000.00 14.81% 否 3 北京比目鱼工程咨询有限公司 320,388.34 8.87% 否 4 北京利诚博峰科技有限责任公司 165,800.00 4.59% 否 5 洛阳赛易博数码广场百盛科技产品经营部 163,335.00 4.52% 否 合计 2,338,118.66 64.73% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 研发投入金额 上期金额 26,686,793.52 21,928,266.18 42.62% 52.65% 研发投入占营业收入的比例 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 132 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 公司研发项目紧密贴近国家出台相应政策，如推动新技术在设计领域的应用，二维向三维转变，通过研发提升 BIM 技术在项目中的应用；基于云的计算，在绿建及节约能耗方面；在智慧城市建造方面；同时公司研发内容贴近现有客户 的需求。通过以往的经验，研发成果在客户群中得到广泛应用。 2、资产负债结构分析 单位：元 本年期末 项目 金额 上年期末 变动 占总资产 比例 的比重 金额 占总资 变动 占总资产 产比重 比例 的比重 的增减 货币资金 50,677,401.47 -12.10% 51.65% 57,654,848.84 317.78% 64.35% -12.70% 应收账款 6,388,080.45 -8.99% 6.51% 7,019,184.65 204.86% 7.83% -1.32% 存货 462,506.03 - 0.47% - - - - 13 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 - - - - - - - 固定资产 16,995,633.12 9.77% 17.32% 15,482,642.95 523.22% 17.28% 0.04% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 3,200,000.00 -27.27% 3.26% 4,400,000.00 - 4.91% -1.65% 资产总计 98,115,793.65 9.52% - 89,589,487.16 226.12% 长期股权投资 - - 资产负债项目重大变动原因： 1.货币资金同比减少 12.10%，主要原因为 2016 年大额装修费支出、员工工资及奖金增长、购置固定资产等事项所 致。 2.应收账款同比减少 8.99%，主要原因是公司加大催款力度，提高了应收账款周转率所致。 3.长期借款同比减少 27.27%，主要原因是公司归还购置北航科技园的办公楼银行贷款本金。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 全资子公 司 注册地 成立时间 法定代表人 注册资本 经营范围 营业收入 净利润 21,786,681.85 3,318,133.20 9,806,005.48 704,357.76 计算机软件的技 术开发、技术转 北京鸿业 同行科技 有限公司 让、技术咨询、技 北京市朝阳区 2003 年 3 月 14 樱花园 28 号楼 日 魏光远 1000 万元 术服务；计算机系 统集成；销售机械 设备、电器设备、 计算机及配件、制 冷空调设备。 计算机软、硬件的 开发、 设计、 销售， 上海鸿业 同行信息 科技有限 公司 中国（上海） 自由贸易试验 区郭守敬路 系统集成，并提供 2003 年 3 月 4 498 号 14 幢 日 相关领域内的技 王晓军 500 万元 术服务、技术开 发、技术咨询、技 22301－191 室 术转让，水处理设 备，环保设备的生 产销售。 来源于单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10%以上的情况如上表所示。 （2）委托理财及衍生品投资情况 2016 年 3 月 29 日，第一届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用闲置资金购买理财产品的议案》。根据《关 于使用闲置资金购买理财产品的公告》的内容，为提高公司资金的使用效益，在不影响公司日常业务的前提下，保证资 金流动性和安全性的基础上，公司使用部分闲置自有资金购买短期、低风险理财产品，额度不超过 3,000 万元，在上述 额度内，资金可以滚动循环使用。 公司购买了中国平安银行自营的短期理财产品，取得理财收益 455,309.84 元。 （三）外部环境的分析 国家目前正在加快推进各行各业信息化的步伐，将信息化提升为国家战略。中国住房和城乡建设部要求建筑业技术 14 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 以标准化、工业化、信息化为基础，不断提高建筑业技术水平、管理水平和生产能力。作为国民经济信息化的基础之一， 建筑业信息化正在良好政策环境的驱动下快速的向前发展。 《“十三五”规划纲要》指出工业化和信息化融合发展水平进一步提高，在信息网络新技术方面，重点突出云计算 关键技术、自主可控操作系统、高端工业和大型管理软件、新兴领域人工智能技术等；在城乡基础设施网络方面，智慧 城市、海绵城市和地下管廊（网）工程被列为新型城镇化建设重大工程。《2016-2020 年建筑业信息化发展纲要》明确 指出“十三五”时期将全面提高建筑业信息化水平，着力增强建筑信息模型 BIM、大数据、智能化、移动通讯、云计算、 物联网等信息技术集成应用能力，初步建成一体化行业监管和服务平台，数据资源利用水平和信息服务能力明显提升， 形成一批具有较强信息技术创新能力和信息化应用达到国际先进水平的建筑企业及具有关键自主知识产权的建筑业信 息技术企业。 综上，建筑业信息化的发展正带动国内建筑工程软件形成相关的标准体系并进行产业化，促进具有自主知识产权软 件的开发。随着“互联网+”的深入发展，建筑行业信息化建设进程中对相应辅助软件的需求量也将快速增长，对工程 类大数据的挖掘、管理、分析及应用的需求将更为迫切，以实现建筑业的数字化、网络化、智能化。这些都为建筑业信 息技术企业带来了前所未有的发展机遇。 （四）竞争优势分析 1、领先的产品优势 鸿业科技在国内首家推出的建筑行业 BIM 全专业解决方案——BIM Space，大大提升了建设行业三维模型设计的技 术水平和协同设计的效率，一经推出即获得用户好评。 鸿业市政道路设计软件、鸿业三维管线设计软件在市政设计专业为国内同类产品的佼佼者，凭借全面专业的功能、 稳定的性能、计算的精确性及简单易用性等成为专业领域著名品牌，是用户首选软件产品。 建筑性能分析、综合管廊项目管理、综合管廊数据运维类系列应用系统，无论在技术方面或市场方面均领先于国 内同类竞争对手。海绵城市设计系统是国内第一家通过住建部评估鉴定、满足国内海绵城市建设工程设计需要的城市基 础建设设计系统。 2、专业的内部管理体系 公司实行阿米巴经营管理理念和体系，激发培养员工经营意识，构建群策群力、反应灵敏、责任清晰，奖惩分明 的业务流程和经营组织。公司组建包括产品、开发、销售、市场、财务和人力行政的经营管理团队，任用有干劲有想法 的年轻员工担任项目负责人，形成年轻化、专业化、有活力的组织管理体系。 3、完善的市场营销体系 公司从成立之初就一直遵循市场化运作方式，形成了一套强有力的专业化营销体系，针对不同的细分市场，建立 了专业化的营销队伍和研发团队，根据对市场需求的前瞻性研究，不断推出满足客户最新需求和引领行业发展方向的产 品和服务。 4、良好的客户资源积累 经过多年来的发展，公司的软件产品已获得了用户的广泛认可，积累了丰富的客户资源，市场占有率不断提高。 公司十分重视客户服务，为客户提供定期的培训服务，提供针对性的技术咨询服务，保证了客户的良好体验，与客户之 间建立了长期稳定的合作关系。 （五）持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、 财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司主营业务突出，经营管理情况良好，保持良好的发展趋势， 营业收入、利润明显上升，其他各项财务指标、业务指标健康；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。报告期内公 司主营业务收入稳步增长，并较好的控制成本费用，实现净利润增长。因此，公司具备持续经营能力，不存在影响持续 经营能力的重大不利风险。 （六）扶贫与社会责任 15 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 社会责任: 2016 年 9 月，西安建筑科技大学为公司举行了鸿业奖学金设立签约仪式。董事长王晓军作为建大的校友，10 年前 就在建大设立鸿业奖学金，以此为基础加深校企合作，在人才培养、实习实训基地建设等方面提供更多帮助，加强推动 高校的科研成果转化。 随着 BIM 技术对建筑业带来的颠覆性变化，在“互联网+”浪潮的推动下，从政府到企业逐步认识到 BIM 技术所蕴 藏的巨大价值与发展空间。作为国内 BIM 设计平台的首推者,公司与全国各大重点高校就 BIM 技术专业共建、课程设置、 师资培训，以及在智慧城市、智能建筑、产业发展等领域开展深入合作,目前已和西安建筑科技大学、哈尔滨工业大学、 沈阳建筑大学、西安理工大学、天津大学、青岛理工大学、华中科技大学等近百家重点院校签署战略合作协议。公司于 2016 年 7 月在大连、8 月在常德、湘潭相继举办了 BIM 师资研修班。来自全国各地的 40 多所高校的上百名专业教师参 加了培训。培训旨在进一步推动全国 BIM 技术的发展，培养高技能型人才，加强院校师资队伍建设，为后续培养学生奠 定了基础。未来公司还会进一步加深与各高校的合作,充分利用双方各自资源，把以课堂传授知识为主的传统教育与以 项目案例化实训、实践教学有机结合，实现真正的“产学研用”一体化，培养出更多的 BIM 技术实战型人材。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） (一)行业发展趋势 BIM 技术深化应用成为建筑业信息化领域不可阻挡的发展趋势。近十年，我国政府部门颁发了多部关于建筑业信息 化的政策，并明确了建筑信息模型 BIM 技术应用是建筑业信息化的重要组成部分，且强化顶层设计，培育并促使 BIM 应用市场初步形成。由于建筑全生命周期内会产生海量数据，建筑业信息化在建筑设计、施工、运维等阶段对工程大数 据使用和管理方面拥有广阔的发展前景。 近年来，国家和地方推出了一系列的政策性文件促使 BIM 应用快速发展。2016 年 8 月，住房城乡建设部印发的 《2016-2020 建筑业信息化发展纲要》要求勘察设计类、施工类、工程总承包类等建筑企业深入研究 BIM 技术的创新应 用，推进基于 BIM 的协同设计、项目管理信息系统、多参与方成果交付等技术的应用；大力推进 BIM、GIS 等技术在综 合管廊建设中的应用，建立综合管廊集成管理信息系统，逐步形成智能化城市综合管廊运营服务能力；在海绵城市中， 积极应用 BIM 技术开展规划、设计，并探索基于云计算、大数据等的运营管理；加快 BIM 技术在城市轨道交通工程设计、 施工中的应用，推动各参建方共享多维建筑信息模型进行工程管理。 各省市地方政府也在积极推动和落实 BIM 技术应用。 上海正全面开展 BIM 技术应用项目试点工作。2015 年，《上海市推进建筑信息模型技术应用三年行动计划 （2015-2017）》指出将分三个阶段，力争在 2017 年下半年，在一定规模的政府投资工程中全面应用 BIM 技术。目前， 上海市已编制完成 6 本 BIM 应用标准、1 本 BIM 指南以及 2 本示范文本。截至 2015 年底，上海市采用 BIM 技术项目为 162 个，项目总投资额达到 3,108.16 亿元；2016 年，上海市各类应用 BIM 技术项目数量预计达到 260 个以上，以公建 项目、大型项目、典型项目为主推进 BIM 技术应用。 广东省住建厅在 2014 年 9 月 16 日发布了《关于开展建筑信息模型 BIM 技术推广应用工作的通知》 ，明确了未来五 年广东省 BIM 技术应用目标，到 2020 年底，全省建筑面积 2 万平方米及以上的建筑工程项目普遍应用 BIM 技术。 天津市城乡建设委员会在 2016 年 5 月 31 日发布了《天津市民用建筑信息模型（BIM）设计技术导则》，意在贯彻 落实建筑业信息化和 BIM 技术应用的相关政策，进一步推进天津市 BIM 技术的发展。 《导则》文件中明确规定了天津市 BIM 技术应用规范，还充分考虑了国家及天津市 BIM 行业的实际情况，建立 BIM 设计基础制度，有助于今后推动建筑信 息模型（BIM）行业的发展。 济南市城建委在 2016 年 6 月 29 日发布了《关于加快推进建筑信息模型（BIM）技术应用的意见》。 《意见》明确指 出，自 2016 年起至 2017 年底在城建计划、各类政府投资工程以及大型市政工程中，增加 BIM 技术应用，同时形成具备 可推广的经验和方法，培养一批具有 BIM 技术应用能力的企业。这一应用目标几乎涵盖了济南市未来两年全部大型市政 16 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 工程项目，对于在 BIM 技术在本地区和山东省的推广起到重要作用。 建筑工程软件企业正拥有前所未有的发展机遇。建筑业信息化建设极不完善是导致建筑业产值利润率低的主要原 因之一，建筑企业对信息化技术应用有强烈的内在需求。随着“互联网+”的推出及发展，建筑行业信息化建设进程中 对相应辅助软件的需求量也将快速增长，对工程类大数据的挖掘、管理、分析及应用的需求将更为迫切，带动国内建筑 业软件形成相关的标准体系并进行产业化，促进具有自主知识产权软件的开发，实现建筑业的数字化、网络化、智能化。 （二）公司发展战略 1、产品研发与经营战略：持续创新，深化 BIM 技术应用，从产品深化应用向数据平台服务转变 为贯彻落实《中共中央国务院关于进一步加强城市规划建设管理工作的若干意见》及《国家信息化发展战略纲要》， 进一步提升建筑业信息化水平，2016 年 8 月，住建部印发《2016-2020 年建筑业信息化发展纲要》。鸿业科技将紧紧围 绕《纲要》指导思想，建立产品研发与经营发展战略。 持续打造建筑业全产业链 BIM 技术产品,信息化技术将覆盖到建筑业各个领域，从勘察设计施工到行业监管等，都 要全方位应用信息化技术，鸿业科技将不断优化现有产品，不断创新，推进信息技术与企业管理深度融合，以信息化提 升行业整体生产力水平，帮助用户实现设计成果数字化交付。 持续打造集成应用 GIS+BIM+IOT 数据平台,BIM 的核心是数据的结构化处理，帮助用户在项目策划、规划、勘察、 设计和监测中，推进基 BIM 进行数值模拟、空间分析和可视化表达，构建支持异构数据和多种采集方式的工程信息数据 库，实现信息的有效传递和共享，为重点工程如综合管廊建设提供集成管理信息系统，提供数据运维管理服务。 建立数据中心和云服务，满足企业多层级管理需求,帮助用户建立满足多层级（总部—分公司—项目部）管理需求 的数据中心。利用无线网络及移动终端，实现项目现场与企业管理的互联互通强化。实现数据中心和数据集成式管理， 把海量数据有效组织起来，利用鸿业专业计算分析软件，进行性能指标计算分析，出具监测结果，为决策提供依据。数 据的采集和应用依赖“云+端”，云的形式有私有云、公有云或混合云，根据数据安全性保密性等级进行分类，纳入不同 的云中，接入终端使用的电脑手机等智能设备，实现可视化，实时管理。实现产业链各参与方之间在各阶段、各环节的 协同工作。 2、内部管理战略：持续培养经营性人才 公司在加强企业文化建设的同时，以人为本，把培养经营性人才作为长期重要任务，成立阿米巴学院，不间断的 学习总结提升，培养具有战略眼光的懂经营会管理的经营团队和经营人员，激发员工的主观能动性，以企业主人的意识， 参与到公司发展中来，实现自我价值与企业价值共赢。 3、公司品牌战略：广泛合作建立品牌战略 公司在市场多年的服务中，在客户中积累了不少口碑，依靠优质的产品与服务赢得了客户的好评。在未来的市场 竞争中，要以公司品牌战略作为公司可持续发展的基础，强化公司品牌的地位，整合企业内外部的各种资源，制定适合 公司的营销传播方案，将市场营销活动与公司产品定位相匹配，让客户通过更多的渠道接触到公司的品牌信息，增强客 户对于公司品牌的印象，从而逐步在市场中发挥品牌对公司价值的促进作用。 （三）经营计划或目标 1、强化直销渠道，贴近用户服务，提质增效，加大市场开拓力度 公司将加大市场开拓力度，以客户为导向，及时调整产品策略，对现有产品进一步予以整合，重点支持和发展适 应市场的优势产品，加强售前咨询、售中沟通、售后服务的管理，优化客户结构，拓展新的合作项目，延伸业务服务链 条。 2、提升管理水平，强化规范运作 公司将根据持续督导机构及监管部门的监管要求，积极开展内控自查工作，进一步建立健全公司各项 管理制度和 业务流程；并通过内部审计与中介机构的外部审计，确保公司业务开展合法合规、内控有效、 风险可控。同时，公司 内部加强预算管理和成本控制，持续改善合同执行质量，高度重视应收账款的管理； 在内部管理上，通过优化管理流 程，加强对各岗位、各责任人的考核，积极发挥综合协调职能，有效降低 管理成本。 3、借力资本市场，实现快速发展 17 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 借助资本市场力量，优化股东结构，形成技术、资本、产业战略支撑，在研发、销售、市场布局等方面进行投入， 保持营业收入与利润快速增长，全面提升公司的盈利能力，实现公司的快速发展。 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制的风险 报告期内公司股东王晓军持有公司 32.6075%的股份，通过洛阳金创工程设计有限公司间接持有公司 11.0722%的股 份，合计持有 43.6797%的股份，是公司的控股股东、实际控制人，对公司经营决策可施予重大影响。如果实际控制人 利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。 应对措施：公司建立健全了“三会一层”法人治理结构，严格按照《公司法》 、《公司章程》和三会议事规则议决 公司重大事项，保证决策程序的正当性。公司健全权益保护制度， 《公司章程》规定了累积投票权制度、纠纷解决机制、 关联股东和董事表决权回避制度等。同时，公司建立了《投资者关系管理制度》、 《信息披露管理制度》等投资者保护制 度，公司发生的重大事项能够及时公开并接受社会监督。以上制度的建立能有效防范因实际控制人不当控制给公司利益 造成损害的风险。此外，公司已进行两轮股票发行，引进了外部投资人、战略合作伙伴，稀释了实际控制人持股比例， 进一步加强了公司法人治理结构，有利于防范因实际控制人不当控制给公司利益造成损害的风险。 2、办公用房无土地使用权证导致未来支付大额费用的风险 公司注册地也即办公用房位于洛阳高新开发区滨河路 01－5（原洛阳市高新开发区佳宝路），系洛阳佳都房地产开 发有限公司开发。公司于 2003 年 8 月购入，2005 年 11 月办理了房产证。 由于该房产所占用土地（土地使用权证编号 为洛市国用（2005） 第 04056153 号， ）的用途为教育用地，公司至今未取得上述房产的土地使用证。未来，公司可能 面临因补办土地变更用途的手续而支付大额土地出让金的风险。 应对措施：公司财务状况良好，现金流比较充裕，即使未来需要补办土地变更用途手续，因此产生的或有负债也 不会对公司的持续经营能力产生重大影响。同时,因公司规模扩大，现有办公用房已不够使用，挂牌前公司已经新购办 公用房，报告期内，新购办公用房已经装修完毕并投入使用，公司将适时转让该处无土地使用权证的房屋，以彻底消除 风险隐患。 3、经济波动风险 建筑行业的景气程度与宏观经济形势紧密相关，一方面建筑行业的景气使建设企业投资 IT 应用软件的支付能力大 大增加,另一方面建设企业为提升自身的竞争力而加大对 IT 应用软件的投资。如果未来我国宏观经济形势出现波动,建 筑行业进入周期性低谷,将会对公司的经营产生重大影响。 应对措施：公司已研发出的 BIM 系列软件，目前已处在行业领先地位，是建筑设计类软件主要的发展方向，公司 业务已呈现新的增长。同时，公司不同系列产品对应不同的工程设计细分领域，公司市政工程设计软件的市场需求与国 家基础设施投资力度相关，民用建筑工程设计软件的市场需求与房地产行业、建筑业的景气度和宏观经济增长相关。当 房地产行业处于低谷时期，政府通常会加大基础市政工程建设的投资，给公司市政工程设计软件带来市场需求，这在一 定程度上缓解了政策风险。同时公司已制定从产品应用深化到工程数据管理、数据运维服平台发展战略以应对经济波动 风险。 4、知识产权保护风险 公司通过申请软件著作权等方式来保护公司自主知识产权,但是盗版的存在依然会影响公司产品的销售情况。目前 我国已采取了一系列具体措施加大知识产权保护力度,但这些措施的落实力度还有待提高,在一段时间内软件产品遭盗 版的现象会持续存在,使得公司面临知识产权保护的风险。 应对措施：公司一方面对公司产品及时申请软件著作权以加强专利保护；另一方面通过由销售人员和售后人员收 集信息，发现市场上有公司相关产品的盗版软件并及时报告，公司通过法律手段维护公司的合法权益；同时在产品研发 18 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 上，公司引进先进的敏捷开发模式，加速产品更新叠代，使盗版商永远无法取得最新产品，使竞争对手永远模仿却无法 超越，使公司产品保持领先地位，从根本上消除盗版影响。 5、人才风险 软件开发企业的成长离不开高素质的技术、销售和管理人才及合理的团队,因此拥有稳定、高素质的科技人才队伍 对企业的发展至关重要。若公司不能有效培养和稳定所需的研发技术人员和相关管理人才,则存在一定的人才风险。 应对措施：公司目前为留住核心员工和防止技术泄密的发生，采取了如下管理措施：1)公司建立有健全的技术保 密制度，构建了团队分组形式的研发体系，单个技术人员不能掌握完整的核心技术。2)对核心人员提供有市场竞争力的 薪酬水平；3)亲情化管理；如对公司各级管理层及核心技术人员，在工作、生活等方面的各种困难，均给与全力以赴的 帮助，倡导团结友爱的公司文化。4)公司挂牌以来进行两轮股票发行，为公司补充了充足的流动资金,在建筑工程行业 整体不景气的情况下,公司仍能做到逆势而为,不减员不裁员,不减薪降薪，保证了核心人才的稳定。未来，公司仍能依 靠立足资本市场的优势，加大研发投入，加大对技术人员的引进。 （二）报告期内新增的风险因素 报告期间内无新增的风险因素。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 不适用 董事会就非标准审计意见的说明： 无 （二）关键事项审计说明： 无 19 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节、二(一) 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发 是 第五节、二(二) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节、二(四) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 况 生的企业合并事项 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 - - 5,000,000.00 793,581.67 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 5,000,000.00 793,581.67 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 总计 （二）对外投资事项 对外投资事项: （1）公司将全资子公司北京鸿业同行科技有限公司注册资本增加到人民币 1,000 万元，即北京鸿业同行科技有限 公司新增注册资本人民币 500 万元，公司认缴全部出资。本次对外投资不构成关联交易。 本次对全资子公司进行增资，有利于增强全资子公司业务拓展能力和融资能力，从而提升全资子公司的市场竞争 力，有利于实施公司的长期发展规划。上述事项经公司第一届董事会第十一次会和 2015 年年度股东大会审议通过。上 述事项不构成重大资产重组。 （2）公司之全资子公司北京鸿业同行科技有限公司与北京顺鑫建设科技有限公司之控股子公司北京顺鑫建筑规划 设计研究院有限公司和北京和恒润鑫投资管理中心（有限合伙）共同出资设立北京顺鑫鸿业信息技术服务有限公司，注 册地为北京市顺义区仁和镇站前街一号院 1 号楼（顺鑫国际商务中心 609-2），注册资本为人民币 500 万元，其中北京 20 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 鸿业同行科技有限公司出资人民币 100 万元，占注册资本的 20%。根据北京鸿业同行科技有限公司《公司章程》对于管 理层投资决策的授权，本次投资决策无需通过董事会及股东大会审议。公司未向北京顺鑫鸿业信息技术服务有限公司董 事会派驻董事，对其财务和经营政策没有参与决策的权力，即对其形不成实质上的重大影响。本次对外投资的出资方式 为现金出资。 （三）承诺事项的履行情况 1、关于避免同业竞争的承诺 为了避免未来可能发生的同业竞争，公司控股股东、实际控制人王晓军出具了《避免同业竞争承诺函》。 2、避免关联交易的承诺 公司全体董事、监事以及高级管理人员做出了《关于避免关联交易的承诺函》。 3、竞业禁止承诺 公司全体董事、监事以及高级管理人员做出了《关于竞业禁止的承诺》。 报告期内，公司及公司股东、实际控制人、董事、高级管理人员及其他信息披露义务人均严格履行已披露承诺。 （四）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 资产 权利受限类 型 账面价值 占总资产的 比例 单位：元 发生原因 北航办公楼 抵押 12,586,550.26 12.83% 抵押贷款 总计 - 12,586,550.26 12.83% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 21 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 期初 股份性质 无限售 条件股 数量 比例 数量 比例 无限售股份总数 6,205,098 51.28% 7,105,098 13,310,196 47.37% 其中：控股股东、实际控制人 1,145,337 9.47% 1,145,337 2,290,674 8.15% 董事、监事、高管 819,629 6.77% 819,629 1,639,258 5.83% 核心员工 - - - - - 有限售股份总数 5,894,902 48.72% 8,894,902 14,789,804 52.63% 其中：控股股东、实际控制人 3,436,011 28.40% 3,436,011 6,872,022 24.46% 董事、监事、高管 2,458,891 20.32% 2,458,891 4,917,782 17.50% 核心员工 - - - - - 总股本 12,100,000 16,000,000 28,100,000 份 有限售 条件股 期末 本期变动 份 - - 22 普通股股东人数 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 期末持股数 期末持 期末持有限售 期末持有无限 股比例 股份数量 售股份数量 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 1 王晓军 4,581,348 4,581,348 9,162,696 32.61% 6,872,022 2,290,674 2 洛阳金创工程 1,587,400 1,587,400 3,174,800 11.30% - 3,174,800 1,572,698 1,572,698 3,145,396 11.19% 2,359,048 786,348 0 3,000,000 3,000,000 10.68% 3,000,000 - 1,000,000 1,000,000 2,000,000 7.12% - 2,000,000 设计有限公司 3 谷德性 4 北京顺鑫建设 科技有限公司 5 北京博星证券 投资顾问有限 公司-博星新 三板星辰 1 号 基金 6 魏光远 803,368 803,368 1,606,736 5.72% 1,205,052 401,684 7 余明 683,778 683,778 1,367,556 4.87% 1,025,668 341,888 8 张萍 640,000 640,000 1,280,000 4.56% - 1,280,000 9 王敏 267,788 267,788 535,576 1.91% - 535,576 10 广州赑鑫股权 0 499,000 499,000 1.78% - 499,000 11,136,380 14,635,380 25,771,760 91.74% 14,461,790 11,309,970 投资中心(有 限合伙) 合计 前十名股东间相互关系说明： 前十名股东间相互关系说明：王晓军、谷德性、余明分别持有洛阳金创工程设计有限公司 98%、1%、1%的股份，同时 王晓军担任该公司执行董事、谷德性担任监事。其余股东无相互关系。 22 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 二、优先股股本基本情况 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 王晓军直接持有公司 32.6075%的股份，通过洛阳金创工程设计有限公司间接持有公 11.0722%股份，合计持有 43.6797%的股份，为公司控股股东。 王晓军，男，中国国籍，无境外永久居留权，1963 年出生，本科学历，高级工程师。1984 年 7 月至 1991 年 11 月， 就职于洛阳有色金属加工设计研究院管道室、计算机站，从事专业设计工作；1991 年 12 月至 1992 年 6 月，就职于有色 院计算机开发中心，从事经营管理工作；1993 年 1 月至 2014 年 7 月，担任洛阳高新鸿业科技有限公司执行董事。2014 年 7 月至今，担任洛阳鸿业信息科技股份有限公司董事长，任期三年。 报告期内，控股股东无变化。 （二）实际控制人情况 公司实际控制人为王晓军。具体信息见“三、（一） ” 23 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行 对象 发 发行方案 新增股票挂 公告时间 牌转让日期 行 价 发行数量 募集金额 格 发行 中董 发行对 对象 监高 象中做 中外 与核 市商家 部自 心员 数 然人 工人 人数 数 2015 年 6 2015 年 9 月 月2日 2日 2015 年 11 2016 年 2 月 月2日 24 日 发行 对象 发行对 募集 中私 象中信 资金 募投 托及资 用途 资基 管产品 是否 金家 家数 变更 数 11 2,100,000 23,100,000 - - 2 2 - 否 13 1,950,000 25,350,000 - - - 1 - 否 募集资金使用情况： 公司募集资金用途均为补充流动资金，其使用情况与公开披露的募集资金用途一致。截至报告期末，募集资金已经使 用完毕。 二、存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 银行借款 工商银行洛阳九都支行 6,000,000.00 7.15% 合计 - 6,000,000.00 - 违约情况: 不适用 24 存续时间 2015 年 8 月 13 日至 2020 年 8 月 11 日 - 是否违约 否 - 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 股利分配日期 单位：元/股 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2016 年 4 月 29 日 2.00 0.00 10.00 合计 2.00 0.00 10.00 （二）利润分配预案 项目 单位：元/股 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 2.00 年度分配预案 25 每 10 股转增数 0.00 0.00 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 王晓军 职务 法定代表人、董事 长、总经理 性别 年龄 学历 男 53 本科 谷德性 董事 男 51 本科 魏光远 董事 男 52 硕士 余明 董事、董事会秘书 女 46 本科 宋怡昆 董事 男 51 硕士 任斌年 董事 男 42 硕士 李树忠 董事 男 48 硕士 高书克 监事会主席 男 40 本科 薛治纲 监事 男 39 大专 罗晓杰 监事 男 43 本科 郑维 财务总监 男 34 本科 任期 是否在公司领取薪酬 2014 年 7 月 29 日至 是 2017 年 7 月 28 日 2014 年 7 月 29 日至 是 2017 年 7 月 28 日 2014 年 7 月 29 日至 是 2017 年 7 月 28 日 2014 年 7 月 29 日至 是 2017 年 7 月 28 日 2014 年 7 月 29 日至 是 2017 年 7 月 28 日 2016 年 4 月 18 日至 是 2017 年 7 月 28 日 2016 年 4 月 18 日至 否 2017 年 7 月 28 日 2014 年 7 月 29 日至 是 2017 年 7 月 28 日 2014 年 7 月 29 日至 是 2017 年 7 月 28 日 2014 年 7 月 29 日至 是 2017 年 7 月 28 日 2016 年 8 月 17 日至 是 2017 年 7 月 28 日 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。 （二）持股情况 姓名 王晓军 职务 法定代表人、董事 长、总经理 单位：股 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 期末普通股持 期末持有股票 股数 股比例 期权数量 4,581,348 4,581,348 9,162,696 32.61% - 谷德性 董事 1,572,698 1,572,698 3,145,396 11.19% - 魏光远 董事 803,368 803,368 1,606,736 5.72% - 余明 董事、董事会秘书 683,778 683,778 1,367,556 4.87% - 宋怡昆 董事 117,888 117,888 235,776 0.84% - 26 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 薛治纲 监事 67,108 67,108 134,216 0.48% - 高书克 监事会主席 33,680 33,680 67,360 0.24% - 7,859,868 7,859,868 15,719,736 55.94% - - 合计 （三）变动情况 信息统计 姓名 期初职务 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 是 变动类型（新任、换届、 董事、董事会秘书、 余明 财务总监 郑维 无 期末职务 离任） 离任 董事、董事会秘书 新任 财务总监 简要变动原因 因公司整体发展规划及职位调 整需要 因公司整体发展规划及职位调 整需要 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 新任董事： 1、任斌年，男，中国国籍，无境外永久居留权，1975 年生，研究生学历，高级人力资源管理师。1999 年毕业于中国人民 公安大学思想政治教育专业；2008 年获中国人民大学工商管理硕士学位；1999 年 7 月-2003 年 1 月，任青岛公安局民警；2003 年 1 月-2007 年 10 月，任北京中税华通科技发展有限公司任人力资源总监；2007 年 10 月加入鸿业科技，先后任人力资源部总 监、主管销售副总经理、主管 BIM 事业部副总经理，常务副总经理至今。 2、李树忠，男，中国国籍，无境外永久居留权，1969 年生，硕士学历。1988 年 9 月至 1990 年 12 月，就读于北京化工大 学高分子化学系；2006 年 10 月至 2008 年 12 月，就读于对外经济贸易大学 EMBA，获高级管理人员工商管理硕士学位； 1997 年 1 月至 2014 年 3 月，任北京宝生福建筑装饰工程有限公司董事长、总经理；2009 年 1 月至 2014 年 3 月，任北京中翰国际 建筑设计有限公司董事长； 2014 年 4 月至今，任北京顺鑫建筑规划设计研究院有限公司总经理、院长；2015 年 7 月至今，任 北京顺鑫建设科技有限公司副总经理、董事。 新任财务总监： 1、郑维，男，出生于 1983 年 12 月，中国国籍，无境外永久居留权。本科学历。2007 年获中级会计师职称。2001 年 9 月 至 2003 年 7 月，就读于北京东方大学金融学系；2010 年 1 月至 2014 年 1 月，就读于西南财经大学金融学系。2003 年 7 月至 2004 年 3 月，任北京阳光会计服务有限公司主管会计；2004 年 3 月至 2007 年 9 月，任北京瑞通嘉业汽车销售服务有限公司总 账会计；2007 年 9 月至 2010 年 1 月，任北京市志愿者联合会财务主管；2010 年 1 月至 2012 年 9 月，任北京三合保业保险代 理有限公司/北京爱马社汽车销售有限公司财务经理；2012 年 9 月至 2014 年 3 月，任北京铁血科技有限责任公司/铁血君客（北 京）电子商务有限责任公司财务经理；2014 年 3 月至 2015 年 10 月，任北京凯盛达贸易有限责任公司财务总监；2015 年 10 月 至 2016 年 3 月，任北京汇永律师事务所/北京汇永东方出入境管理公司财务总监。2016 年 8 月至今，任洛阳鸿业信息科技股 份有限公司财务总监。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 12 15 生产人员 - - 销售人员 84 100 技术人员 145 195 27 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 财务人员 7 9 员工总计 248 319 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 14 26 本科 158 207 专科 71 81 专科以下 5 5 员工总计 248 319 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司发展速度较快，人员增长幅度较大，核心骨干员工保持稳定，未发生重大变化。公司有针对性地招聘应 届毕业生和优秀专业人才，并为人才提供发挥自己才干的舞台和机会，帮助人才实现自身的价值，并提供与其自身价值相适 应的待遇和职位。 公司一直十分重视员工的培训和发展工作，制定了系列的培训计划与人才培育项目，全面加强员工培训工作，包括新员 工入职培训、新员工公司文化理念培训、新员工试用期间岗位技能培训实习、在职员工业务与管理技能培训等，不断提升公 司员工素质和能力，提升员工和部门工作效率，为公司战略目标的实现提供坚实的基础和确实的保障。 公司员工薪酬包括基本工资、绩效工资、奖金等。公司实行全员劳动合同制，公司与员工签订《劳动合同书》，公司按 国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险。 报告期内，没有需公司承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 - 核心技术人员 10 10 14,384,180 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司核心员工未发生变动。 1、王晓军，男，中国国籍，无境外永久居留权，1963 年出生，本科学历，高级工程师。1984 年 7 月至 1991 年 11 月， 就职于洛阳有色金属加工设计研究院管道室、计算机站，从事专业设计工作；1991 年 12 月至 1992 年 6 月，就职于有色院计 算机开发中心，从事经营管理工作；1993 年 1 月至 2014 年 7 月，担任洛阳高新鸿业科技有限公司执行董事。2014 年 7 月至 今，担任洛阳鸿业信息科技股份有限公司董事长兼总经理，任期三年，公司核心技术人员。 2、谷德性，男，中国国籍，无境外永久居留权，1966 年出生，本科学历，高级工程师。1988 年 7 月至 1994 年 5 月， 就职于洛阳有色金属加工设计研究院担任工程师；1994 年 6 月至 2014 年 7 月，就职于洛阳高新鸿业科技有限公司，历任给 排水软件产品经理、市政道路与管线产品经理、技术总工、产品中心 CIVIL 研发部产品总监、研发中心总经理、BIM 事业部 副总经理职务。2014 年 7 月至今，担任公司董事，公司核心技术人员。 3、魏光远，男，中国国籍，无境外永久居留权，1965 年出生，硕士学历，高级工程师。1991 年 7 月至 1994 年 12 月。 就职于机械工业第十设计研究院担任工程师；1995 年 1 月至 2014 年 7 月，就职于洛阳高新鸿业科技有限公司，历任暖通空 调软件产品产品经理、MEP 研发部总经理、BIM 事业部总经理、BIM 事业部总工职务。 2014 年 7 月至今，担任公司董事，公 司核心技术人员。 4、高书克，男，中国国籍，无境外永久居留权，1977 年出生，本科学历。2001 年加入洛阳高新鸿业科技有限公司，担 任产品经理。2014 年 7 月至今，在洛阳鸿业信息科技股份有限公司任职，公司核心技术人员。 5、郭华，男，中国国籍，无境外永久居留权，1977 年出生，本科学历，工程师。1999 年 10 月至 2000 年 2 月，就职于 洛阳东方计算机有限公司，担任研发工程师；2000 年 3 月至 2014 年 7 月，就职于洛阳高新鸿业科技有限公司，担任 CIVIL 28 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 事业部技术总工、产品经理。2014 年 7 月至今，在洛阳鸿业信息科技股份有限公司任职，公司核心技术人员。 6、张晓伟，男，中国国籍，无境外永久居留权，1978 年出生，本科学历。2001 年 8 月至 2002 年 1 月，就职于新密市 人事劳动局，担任技术工程师一职；2002 年 2 月至 2014 年 7 月，就职于洛阳高新鸿业科技有限公司，担任 CIVIL 事业部产 品经理。2014 年 7 月至今，在洛阳鸿业信息科技股份有限公司任职，公司核心技术人员。 7、任蔚青，女，中国国籍，无境外永久居留权，1972 年出生，本科学历，工程师。1993 年 7 月至 1996 年 6 月，就职 于洛阳市规划建筑设计研究院，担任工程师；1996 年 7 月至 2000 年 9 月，就职于西宁市电信局，担任工程师；2000 年 10 月至 2001 年 2 月，就职于洛阳科利信通信技术公司，担任技术经理；2001 年 3 月至 2014 年 7 月，就职于洛阳高新鸿业科技 有限公司，担任 CIVIL 事业部产品经理。2014 年 7 月至今，在洛阳鸿业信息科技股份有限公司任职，公司核心技术人员。 8、刘科强，男，中国国籍，无境外永久居留权，1979 年出生，大专学历，软件工程师。2001 年 7 月至 2014 年 7 月， 就职于洛阳高新鸿业科技有限公司，现任 CIVIL 事业部研发主管。2014 年 7 月至今，在洛阳鸿业信息科技股份有限公司任职， 公司核心技术人员。 9、王哲峰，男，中国国籍，无境外永久居留权，1980 年出生，本科学历；2003 年 11 月至 2014 年 7 月，就职于洛阳高 新鸿业科技有限公司，历任暖通软件开发主管、产品研发中心开发部经理、BIM 产品研发主管、BIM 事业部暖通产品经理、 BIM 事业部技术总监职务；2014 年 7 月至今，在洛阳鸿业信息科技股份有限公司任职，公司核心技术人员。 10、邢丽斌，男，中国国籍，无境外永久居留权，1984 年出生，本科学历；2007 年 9 月至 2014 年 7 月，就职于洛阳高 新鸿业科技有限公司，担任 CIVIL 事业部研发主管；2014 年 7 月至今，在洛阳鸿业信息科技股份有限公司任职，公司核心技 术人员。 29 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司建立了《募集资金管理制度》 。公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及 全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善 法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程 序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及 财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违 法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司现有的治理机制符合《公司法》 、 《证券法》 、 《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，能够有效 地提高公司的治理水平和决策质量，有效识别和控制经营管理中的重大风险，保护股东充分行使知情权、参与权、质疑权和表决权 等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》 、 《证券 法》 、 《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决 策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、 违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司进行了一次章程修订： 2016 年 4 月 18 日，公司召开 2015 年年度股东大会，授权董事会修订公司章程。 公司董事会根据股东大会授权修改《公司章程》第一章第五条及第三章第一节第十五条 ，具体内容为： 一、原章程条款： “第五条公司注册资本为人民币壹仟贰佰壹拾万元。 ” 现修订为： “第五条公司注册资本为人民币贰仟捌佰壹拾万元。 ” 二、原章程条款： “第十五条公司的股份总数为 1,210 万股,全部为普通股,每股面值人民币 1 元,股本总额为 1,210 万元。 ” 现修订为： “第十五条公司股份总数为 2,810 万股，均为人民币普通股。 ” 三、原章程条款： “第十七条公司依据经营和发展的需要，依照法律、法规的规定，经股东大会做出决议，可以采用下列方式 增加资本： 30 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 （一）向现有股东配售股份； （二）向现有股东派送红股； （三）以公积金转增股本； （四）法律、行政法规规定以及相关主管部门批准的其他方式 ” 现修订为： “第十七条公司依据经营和发展的需要，依照法律、法规的规定，经股东大会做出决议，可以采用下列方式增加资 本： （一）非公开发行股份； （二）向现有股东配售股份； （三）向现有股东派送红股； （四）以公积金转增股本； （五）法律、行政法规规定、批准的其他方式。 公司通过前款第（一）项规定的方式增加资本，由董事会制定新股发行方案并报股东大会审议通过，除董事会在制定方案时作 出特别安排外，公司现有股东对所发行的新股不存在优先认购权。 ” 四、原章程条款： “第九十六条 修改前：董事会由 5 名董事组成，设董事长 1 人。 ” 现修订为： “董事会由 7 名董事组成，设董事长 1 人。 ” 详细内容已披露于登载在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（www.neeq.com.cn）的《洛阳鸿业信息科技股份有限公司 章程修正案公告》 （公告号 2016-017） 。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 经审议的重大事项（简要描述） 开的次数 1、第一届董事会第十次会议: 审议通过《向全资子公司上海鸿业同行信息科技有 限公司增加投资 400 万元的议案》; 2、第一届董事会第十一次会议: 审议通过《2015 年度总经理工作报告》 、 《2015 年 度董事会工作报告》、《2015 年年度报告及摘要》 等; 董事会 4 3、第一届董事会第十二次会议: 审议通过了《关于公司财务总监变动的议案》、 《洛 阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年半年度报 告》等; 4、第一届董事会第十三次会议: 审议通过了《洛阳鸿业信息科技股份有限公司关于 2016 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报 告》; 1、第一届监事会第四次会议: 审议通过了《洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2015 年年度报告》、 《2015 年度监事会工作报告》、 监事会 2 《2015 年度财务决算报告》等; 2、第一届监事会第五次会议: 审议通过了 《洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年半年度报告》; 31 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 2015 年年度股东大会: 审议通过了《2015 年度董事会工作报告》、《2015 股东大会 1 年度监事会工作报告》、《2015 年年度报告及摘 要》 、 《2015 年度财务决算报告》 、 《2016 年度财务 预算报告》等。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均 符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》 等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策 均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规 现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照信息披露的规定和要求，认真做好信息披露工作，提高信息披露质量。伴随着公司在资本市场的活跃 度不断提高，广大投资者的关注和支持与日俱增，公司将做好信息的充分披露工作，公司通过电话、电子邮件、网站等途径与潜在 投资者保持沟通联系，在法定允许范围内答复有关问题，保持沟通渠道畅通，最大程度的保障公司股东的利益，确保投资者能够及 时了解本公司经营、财务等状况等重要信息。公司自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理工作，促进公司规范运营水平的不 断提升。公司及时发布相关公告与信息，真诚接待关注公司信息与发展、寻找投资机会等的政府部门、银行、证券公司、投资机构 等相关机构和个人的电话、邮件和实地调研等，如实回答相关问题。公司在与上述相关单位和个人的沟通与磋商中，让投资者更好 地了解和理解公司的同时，也使公司对资本市场有了更深入的认识。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，控股股东及实际控制人不存在影 响公司独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》 、 《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符 合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处 行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体政策，并按照要求进行独立核算， 32 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体 系。 3、关于风险控制体系 公司紧紧围绕企业风险控制相关制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事 中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已于 2015 年 3 月 15 日，在全国中小企业股份转让系统披露了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。报告期内 公司进一步健全了信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年 报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情 况。公司信息披露责任人及公司管理层，严格遵守信息披露的相关要求，执行情况良好。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层，严格遵守信息披露的相 关要求，执行情况良好。 33 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 不适用 审计报告编号 中兴财光华审会字(2017)第 102026 号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界 A 座 24 层 审计报告日期 2017 年 3 月 28 日 注册会计师姓名 李津庆、张军 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 审计报告正文： 洛阳鸿业信息科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的洛阳鸿业信息科技股份有限公司（以下简称鸿业股份公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合 并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财 务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是鸿业股份公司管理层的责任，这种责任包括： （1）按照企业会计准则的规定编制财务报表， 并使其实现公允反映； （2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在 重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，鸿业股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了鸿业股份公司 2016 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：李津庆 (特殊普通合伙) 34 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 中国注册会计师：张军 中国•北京 二○一七年三月二十八日 二、财务报表 （一）合并资产负债表 项目 单位：元 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 50,677,401.47 57,654,848.84 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 - - - - 货币资金 五、1 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 五、2 1,199,600.00 - 应收账款 五、3 6,388,080.45 7,019,184.65 预付款项 五、4 20,000.00 - 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 1,264,417.83 1,550,762.08 - - 462,506.03 - 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 986,480.19 253,947.81 60,998,485.97 66,478,743.38 - - 3,000,000.00 500,000.00 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 16,995,633.12 15,482,642.95 在建工程 - - 工程物资 - - 其他应收款 五、5 买入返售金融资产 存货 五、6 其他流动资产 五、7 流动资产合计 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 固定资产 五、8 五、9 35 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五、10 4,774,924.61 493,325.85 开发支出 五、11 9,668,673.89 5,433,151.47 - - 商誉 长期待摊费用 五、12 2,603,115.74 1,121,431.30 递延所得税资产 五、13 74,960.32 80,192.21 - - 非流动资产合计 37,117,307.68 23,110,743.78 资产总计 98,115,793.65 89,589,487.16 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 其他非流动资产 流动负债： 损益的金融负债 应付账款 五、14 586,502.00 49,218.75 预收款项 五、15 70,000.00 132,350.00 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五、16 6,100.00 117,461.49 应交税费 五、17 2,408,860.75 1,789,312.06 应付利息 - - 应付股利 - - 169,776.17 25,570,907.09 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 1,200,000.00 1,200,000.00 - - 4,441,238.92 28,859,249.39 3,200,000.00 4,400,000.00 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - - - 其他应付款 一年内到期的非流动负债 五、18 五、19 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 五、20 长期应付款 36 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 3,200,000.00 4,400,000.00 负债合计 7,641,238.92 33,259,249.39 28,100,000.00 12,100,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 40,302,942.51 31,062,376.47 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 1,391,681.46 708,860.73 - - 19,077,220.81 11,561,640.88 归属于母公司所有者权益合计 88,871,844.78 55,432,878.08 少数股东权益 1,602,709.95 897,359.69 所有者权益总计 90,474,554.73 56,330,237.77 负债和所有者权益总计 98,115,793.65 89,589,487.16 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、21 资本公积 五、22 盈余公积 五、23 一般风险准备 未分配利润 五、24 法定代表人：王晓军 主管会计工作负责人：郑维 会计机构负责人：郑维 （二）母公司资产负债表 项目 单位：元 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 以公允价值计量且其变动计入当期 43,319,706.86 55,240,579.52 - - - - 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 五、2 - - 应收账款 五、3 3,463,133.50 3,154,577.00 预付款项 五、4 20,000.00 - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 五、5 164,980.50 394,115.26 存货 五、6 283,018.86 - 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 37 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 54,362.45 17,600.00 47,305,202.17 58,806,871.78 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 16,020,502.00 7,020,502.00 投资性房地产 - - 14,768,289.76 14,337,864.58 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 其他流动资产 五、7 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 固定资产 五、8 五、9 无形资产 五、10 1,774,414.67 493,325.85 开发支出 五、11 3,014,819.38 1,724,214.59 - - 商誉 长期待摊费用 五、12 1,381,083.94 65,512.00 递延所得税资产 五、13 29,745.23 25,122.45 - - 非流动资产合计 36,988,854.98 23,666,541.47 资产总计 84,294,057.15 82,473,413.25 短期借款 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 其他非流动资产 流动负债： 损益的金融负债 应付账款 五、14 - 9,540.00 预收款项 五、15 70,000.00 132,350.00 应付职工薪酬 五、16 - 28,439.30 应交税费 五、17 1,141,185.59 910,994.83 应付利息 - - 应付股利 - - 42,834.25 26,410,825.18 - - 1,200,000.00 1,200,000.00 - - 2,454,019.84 28,692,149.31 3,200,000.00 4,400,000.00 应付债券 - - 其中：优先股 - - 其他应付款 五、18 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 五、19 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 五、20 38 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 3,200,000.00 4,400,000.00 负债合计 5,654,019.84 33,092,149.31 28,100,000.00 12,100,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 40,008,362.93 30,767,796.89 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 永续债 所有者权益： 股本 五、21 资本公积 五、22 盈余公积 五、23 1,391,681.46 708,860.73 未分配利润 五、24 9,139,992.92 5,804,606.32 所有者权益合计 78,640,037.31 49,381,263.94 负债和所有者权益总计 84,294,057.15 82,473,413.25 （三）合并利润表 项目 单位：元 附注 本期发生额 上期发生额 - - 62,622,085.89 41,652,464.53 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 - - 3,612,055.71 882,081.81 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 一、营业总收入 其中：营业收入 其中：营业成本 五、25 五、25 营业税金及附加 五、26 1,102,313.81 607,175.17 销售费用 五、27 21,790,128.06 13,788,880.79 39 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 管理费用 五、28 31,584,788.28 24,070,563.51 财务费用 五、29 71,576.98 58,841.42 资产减值损失 五、30 3,247.28 257,768.52 - - 455,309.84 - - - - - 4,913,285.61 1,987,153.31 7,746,967.73 5,694,046.26 - 18,380.46 187,348.00 56.80 87,348.00 - 12,472,905.34 7,681,142.77 1,199,154.42 375,759.85 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,273,750.92 7,305,382.92 其中：被合并方在合并前实现的净利 - - 11,008,400.66 6,864,361.25 265,350.26 441,021.67 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益 - - - - - - - - - - - - - - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 五、31 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 五、32 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 五、33 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 减：所得税费用 五、34 润 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 40 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税 - - 七、综合收益总额 11,273,750.92 7,305,382.92 归属于母公司所有者的综合收益总 11,008,400.66 6,864,361.25 265,350.26 441,021.67 后净额 额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 十三、2 0.39 0.24 （二）稀释每股收益 十三、2 0.39 0.24 法定代表人：王晓军 主管会计工作负责人：郑维 会计机构负责人：郑维 （四）母公司利润表 项目 单位：元 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 五、25 32,246,205.75 21,352,916.53 减：营业成本 五、25 4,460,406.48 1,790,244.63 营业税金及附加 五、26 669,919.43 340,740.10 销售费用 五、27 8,596,477.54 5,799,175.80 管理费用 五、28 16,652,237.08 12,024,962.58 财务费用 五、29 76,719.91 52,251.01 资产减值损失 五、30 30,818.50 94,037.00 - - 455,309.84 - - - 2,214,936.65 1,251,505.41 5,342,986.17 4,064,993.00 - 18,380.46 57,747.15 - 17,747.15 - 7,500,175.67 5,316,498.41 671,968.34 324,033.71 6,828,207.33 4,992,464.70 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 - - - - - - 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 五、31 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 五、32 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 五、33 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 减：所得税费用 五、34 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 综合收益 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 41 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 - - - - - - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 6,828,207.33 4,992,464.70 （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 六、综合收益总额 七、每股收益： （五）合并现金流量表 项目 单位：元 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 71,702,394.09 42,335,605.88 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 5,424,952.97 3,320,854.48 3,505,799.21 5,585,859.71 80,633,146.27 51,242,320.07 5,707,398.22 279,977.29 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 33,605,595.65 26,510,823.02 支付的各项税费 9,615,787.12 5,520,419.34 销售商品、提供劳务收到的现金 金融资产净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、35 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 42 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 17,967,697.15 13,038,087.37 经营活动现金流出小计 66,896,478.14 45,349,307.02 经营活动产生的现金流量净额 13,736,668.13 5,893,013.05 40,000,000.00 50,000.00 455,309.84 - - 150,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 40,455,309.84 200,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 14,767,381.89 15,638,958.06 42,500,000.00 500,000.00 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 57,267,381.89 16,138,958.06 投资活动产生的现金流量净额 -16,812,072.05 -15,938,958.06 吸收投资收到的现金 440,000.00 48,450,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 440,000.00 - 取得借款收到的现金 - 6,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 440,000.00 54,450,000.00 偿还债务支付的现金 1,200,000.00 400,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,142,043.45 141,580.82 - - - 8,000.00 筹资活动现金流出小计 4,342,043.45 549,580.82 筹资活动产生的现金流量净额 -3,902,043.45 53,900,419.18 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -6,977,447.37 43,854,474.17 加：期初现金及现金等价物余额 57,654,848.84 13,800,374.67 六、期末现金及现金等价物余额 50,677,401.47 57,654,848.84 支付其他与经营活动有关的现金 五、35 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 现金 投资支付的现金 三、筹资活动产生的现金流量： 筹资活动现金流入小计 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、35 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 法定代表人：王晓军 主管会计工作负责人：郑维 （六）母公司现金流量表 项目 会计机构负责人：郑维 单位：元 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 36,648,736.00 销售商品、提供劳务收到的现金 43 22,173,815.00 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 3,177,986.17 1,818,554.98 2,815,263.99 7,543,360.16 42,641,986.16 31,535,730.14 购买商品、接受劳务支付的现金 5,640,269.78 898,566.53 支付给职工以及为职工支付的现金 15,149,458.06 14,406,971.05 支付的各项税费 5,260,106.33 3,033,970.97 9,838,992.22 7,213,215.66 经营活动现金流出小计 35,888,826.39 25,552,724.21 经营活动产生的现金流量净额 6,753,159.77 5,983,005.93 40,000,000.00 50,000.00 455,309.84 3,200,000.00 - 150,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 40,455,309.84 3,400,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 5,787,298.82 10,936,328.93 49,000,000.00 4,400,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 54,787,298.82 15,336,328.93 投资活动产生的现金流量净额 -14,331,988.98 -11,936,328.93 吸收投资收到的现金 - 48,450,000.00 取得借款收到的现金 - 6,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 54,450,000.00 偿还债务支付的现金 1,200,000.00 400,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,142,043.45 141,580.82 - 8,000.00 筹资活动现金流出小计 4,342,043.45 549,580.82 筹资活动产生的现金流量净额 -4,342,043.45 53,900,419.18 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -11,920,872.66 47,947,096.18 加：期初现金及现金等价物余额 55,240,579.52 7,293,483.34 六、期末现金及现金等价物余额 43,319,706.86 55,240,579.52 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、35 经营活动现金流入小计 支付其他与经营活动有关的现金 五、35 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 现金 投资支付的现金 三、筹资活动产生的现金流量： 筹资活动现金流入小计 支付其他与筹资活动有关的现金 五、35 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 44 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 （七）合并股东权益变动表 单位：元 本期 项目 少数股东权益 归属于母公司所有者权益 股本 其他权益工具 优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项 盈余公积 一般风险 储备 其他 所有者权益 未分配利润 准备 一、上年期末余额 12,100,000.00 - - - 31,062,376.47 - - - 708,860.73 - 11,561,640.88 897,359.69 49,465,876.52 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 12,100,000.00 - - - 31,062,376.47 - - - 708,860.73 - 11,561,640.88 897,359.69 56,330,237.77 16,000,000.00 - - - 9,240,566.04 - - - 682,820.73 - 7,515,579.93 705,350.26 34,144,316.96 - - - - - - - - - - 11,008,400.66 265,350.26 11,273,750.92 1,950,000.00 - - - 23,290,566.04 - - - - - - 440,000.00 25,680,566.04 1,950,000.00 - - - 23,290,566.04 - - - - - - 440,000.00 25,680,566.04 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 682,820.73 - -3,492,820.73 - -2,810,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 682,820.73 - -682,820.73 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -2,810,000.00 - -2,810,000.00 同一控制下企业合 并 其他 二、本年期初余额 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 3．对所有者（或股东） 的分配 45 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 - - - - - - - - - - - - - 14,050,000.00 - - - -14,050,000.00 - - - - - - - - 14,050,000.00 - - - -14,050,000.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 28,100,000.00 - - - 40,302,942.51 - - - 1,391,681.46 - 19,077,220.81 1,602,709.95 90,474,554.73 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 四、本年期末余额 上期 项目 归属于母公司所有者权益 股本 其他权益工具 优先股 永续债 资本公积 少数股东权益 减：库存 其他综合收益 专项 股 其他 盈余公积 一般风险 储备 所有者权益 未分配利润 准备 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 10,051,394.79 - - - 209,614.26 - 5,196,526.10 424,866.87 25,882,402.02 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 10,000,000.00 - - - 10,051,394.79 - - - 209,614.26 - 5,196,526.10 424,866.87 25,882,402.02 2,100,000.00 - - - 21,010,981.68 - - - 499,246.47 - 6,365,114.78 472,492.82 30,447,835.75 同一控制下企业合 并 其他 二、本年期初余额 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 46 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 - - - - - - - - - - 6,864,361.25 441,021.67 7,305,382.92 2,100,000.00 - - - 21,010,981.68 - - - - - - 31,471.15 23,142,452.83 2,100,000.00 - - - 21,010,981.68 - - - - - - 50,000.00 23,160,981.68 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 499,246.47 - -499,246.47 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 499,246.47 - -499,246.47 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 12,100,000.00 - - - 31,062,376.47 - - - 708,860.73 - 11,561,640.88 897,359.69 56,330,237.77 （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 四、本年期末余额 47 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 法定代表人：王晓军 主管会计工作负责人：郑维 会计机构负责人：郑维 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 本期 项目 股本 其他权益工具 优先股 资本公积 永续债 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 其他 一、上年期末余额 12,100,000.00 - - - 30,767,796.89 - - - 708,860.73 5,804,606.32 49,381,263.94 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 12,100,000.00 - - - 30,767,796.89 - - - 708,860.73 5,804,606.32 49,381,263.94 16,000,000.00 - - - 9,240,566.04 - - - 682,820.73 3,335,386.60 29,258,773.37 - - - - - - - - - 6,828,207.33 6,828,207.33 1,950,000.00 - - - 23,290,566.04 - - - - - 25,240,566.04 1,950,000.00 - - - 23,290,566.04 - - - - - 25,240,566.04 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 682,820.73 -3,492,820.73 -2,810,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 682,820.73 -682,820.73 - - - - - - - - - - -2,810,000.00 -2,810,000.00 - - - - - - - - - - - 14,050,000.00 - - - -14,050,000.00 - - - - - - 二、本年期初余额 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 2．对所有者（或股东）的 分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 48 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 1．资本公积转增资本（或 2016 年度报告 14,050,000.00 - - - -14,050,000.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 28,100,000.00 - - - 40,008,362.93 - - - 1,391,681.46 9,139,992.92 78,640,037.31 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 四、本年期末余额 上期 项目 股本 其他权益工具 优先股 资本公积 永续债 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 9,775,344.06 - - - 209,614.26 1,311,388.09 21,296,346.41 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 10,000,000.00 - - - 9,775,344.06 - - - 209,614.26 1,311,388.09 21,296,346.41 2,100,000.00 - - - 20,992,452.83 - - - 499,246.47 4,493,218.23 28,084,917.53 - - - - - - - - - 4,992,464.70 4,992,464.70 2,100,000.00 - - - 20,992,452.83 - - - - - 23,092,452.83 2,100,000.00 - - - 21,000,000.00 - - - - - 23,100,000.00 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 49 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 3．股份支付计入所有者权 2016 年度报告 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -7,547.17 - - - - - -7,547.17 （三）利润分配 - - - - - - - - 499,246.47 -499,246.47 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 499,246.47 -499,246.47 - - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 12,100,000.00 - - - 30,767,796.89 - - - 708,860.73 5,804,606.32 49,381,263.94 益的金额 2．对所有者（或股东）的 分配 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 四、本年期末余额 50 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （金额单位：人民币元） 一、公司基本情况 洛阳鸿业信息科技股份有限公司（以下简称“本公司” ）注册地址：洛阳高新开 发区滨河路 01-5 号（英之轩商务会所五楼），2014 年 8 月 21 日本公司完成股份 制改造，公司营业执照号为 91410300177334495J，营业期限：长期，本公司最 终控制人为王晓军先生。 本公司行业和主要产品：公司属软件和信息技术服务业，主营业务：建筑工程、 市政工程辅助设计和模拟分析计算软件的研发、销售及服务。 本公司组织架构：股东大会为公司的最高权力机构，公司设董事会、监事会，对 股东大会负责。公司内部下设 CIVIL 事业部、BIM 事业部、销售部、技术支持部、 开发部、质控部、市场部、财务部、行政人力部。 本公司 2016 年度纳入合并范围的子公司共 5 户，详见本附注七“在其他主体中 的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加 1 户，详见本附注六“合并范围 的变更”。 本公司为在全国中小企业股份转让系统有限责任公司挂牌上市的股份公司，公司 代码为 831585。根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司对本公司的披露 的要求，本公司财务报告经董事会批准于 2017 年 3 月 28 日报出。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政 部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应 用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”） ，并参 照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 ——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金 融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相 关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司自报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重 51 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 大事项。 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金 流量。 2、会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事 项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂 时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其 他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并 日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的 净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调 整资本公积（股本溢价） ；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制 下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控 制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方 实际取得对被购买方控制权的日期。 52 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的 控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为 企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生 时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费 用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购 买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的 新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合 并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于 合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对 取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计 量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确 认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明 购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经 济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲 减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延 所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会 计准则解释第 5 号的通知》 （财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号—— 合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是 否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本 附注长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报 表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日 新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方 的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用 与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权 益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的 相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买 日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收 益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即， 除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致 的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 53 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资 方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被 投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是 指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公 司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳 入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司， 处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量 表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业 合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利 润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制 下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已 经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的 对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的， 按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同 一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财 务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股 东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公 司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少 数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公 司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股 权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩 余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持 续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子 公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相 关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定 受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益） 。其后， 对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计 准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注 三、9 “长期股权投资” 。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置 54 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公 司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通 常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者 在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结 果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不 经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的 每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股 权投资” （详见本附注三、9、 （2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失 了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公 司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项 处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次 处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中 确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持 有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额的现金、价值变动风险很小的投资。 8、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金 融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到 或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃 市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪 商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的 市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允 价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用 的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期 权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始 确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投 资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 55 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产。本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资 产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的， 主要是为了近期内出售或回购；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一 部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C. 属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同 的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投 资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量 基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风 险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或 金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报 告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量， 公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计 入当期损益。 ②持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到 期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生 减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际 利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或 金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资 产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上 预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失） ，同时还将考虑金融资产或金融负 债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及 折价或溢价等。 ③贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司 划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利 及其他应收款等。 56 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生 减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的 金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除 已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间 的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出 售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损 失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益 外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是， 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计 量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入 投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负 债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值 的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融 资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行 减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融 资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单 项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值， 减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客 观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关， 原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不 计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 57 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 ②可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下 跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的 累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣 除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余 额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与 确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具 投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计 入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合 同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放 弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融 资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产 价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移 而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当 期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确 认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对 价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和 与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需 确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产 所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转 移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否 对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 58 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 9、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大 影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的 长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产核算，其会计政策详见附注三、8“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相 关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公 司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者 权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始 投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所 承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在 最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成 本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股 份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为 长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承 担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。合并方或购买方为企业合并发生 的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入 当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成 本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、 本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资 产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允 价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也 计入投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资， 采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控 制的长期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长 59 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚 未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现 金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资 成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当 期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合 收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面 价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少 长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配 以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在 确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资 产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采 用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间 对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于 本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务 的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在 此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属 于所转让资产减值损失的，不予以抵销。在确认应分担被投资单位发生的净亏损 时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按 预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净 利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比 例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差 额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股 权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东 权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按 本附注三、6、 （2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款 的差额，计入当期损益。 60 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处 置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直 接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综 合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转 入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取 得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算 而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础 进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位 净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例 结转当期损益。 10、应收款项 应收款项包括应收帐款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的 应收帐款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应 收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标 余额为 100 万元以上的应收账款、其他应收款。 准 单项金额重大并单项计提坏账准备 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款 的计提方法 项的原有条款收回所有款项时，根据其预计未 来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独 进行减值测试，计提坏账准备。 A．不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 关联方组合 按纳入合并范围的关联方划分组合 账龄组合 除关联方组合及单项金额重大并已单项计提坏账 准备的应收款项之外，其余应收款项按账龄划分组 合 无风险组合 有确凿证据表明应收款项不存在回收风险 B．不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 关联方组合 按纳入合并范围的关联方划分组合 账龄组合 除关联方组合及单项金额重大并已单项计提坏账 准备的应收款项之外，其余应收款项按账龄划分组 合 61 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 无风险组合 2016 年度报告 有确凿证据表明应收款项不存在回收风险 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 关联方组合 不计提坏账准备 账龄组合 账龄分析法 无风险组合 不计提坏账准备 a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1 至 2 年（含 2 年） 10.00 10.00 2 至 3 年（含 3 年） 30.00 30.00 3 至 4 年（含 4 年） 50.00 50.00 4 至 5 年（含 5 年） 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值 坏账准备的计提方法 根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 确认减值损失，计提坏账准备 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项 有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值 不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （4）本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的 按交易款项扣除已转销其他应收款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损 益。 （5）本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的 按交易款项扣除已转销其他应收款的账面价值和相关税费后的差额计入当 期损益。 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现 金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 11、存货 62 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 （1）存货的分类 本公司存货分为库存商品、周转材料、低值易耗品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、在 产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价；低值易耗品领用时采 用一次转销法摊销；周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照 单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失 的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用以及相关税费后的金额。 12、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿 命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠 地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折 旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准 备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定 资产的年折旧率如下： 类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋建筑物 20 5.00 4.75 运输设备 5 5.00 19.00 3、5 5.00 31.67、19.00 办公设备及其他 63 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金 额计算确定折旧率。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预 计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （3）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资 产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损 益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 13、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿 命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的 经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预 期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行 复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形 资产的账面价值全部转入当期损益。 14、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产 以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售 的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产 品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有 用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计 量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目 立项后，进入开发阶段。 15、长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不 64 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 16、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职 工福利。其中：短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗 保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非 货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职 工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允 价值计量。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而 提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议 所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者 孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期 在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供 服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符 合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利） 。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计 划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 17、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： A、该义务是本公司承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； C、该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补 偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所 确认负债的账面价值。 18、股份支付 （1）股份支付的种类 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 65 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定 其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型 等确定其公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续 信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可 行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。 19、收入的确认原则 （1）销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议 价款的金额确认销售商品收入： ①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有 效控制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入企业； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同 或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。 本公司签订合同，交付软件后确认销售收入的实现。 软件收入包括自制开发的软件产品收入和定制开发的软件产品收入。 自制开发的软件产品收入是指公司拥有著作权，无差异化、可批量复制的软件产 品，无需根据用户需求进行定制。本公司销售的自制开发软件产品实质上是销售 不转让所有权的商品，公司在将软件产品移交给买方时，在会计上按照销售商品 收入确认标准确认本业务的收入：公司在已将自制开发软件产品的主要风险和报 酬转给购货方；公司既没有保留与使用权相联系的继续管理权，也没有对已售出 的软件产品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本 能够可靠地计量时，确认收入实现。自制开发的软件产品具体确认标准：产品交 付并经客户验收合格后确认收入。 定制开发软件是指根据与客户签订的技术开发、技术转让合同，对用户的业务进 行充分的实地调查，并根据客户的实际需求进行专门的软件设计与开发，由此开 66 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 发出来的软件不具有通用性。定制开发软件业务实质上是提供劳务，公司按照提 供劳务收入原则确认。项目实施过程中，如果能够取得可靠的外部证据(指客户 等独立外部第三方确认的完工进度表)支持完工进度，按照完工进度确认收入； 如果不能够取得可靠的外部证据支持完工进度，采取简化的完工百分比法，在取 得客户的最终验收证明（包括但不限于最终验收报告、完工证明或交付使用证明） 时确认收入，核算方法为终验法。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提 供劳务收入。本公司根据按已经发生的成本占估计总成本的比例确定完工进度成 本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已 经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供 劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。②已经发生的劳务成本预计不能够得到 补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的 计量时确认让渡资产使用权收入。 20、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据 表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则按 照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公 允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配， 计入当期损益；与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失， 则计入当期损益，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益， 于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损 益。若政府文件未明确规定补助对象，还需说明将该政府补助划分为与资产相关 或与收益相关的判断依据。 21、递延所得税资产/递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负 债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间 的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所 得税负债。 67 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应 纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳 税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业 及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回 的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的 递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生 的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损） 的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关 的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣 暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很 可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得 税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应 纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣 亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预 期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资 产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 22、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直 接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为 所得税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额 系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差 异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异 是在以下交易中产生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： 该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得 额； 68 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时 性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以 很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所 得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下 交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所 得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满 足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能 转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该 资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清 偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延 所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以 转回。 23、重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 ①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 无 ②其他会计政策变更 无 （2）会计估计变更 报告期本公司没有会计估计变更。 四、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 69 税率% 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 增值税 销售产品收入、服务收入 17.00%、6.00% 营业税 服务收入 城市维护建设税 应纳流转税额 7.00%、1.00% 教育费附加 应纳流转税额 3.00% 地方教育附加 应纳流转税额 2.00% 企业所得税 应纳税所得额 15.00%、25.00% 5.00% 子公司上海鸿业同行信息科技有限公司（以下简称“上海鸿业” ）、洛阳鸿业迪普 信息技术有限公司（以下简称“鸿业迪普”） 、洛阳赛夫网络科技有限公司（以下 简称“洛阳赛夫” ）和鸿业慧秩（上海）网络科技有限公司（以下“鸿业慧秩” ） 的所得税税率是 25%。 2、优惠税负及批文 （1）所得税 本公司及子公司北京鸿业同行科技有限公司（以下简称“北京鸿业”）为高新技 术企业，按 15%的税率征收企业所得税。 （2）增值税 根据《财政部、国家税务总局关于增值税若干政策的通知》 （财税[2005]165 号） 和《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号）的规定，自 2011 年 1 月 1 日起，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产 的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部 分实行即征即退政策，所得退税款由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产， 作为不征税收入，在计算应纳税所得额时从收入总额中减除。本公司及子公司北 京鸿业和上海鸿业为软件开发企业，对销售的自行开发生产的软件产品享受上述 增值税即征即退优惠政策。 根据财税[2011]111 号附件 3 中《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值 税试点过渡政策的规定》第一条第四款规定，为实现试点纳税人（指按照《试点 实施办法》缴纳增值税的纳税人）原享受营业税优惠政策平稳过渡，纳税人提供 技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务，免征增值税。本公司和 子公司鸿业迪普在 2013 年 8 月营改增之后享受此优惠政策。 五、合并财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，期初指 2015.12.31，期末指 2016.12.31，本期指 2016 年度，上期指 2015 年度。 1、货币资金 70 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 项目 2016.12.31 2015.12.31 库存现金 108,420.13 79,797.53 银行存款 50,568,981.34 57,575,051.31 50,677,401.47 57,654,848.84 其他货币资金 合计 本公司截止 2016 年 12 月 31 日无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在 境外、有潜在回收风险的款项。 2、应收票据 项目 2016.12.31 2015.12.31 银行承兑汇票 690,000.00 商业承兑汇票 509,600.00 合计 1,199,600.00 本公司截止 2016 年 12 月 31 日无抵押、质押或已背书或贴现且在资产负债 表日尚未到期的应收票据情况 3、应收账款 （1）应收账款按风险分类 2016.12.31 类别 账面余额 金额 无风险组合 计提比 例（%） 账面价值 100.00 349,790.68 5.19 6,388,080.45 96.44 349,790.68 5.38 6,148,080.45 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准 6,737,871.13 备的应收账款 其中：按照账龄组合计提 坏账准备 6,497,871.13 240,000.00 金额 3.56 240,000.00 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收账款 合计 6,737,871.13 100.00 349,790.68 5.19 6,388,080.45 （续） 2015.12.31 类别 账面余额 金额 比例（%） 71 坏账准备 金额 计提比 例（%） 账面价值 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准 7,395,787.00 备的应收账款 其中：按照账龄组合计提 7,395,787.00 100.00 376,602.35 5.09 7,019,184.65 100.00 376,602.35 5.09 7,019,184.65 - - - - 100.00 376,602.35 5.09 7,019,184.65 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收账款 合计 7,395,787.00 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 2016.12.31 账龄 1 年以 内 1至2 年 2至3 年 3至4 年 合计 2015.12.31 比例% 坏账准备 计提 比 例% 金额 比 例% 坏账准备 计提 比 例% 6,115,928.67 94.12 305,796.43 5.00 7,347,527.00 99.35 367,376.35 5.00 367,442.46 5.66 36,744.25 10.00 26,260.00 0.35 2,626.00 10.00 30.00 22,000.00 0.30 6,600.00 30.00 7,395,787.00 100.0 0 376,602.35 金额 14,500.00 0.22 7,250.00 6,497,871.13 100.00 349,790.68 50.00 （2）坏账准备 项目 应收账款 坏账准备 2015.12.31 本期减少 本期增加 转回 376,602.35 2016.12.31 转销 26,811.67 349,790.68 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 2016 年度按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 2,009,000.00 元，占 应收账款期末余额合计数的比例 29.82%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金 额 100,450.00 元。 占应收账款总额 的比例（%） 坏账准备期末余 额 1 年以内 10.13 34,125.00 459,700.00 1 年以内 6.82 22,985.00 广州市凯骏房地产开发有限公司 336,800.00 1 年以内 5.00 16,840.00 上海长江计算机有限公司 280,000.00 1 年以内 4.16 14,000.00 单位名称 金额 账龄 深圳市建筑设计研究总院有限公司 682,500.00 北京市建筑设计研究院有限公司 72 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 重庆市设计院 250,000.00 合计 1 年以内 3.71 12,500.00 2,009,000.0 0 29.82 100,450.00 2016.12.31 2015.12.31 4、预付账款 （1）账龄分析及百分比 账龄 金额 1 年以内 合计 比例% 金额 20,000.00 100.00 20,000.00 100.00 比例% （2）按预付对象归集的年末余额重要的预付款情况： 单位名称 河南省亿筑装饰工程有限公司 与本公 司关系 非关联 方 合计 金额 占预付账款总 额的比例% 账龄 未结算原因 20,000.00 100.00 1年以内 合同尚未履 行完 20,000.00 100.00 5、其他应收款 （1）其他应收款按风险分类 2016.12.31 类别 账面余额 金额 坏账准备 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 1,366,931.65 账准备的其他应收款 金额 计提比例 （%） 账面价值 100.00 102,513.82 7.50 1,264,417.83 102,513.82 15.26 569,381.84 其中：按照账龄组合 671,895.66 49.15 无风险组合 695,035.99 50.85 1,366,931.65 100.00 695,035.99 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 合计 102,513.82 7.50 1,264,417.83 （续） 2015.12.31 类别 账面余额 金额 坏账准备 比例（%） 73 金额 计提比例 账面价值 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 1,623,216.95 账准备的其他应收款 其中：按照账龄组合 无风险组合 100.00 72,454.87 4.46 1,550,762.08 539,340.35 33.23 72,454.87 13.43 466,885.48 1,083,876.60 66.77 1,083,876.6 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 合计 1,623,216.95 100.00 72,454.87 4.46 1,550,762.08 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 2016.12.31 账龄 2015.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比 例% 金额 比例% 坏账准备 计提 比例% 1 年以内 262,207.05 39.03 13,110.35 5.00 195,623.28 36.27 9,781.16 5.00 1-2 年 167,515.54 24.93 16,751.55 10.00 272,962.07 50.61 27,296.21 10.00 2-3 年 242,173.07 36.04 72,651.92 30.00 3-4 年 合计 50.00 671,895.66 100.00 102,513.82 30.00 70,755.00 13.12 35,377.50 539,340.35 100.00 72,454.87 50.00 （2）坏账准备 项目 2015.12.31 其他应收款坏 账准备 72,454.87 本期减少 本期增加 转回 转销 30,058.95 2016.12.31 102,513.82 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 保证金 132,680.00 251,090.00 押金 668,355.66 535,700.35 备用金 128,858.50 54,000.00 员工借款 437,037.49 782,426.60 1,366,931.65 1,623,216.95 合计 （4）2016 年其他应收款期末余额前五名单位情况： 2016 年度按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款汇总金额 660,843.02 元，占 其他应收款期末余额合计数的比例 48.34%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金 74 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 额 95,415.19 元。 是否为关联 单位名称 款项性质 期末余额 否 押金 244,666.78 否 押金 147,267.00 王一川 否 员工借款 罗振邦 否 张福建 否 方 李存慧 上海陆家嘴金融贸易区开 发股份有限公司 账龄 占其他应收款期末 坏账准备 余额合计数的比例 期末余额 （%） 1 年以内、1-2 17.90 53,569.17 1-2 年 10.77 14,726.70 100,000.00 1 年以内 7.32 押金 94,213.80 1 年以内 6.89 4,710.69 押金 74,695.44 2-3 年 5.46 22,408.63 48.34 95,415.19 年、2-3 年 660,843.02 合计 6、存货 （1）存货分类 2016.12.31 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 462,506.03 462,506.03 合计 462,506.03 462,506.03 7、其他流动资产 项 目 2016.12.31 2015.12.31 待摊费用-电话宽带费 71,209.10 36,955.31 待摊费用-房屋租赁物业费 500,176.76 216,992.50 待摊费用-技术服务费 415,094.33 合 计 986,480.19 253,947.81 8、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 项目 2016.12.31 账面余额 减值准备 2015.12.31 账面价值 账面余额 3,000,000.00 500,000.00 减值准备 账面价值 可供出售债务工具 可供出售权益工具 其中：按公允价值计量的 按成本计量的 3,000,000.00 其他 75 500,000.00 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 合计 2016 年度报告 3,000,000.00 3,000,000.00 500,000.00 500,000.00 （2）年末按成本计量的可供出售金融资产 账面余额 在被投资 单位持股 比例（%） 减值准备 被投资单位 年初 本年 减少 本年增加 北京顺鑫鸿业 信息技术服务 有限公司 年末 年 本年 初 增加 本年 减少 年 末 1,000,000.00 1,000,000.00 20.00 8.99 铸云（上海） 信息科技有限 公司 500,000.00 1,500,000.00 2,000,000.00 合计 500,000.00 2,500,000.00 3,000,000.00 本年 现金 红利 说明：本公司未向北京顺鑫鸿业信息技术服务有限公司董事会派驻董事，对 其财务和经营政策没有参与决策的权力，即对其形不成实质上的重大影响。 所以本公司对北京顺鑫鸿业信息技术服务有限公司未按权益法核算而采用 成本法核算。 9、固定资产及累计折旧 （1）固定资产情况 项目 机器设备 运输设备 房屋建筑物 7,999.00 1,332,916.00 14,468,836.00 办公设备及其他 合计 一、账面原值 1、年初余额 3,154,070.40 18,963,821.40 2、本年增加金额 286,300.00 2,766,064.54 3,052,364.54 （1）购置 286,300.00 1,978,398.88 2,264,698.88 787,665.66 787,665.66 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3、本年减少金额 388,558.00 1,375,502.33 1,764,060.33 （1）处置或报废 388,558.00 1,375,502.33 1,764,060.33 4、年末余额 7,999.00 1,230,658.00 14,468,836.00 4,544,632.61 20,252,125.61 1、年初余额 3,619.06 469,059.24 854,866.63 2,153,633.52 3,481,178.45 2、本年增加金额 2,203.68 98,780.20 687,269.76 663,772.73 1,452,026.37 （1）计提 2,203.68 98,780.20 687,269.76 663,772.73 1,452,026.37 二、累计折旧 76 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 3、本年减少金额 369,130.10 1,307,582.23 1,676,712.33 （1）处置或报废 369,130.10 1,307,582.23 1,676,712.33 4、年末余额 5,822.74 198,709.34 1,542,136.39 1,509,824.02 3,256,492.49 1、年末账面价值 2,176.26 1,031,948.66 12,926,699.61 3,034,808.59 16,995,633.12 2、年初账面价值 4,379.94 863,856.76 13,613,969.37 1,000,436.88 15,482,642.95 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、年末余额 四、账面价值 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 北航办公楼 账面价值 未办妥产权证书的原因 12,586,550.26 政府未办理手续 本公司办公用房位于洛阳高新开发区滨河路 01-5（原洛阳市高新开发区佳宝 路），系洛阳佳都房地产开发有限公司开发，本公司于 2003 年 8 月购入，2005 年 11 月份办理了房产证。由于该房产所占用土地（土地使用权证书编号为洛市 国用（2005）第 04056153 号）的用途为教育用地，至今未取得上述房产的土地 使用证。 本公司 2015 年 8 月购买价值 1,321.42 万元北航办公楼，于 2015 年 12 月份验收， 至今尚未取得土地使用证及房产证。 截至 2016 年 12 月 31 日本公司用北航办公楼办理抵押贷款（详见五、37、所有 权或使用权受到限制的资产），除此之外不存在质押、抵押等权利受限的情况， 无闲置、租赁或持有待售的资产。 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司固定资产未发生减值。 10、无形资产 （1）无形资产情况 项目 特许使用权 著作权 一、账面原值 77 软件 合计 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 1、年初余额 2016 年度报告 616,029.69 2、本年增加金额 15,384.62 631,414.31 5,451,160.90 48,205.13 5,499,366.03 18,009.43 48,205.13 66,214.56 （1）购置 （2）内部研发 5,433,151.47 5,433,151.47 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 616,029.69 5,451,160.90 63,589.75 6,130,780.34 4,615.38 138,088.46 二、累计摊销 1、年初余额 133,473.08 2、本年增加金额 123,205.92 1,085,980.15 8,581.20 1,217,767.27 （1）计提 123,205.92 1,085,980.15 8,581.20 1,217,767.27 256,679.00 1,085,980.15 13,196.58 1,355,855.73 1、年末账面价值 359,350.69 4,365,180.75 50,393.17 4,774,924.61 2、年初账面价值 482,556.61 10,769.24 493,325.85 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 四、账面价值 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无形资产不存在质押、抵押等权利受限的 情况； 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无形资产未发生减值。 11、开发支出 本期增加 项目 本期减少 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当 期末余额 其他 出 资产 期损益 鸿业暴雨排水模拟软件 1,724,214.59 1,724,214.59 管立得三维管线设计软件 1,434,146.35 1,434,146.35 78 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 BIMSpace BIM 协 同 设 计 平 台 2015 2016 年度报告 2,274,790.53 2,274,790.53 研发项目一 973,651.35 973,651.35 研发项目二 1,000,576.03 1,000,576.03 研发项目三 1,040,592.00 1,040,592.00 研发项目四 1,285,322.21 1,285,322.21 研发项目五 1,077,933.35 1,077,933.35 研发项目六 912,856.97 912,856.97 研发项目七 615,929.63 615,929.63 研发项目八 2,761,812.35 2,761,812.35 合计 5,433,151.47 9,668,673.89 5,433,151.47 9,668,673.89 研发项目一：于 2016 年 4 月开始资本化，公司针对当前城市管理中存在 的市政工程数据多头管理、部门协作困难、以及城市中大量存在的城市病问 题，进行了深入和详细的市场调查和分析，完成了《研发项目一立项报告》， 并进行开发，所需的技术条件已经具备，不存在技术上的障碍或其他不确定 性。鸿业科技在自主研发的图形平台上，采用 BIM 技术将城市模型、数据以 及运维管理系统有机结合起来，形成一整套研发项目一完整解决方案，能够 为公司带来巨大的经济效益。截至 2016 年末研发项目一研发进度已基本竣 工完成。 研发项目二：2016 年 6 月份开始资本化，公司针对 BIM 构件应用及推广在 国内市场的需求进行了较为详细的市场调查和分析，完成《研发项目二立项 报告》，进行开发所需的技术条件等已经具备，不存在技术上的障碍或其他 不确定性。研发项目二的建设，可打通从建材设备生产到建筑设计应用，以 及后期运维的全生命周期的信息链，形成建材设备领域的互联网，能为公司 带来良好的经济效益。截至 2016 年末研发项目二研发进度已基本竣工完成。 研发项目三：2016 年 6 月份开始资本化，鸿业公司进行了大量深入调研， 认真研究了各地规划局相关规范条文的要求， 和上海同济大学城市规划现代 技术试验室通力合作，经过反复推敲与艰苦研发和设计，为建筑规划设计单 位、规划部门及房地产公司提供了一套集高精度、权威性、智能化为一体的 研发项目三解决方案。截至 2016 年末研发项目三研发进度已基本竣工完成。 研发项目四：2016 年 3 月份开始资本化，研发项目四对于降低建筑能耗、 节能减排、打造绿色建筑，有着重要作用。鸿业公司与国家规范编写组专家 合作，开发准确、权威、满足规范要求的研发项目四软件，不存在技术上的 障碍或其他不确定性。研发项目四计算过程复杂，手工不可替代，是设计院、 相关企业必备的计算工具，市场前景广阔，将会有较好的经济效益。截至 2016 年末研发项目四研发进度已基本竣工完成。 研发项目五：2016 年 7 月份开始资本化，软件在设计前期的大量调研，为 了使软件用起来更切近用户设计习惯，易用性好。企业投入资金对其采用最 79 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 新的标志标线设计规范，完全按照新规范的要求进行模块的设计，并且能够 和鸿业道路软件无缝衔接，智能提取道路相关参数信息。能为市政院、规划 院、公路院、交通院等交通规划设计单位提供了一套系统化、智能化、专业 化的交通设计解决方案，将会有较好的经济效益.。截至 2016 年末研发项目 五研发进度已基本竣工完成。 研发项目六：2016 年 8 月份开始资本化，公司针对该软件在国内市场的需 求进行了较为详细的市场调查和分析，完成了该软件的《立项报告》、 《需求 报告》，进行开发所需的技术条件等已经具备，不存在技术上的障碍或其他 不确定性。研发项目六连续多年占领研发项目六市场份额第一位置，研发项 目六的设计，对于节能减排，打造绿色建筑,有着重要意义。因此本软件开 发，有较好的社会效益；研发项目六市场广阔，软件推向市场后，将会有较 好的经济效益。截至 2016 年末研发项目六研发进度已基本竣工完成。 研发项目七：2016 年 9 月份开始资本化，公司针对该软件在国内市场的需 求进行了较为详细的调查和分析，完成了该软件的 《立项报告》、 《需求报告》， 进行开发所需的技术条件等已经具备，不存在技术上的障碍或其他不确定 性。该软件有利于提高设计效率，降低能耗，具有较好的社会效益；目前市 场上还没有同类的相似软件，此类软件技术能够为公司带来很好的经济效 益。截至 2016 年末研发项目七研发进度已基本竣工完成。 研发项目八：2016 年 1 月开始资本化，公司针对当前城市的智慧化管理进 行了深入和详细的市场调查和分析，完成了《发项目八立项报告》 ，并进行 开发，所需的技术条件已经更具备，不存在技术上的障碍或其他不确定性。 鸿业科技在自主研发的图形平台上，以 BIM 技术为基础，采用大数据和云 计算的先进理念和技术，通过打造研发项目八软件平台，将城市模型、数据 以及物联网感知有机结合起来，形成一整套研发项目八解决方案，能够为公 司带来巨大的经济效益。截至 2016 年末研发项目八研发进度已基本竣工完 成。 12、长期待摊费用 项目 2016.01.01 房租 504,000.00 房屋装修 617,431.30 合计 1,121,431.30 本期增加 本期摊销 其他 减少 2016.12.31 168,000.00 336,000.00 2,001,281.61 351,597.17 2,267,115.74 2,001,281.61 519,597.17 2,603,115.74 其他减少的 原因 13、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产 项目 2016.12.31 递延所得税资产 2015.12.31 可抵扣暂时性差异 80 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 坏账准备 合计 2016 年度报告 74,960.32 452,304.50 80,192.21 449,057.22 74,960.32 452,304.50 80,192.21 449,057.22 （2）未确认递延所得税资产明细 项目 2016.12.31 2015.12.31 可抵扣暂时性差异 可抵扣亏损 合计 380,119.35 95,963.97 380,119.35 95,963.97 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 2016.12.31 2015.12.31 2021 年 284,155.38 2019 年 95,963.97 95,963.97 380,119.35 95,963.97 合计 备注 14、应付账款 （1）应付账款列示 项目 2016.12.31 1 年以内 2015.12.31 586,502.00 49,218.75 586,502.00 49,218.75 1 年以上 合计 （2）应付账款款项性质列示 项目 2016.12.31 应付购货款 2015.12.31 586,502.00 49,218.75 586,502.00 49,218.75 应付工程款 合计 （3）账龄超过 1 年的重要应付账款 无 15、预收款项 （1）预收款项列示 项目 2016.12.31 70,000.00 1 年以内 81 2015.12.31 5,000.00 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 127,350.00 1 年以上 合计 70,000.00 132,350.00 （2）预收款项款项性质列示 项目 2016.12.31 预收货款 合计 2015.12.31 70,000.00 132,350.00 70,000.00 132,350.00 （3）账龄超过 1 年的重要预收账款 无 16、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 2016.01.01 一、短期薪酬 本期增加 本期减少 117,461.49 39,380,129.99 39,491,491.48 二、离职后福利-设定提存计划 2,532,023.29 2016.12.31 6,100.00 2,532,023.29 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 117,461.49 41,912,153.28 42,023,514.77 合计 6,100.00 （2）短期薪酬列示 本期增加 本期减少 32,782,320.76 32,864,162.95 2、职工福利费 468,816.90 468,816.90 3、社会保险费 1,091,310.62 1,091,310.62 其中：医疗保险费 993,449.43 993,449.43 工伤保险费 35,133.81 35,133.81 生育保险费 62,727.38 62,727.38 4,677,107.00 4,677,107.00 29,519.30 360,574.71 390,094.01 117,461.49 39,380,129.99 39,491,491.48 项目 1、工资、奖金、津贴和 补贴 2016.01.01 87,942.19 4、住房公积金 5、工会经费和职工教育 经费 2016.12.31 6,100.00 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合计 82 6,100.00 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 （3）设定提存计划列示 项目 2016.01.01 本年增加 本年减少 2016.12.31 1、基本养老保险 2,401,851.66 2,401,851.66 2、失业保险费 130,171.63 130,171.63 合计 2,532,023.29 2,532,023.29 17、应交税费 税项 增值税 2016.12.31 2015.12.31 1,496,509.86 1,355,960.26 企业所得税 420,414.84 194,513.94 城市维护建设税 104,097.66 90,630.29 教育费附加 48,425.11 41,229.99 地方教育费附加 32,283.35 27,486.61 代扣代缴个人所得税 149,755.79 72,022.41 房产税 150,505.77 4,391.13 印花税 3,938.66 1,718.59 土地使用税 1,430.00 430.00 河道费 1,499.71 928.84 2,408,860.75 1,789,312.06 合计 18、其他应付款 （1）按账龄列示其他应付款 项目 2016.12.31 2015.12.31 1 年以内 115,594.62 25,485,897.47 1 年以上 54,181.55 85,009.62 169,776.17 25,570,907.09 合计 （2）按款项性质列示其他应付款 项目 2016.12.31 2015.12.31 工会经费 92,544.36 残疾人保障金 42,834.25 社会保险费个人部分 22,217.71 17,286.68 临时欠款 12,179.85 84,949.04 83 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 水电费、物业管理费 118,671.37 投资款 25,350,000.00 合计 169,776.17 25,570,907.09 19、一年内到期的非流动负债 项目 2016.12.31 一年内到期的长期借款（附注五、19） 2015.12.31 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 一年内到期的应付债券 一年内到期的长期应付款 合计 20、长期借款 （1）长期借款分类 借款类别 2016.12.31 2015.12.31 信用借款 抵押借款 4,400,000.00 5,600,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 3,200,000.00 4,400,000.00 保证借款 质押借款 减：一年内到期的长期借款 合计 A、截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无已到期未偿还的长期借款。 B、分类情况 抵押借款 本公司以北航办公楼作抵押，向工商银行洛阳九都支行借款 600.00 万元，借款 期间为 2015 年 8 月 13 日至 2020 年 8 月 11 日。 21、股本 本期增减 项目 股份总数 2016.01.01 12,100,000.00 发行 新股 送股 1,950,000.00 资本公积金 转股 14,050,000.00 其 他 小计 2016.12.31 16,000,000.00 28,100,000.00 本公司 2015 年第三次临时股东会决议和修改后的章程规定，增加注册资本人民 84 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 币 195.00 万元，新增注册资本由新股东北京顺鑫建设科技有限公司、广东德粤 赑鑫财富投资中心（有限合伙）认缴。新股东以货币出资 2,535.00 万元，其中 195.00 万元作为新增注册资本，剩余 2,340.00 万元作为资本公积。此次增资已 经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了中兴财光华审验字 (2015)第 02088 号验资报告。本公司于 2016 年 2 月由全国中小企业股份转让系 统的批准，并完成中国证券登记结算有限公司的股权登记及工商变更登记工作。 本公司 2016 年 4 月 18 日召开 2015 年年度股东大会，审议通过《2015 年利润分 配方案》，以当时总股本 14,050,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，共计转增 14,050,000 股，转增后公司股本增至 28,100,000 股。 本次股票发行已向股转系统提交备案,已经完成股份登记并于 2016 年 6 月 3 日完 成工商登记。 22、资本公积 项目 股本溢价 合计 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 31,062,376.47 23,400,000.00 14,159,433.96 40,302,942.51 31,062,376.47 23,400,000.00 14,159,433.96 40,302,942.51 本公司 2015 年第三次临时股东会决议和修改后的章程规定，新股东以货币出资 2535.00 万元，其中 195.00 万元作为新增注册资本，剩余 2340.00 万元作为资 本公积。 本公司 2016 年 4 月 18 日股东大会决议决议同意以当时总股本 14,050,000 股为 基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，共计转增 14,050,000 股， 转增后公司股本增至 28,100,000 股。 2016 年发行权益性证券发生的费用冲减资本公积 109,433.96 元。 23、盈余公积 项目 2016.01.01 法定盈余公积 合计 本期增加 本期减少 2016.12.31 708,860.73 682,820.73 1,391,681.46 708,860.73 682,820.73 1,391,681.46 法定盈余公积增加 682,820.73 元是按母公司净利润的 10%计提的盈余公积金。 24、未分配利润 项目 调整前上期末未分配利润 本期数 上期数 11,561,640.88 5,196,526.10 11,561,640.88 5,196,526.10 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 85 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 加：本期归属于母公司所有者的净利润 11,008,400.66 6,864,361.25 682,820.73 499,246.47 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备金 应付普通股股利 2,810,000.00 转作股本的普通股股利 加：其他 期末未分配利润 19,077,220.81 11,561,640.88 25、营业收入和营业成本 （1）营业收入及成本列示如下： 项目 主营业务 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 62,622,085.89 3,612,055.71 41,652,464.53 882,081.81 62,622,085.89 3,612,055.71 41,652,464.53 882,081.81 其他业务 合计 （2）主营业务收入及成本（分产品）列示如下 项目 2016 年度 收入 2015 年度 成本 收入 成本 工程规划软件 1,642,350.43 58,642.28 1,312,376.07 38,241.27 工程设计软件 52,827,964.04 1,481,944.81 36,534,159.56 807,133.83 信息管理软件 6,560,660.54 917,873.30 5,905,928.90 36,706.71 代理软件 1,591,110.88 1,153,595.32 62,622,085.89 3,612,055.71 41,652,464.53 882,081.81 合计 （3）主营业务收入及成本（分地区）列示如下： 项目 2016 年度 收入 2015 年度 成本 收入 成本 华北地区 15,421,543.73 1,330,454.54 8,067,183.16 170,840.20 东北地区 3880184.19 152,330.90 3,191,626.78 67,589.66 华东地区 16,670,871.71 1,083,046.63 11,437,071.25 242,204.94 华中地区 8,533,101.83 334,998.31 6,656,052.83 140,956.44 华南地区 9,766,586.18 383,423.28 4,170,804.80 88,325.89 86 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 西南地区 5,033,510.23 197,608.96 3,465,055.02 73,380.10 西北地区 3,316,288.02 130,193.09 4,664,670.69 98,784.58 合计 62,622,085.89 3,612,055.71 41,652,464.53 882,081.81 （4）主营业务收入及成本（分行业）列示如下： 2016年度 行业名称 收入 2015 年度 成本 收入 成本 软件和信息技术服 务业 62,622,085.89 3,612,055.71 41,652,464.53 882,081.81 合计 62,622,085.89 3,612,055.71 41,652,464.53 882,081.81 26、税金及附加 项目 2016 年度 2015 年度 城市维护建设税 512,564.70 342,723.06 教育费附加 234,963.69 156,440.69 地方教育附加 156,642.44 104,293.80 河道管理费 6,127.76 3,717.62 土地使用税 2,290.00 车船使用税 8,010.34 房产税 155,775.13 印花税 25,939.75 合计 1,102,313.81 607,175.17 说明：根据财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知（财会[2016]22 号） 的相关规定，全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整 为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设 税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税 费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。”本公司 车船使用税等相关税费原在管理费用中列示，自 2016 年 5 月 1 日开始在本科目 列示 27、销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 职工薪酬 12,935,524.32 9,052,711.05 交通差旅费 3,272,425.68 2,231,310.34 广告费、业务宣传费 2,133,212.72 672,093.69 87 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 折旧费 68,319.73 85,048.95 会议费 1,479,998.69 711,547.09 房租 1,063,619.57 609,876.24 招待费 508,714.38 215,303.50 办公费 294,930.74 134,067.29 快递邮运费 33,382.23 76,922.64 21,790,128.06 13,788,880.79 合计 28、管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 办公费 1,206,581.09 851,350.90 差旅费 407,801.02 179,471.50 房屋租赁费 757,424.62 821,057.76 会议费 501,358.55 191,237.80 汽车交通费 42,018.24 320,403.58 3,217,187.30 766,386.38 物业费 345,241.96 255,849.58 税费 198,557.23 105,548.83 无形资产摊销 1,217,767.27 126,282.84 研发支出 17,018,119.63 16,495,114.71 业务招待费 497,081.14 381,573.91 招聘费 17,800.95 16,713.21 折旧费 1,187,698.35 382,056.17 职工薪酬 4,970,150.93 3,177,516.34 31,584,788.28 24,070,563.51 聘请中介机构费 合计 29、财务费用 项目 2016 年度 2015 年度 利息支出 332,043.45 141,580.82 减：利息收入 291,821.66 107,087.09 31,355.19 24,347.69 承兑汇票贴息 汇兑损失 减：汇兑收益 手续费 88 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 合计 71,576.98 58,841.42 30、资产减值损失 项 目 2016年度 坏账损失 合计 2015年度 3,247.28 257,768.52 3,247.28 257,768.52 31、投资收益 项 目 2016年度 购买理财产品所产生的投资收益 2015年度 455,309.84 合计 455,309.84 说明：投资收益是本公司购买平安银行天天盈非保本人民币公司理财产品和 平安银行智慧系列单期型非保本人民币公司理财产品所产生的收益。 32、营业外收入 项 目 2016 年度 政府补助 2015 年度 7,746,952.97 增值税税收减免 合计 2,322,000.00 145.63 非流动资产处置利得 其他 5,650,854.48 计入当期非经常性损益 的金额 18,380.46 14.76 24,665.69 14.76 7,746,967.73 5,694,046.26 2,322,014.76 计入当期损益的政府补助： 补助项目 增值税即征即退 2016年度 2015年度 与资产相关/与收益相 关 5,424,952.97 3,320,854.48 与收益有关 应用技术研究与开发资金项目预 算 800,000.00 与收益有关 著作权资金 17,000.00 与收益有关 专利奖励 中小企业创新基金 110,000.00 与收益有关 710,000.00 与收益有关 1,400,000.00 与收益有关 1,150,000.00 110,000.00 与收益有关 7,746,952.97 5,650,854.48 355,000.00 新三板挂牌补助 河南省科技小巨人政府补助 合计 89 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 33、营业外支出 项目 2016 年度 2015 年度 计入当期非经常性损益 非流动资产处置损失合计 87,348.00 87,348.00 其中：固定资产处置损失 87,348.00 87,348.00 罚款、滞纳金 56.80 对外捐赠支出 100,000.00 100,000.00 其他 合计 187,348.00 56.80 187,348.00 34、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 2016年度 2015年度 当期所得税 1,193,922.53 422,136.67 递延所得税 5,231.89 -46,376.82 1,199,154.42 375,759.85 合计 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 利润总额 12,472,905.34 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,870,935.80 子公司适用不同税率的影响 133,349.35 调整以前期间所得税的影响 -4,182.95 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 158,216.65 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 71,038.85 研发支出加计扣除 -1,030,203.28 所得税费用 1,199,154.42 35、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016年度 利息 2015年度 291,821.66 107,087.09 营业外收入 2,322,014.11 2,354,665.69 往来款项 891,963.44 3,124,106.93 90 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 合计 3,505,799.21 5,585,859.71 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016年度 手续费 2015年度 31,355.19 24,347.69 销售费用付现 8,523,584.53 4,409,474.75 管理费用付现 8,614,530.40 5,139,185.51 往来款项 698,227.03 3,465,022.62 营业外支出 100,000.00 56.80 17,967,697.15 13,038,087.37 合计 （3）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2016年度 2015年度 发行股票、债券的审计咨询费 8,000.00 合计 8,000.00 36、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2016年度 2015年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 11,273,750.92 7,305,382.92 3,247.28 257,768.52 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,452,026.37 690,170.85 无形资产摊销 1,217,767.27 126,282.84 长期待摊费用摊销 519,597.17 350,355.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 87,348.00 -18,380.46 财务费用（收益以“－”号填列） 332,043.45 141,580.82 投资损失（收益以“－”号填列） -455,309.84 加：资产减值准备 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 5,231.89 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -462,506.03 91 -46,376.82 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -42,731.21 -4,630,824.49 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -193,797.14 1,717,052.97 13,736,668.13 5,893,013.05 现金的期末余额 50,677,401.47 57,654,848.84 减：现金的期初余额 57,654,848.84 13,800,374.67 -6,977,447.37 43,854,474.17 2016年度 2015年度 50,677,401.47 57,654,848.84 108,420.13 79,797.53 50,568,981.34 57,575,051.31 50,677,401.47 57,654,848.84 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 （2）现金和现金等价物的构成 项目 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现 金等价物 37、所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 12,586,550.26 抵押借款 合计 12,586,550.26 92 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 38、外币货币性项目 无 六、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 无 2、同一控制下企业合并 无 3、反向购买 无 4、处置子公司 无 5、其他原因的合并范围变动 （1）本期新增合并范围的子公司。 2016 年 4 月 13 日子公司上海鸿业货币出资 51 万元投资设立鸿业慧秩（上 海）网络科技有限公司，持有其 51%股权并对其实施控制，开始纳入合并范 围。 （2）本期不再纳入合并范围的子公司。 无 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经 注册地 营地 业务性质 持股比例（%） 取得方 直接 间接 式 北京鸿业同行科技有限公司 北京 北京 软件研发、生产及销售 100.00 设立 上海鸿业同行信息科技有限公司 上海 上海 软件研发、生产及销售 100.00 设立 93 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 洛阳鸿业迪普信息技术有限公司 洛阳 洛阳 软件研发、生产及销售 46.00 设立 洛阳赛夫网络科技有限公司 洛阳 洛阳 软件研发、生产及销售 65.00 设立 鸿业慧秩（上海）网络科技有限公司 上海 上海 软件研发、生产及销售 51% 设立 说明：本公司持有的鸿业迪普公司 46%的股权，仍然是鸿业迪普公司最大 的股东，并实际控制鸿业迪普公司，鸿业迪普公司纳入合并范围。 （2）重要的非全资子公司 少数股东的持 本年归属于少数 本年向少数股东 年末少数股东权 股比例（%） 股东的损益 分派的股利 益余额 子公司名称 洛阳鸿业迪普信息技术有限公司 54 392,263.31 1,154,521.00 洛阳赛夫网络科技有限公司 35 -54,334.49 80,767.51 鸿业慧秩（上海）网络科技有限公 司 49 -72,578.56 367,421.44 （3）重要的非全资子公司的主要财务信息 期末余额 子公司名称 资产合计 流动负债 非流动 负债合计 负债 洛阳鸿业迪普信息技术有 2,157,643.44 限公司 109,201.05 2,266,844.49 128,842.64 128,842.64 洛阳赛夫网络科技有限公 司 151,898.81 275,556.27 275,556.27 流动资产 非流动资产 78,865.50 鸿业慧秩（上海）网络科 1,073,936.77 技有限公司 230,764.31 3,500.00 1,077,436.77 （续） 子公司名称 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 洛阳鸿业迪普信息 1,431,112.67 技术有限公司 92,806.67 1,523,919.34 112,331.02 112,331.02 洛阳赛夫网络科技 有限公司 5,902.30 395,912.12 9,906.41 9,906.41 390,009.82 鸿业慧秩（上海）网 络科技有限公司 本期发生额 子公司名称 洛阳鸿业迪普信息技术有限公司 营业收入 净利润 5,842,759.03 726,413.53 洛阳赛夫网络科技有限公司 94 综合收益总额 经营活动现金流量 726,413.53 1,172,099.99 -155,241.40 -155,241.40 -105,346.32 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 鸿业慧秩（上海）网络科技有限公 司 2016 年度报告 601,396.51 -148,119.50 -148,119.50 -242,490.23 （续） 子公司名称 洛阳鸿业迪普信息技术有限公司 洛阳赛夫网络科技有限公司 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 3,778,945.64 712,101.60 712,101.60 -139,948.44 291,262.14 151,381.73 151,381.73 164,557.96 鸿业慧秩（上海）网络科技有限公 司 八、关联方及其交易 1、本公司的母公司情况 本公司的最终控制方为王晓军先生，公司持股 32.61%，担任公司董事长、总经 理。 2、本公司的子公司情况 子公司名称 北京鸿业同行科技有限公司 上海鸿业同行信息科技有限公 司 洛阳鸿业迪普信息技术有限公 司 洛阳赛夫网络科技有限公司 主要 注册 经营地 地 北京 上海 洛阳 洛阳 鸿业慧秩（上海）网络科技有限 上海 公司 业务性质 持股比例 （%） 间 直接 接 软件研发、生产及销 100.00 售 软件研发、生产及销 上海 100.00 售 软件研发、生产及销 洛阳 46.00 售 软件研发、生产及销 洛阳 65.00 售 软件研发、生产及销 上海 51% 售 北京 3、关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 王晓军 公司绝对控股股东（32.61%）、董事长、总经理 洛阳金创工程设计有限公司 公司股东（持股11.30%） 谷德性 公司股东（持股11.19%）、董事 北京顺鑫建设科技有限公司 公司股东（持股10.68%） 北京博星证券投资顾问有限公司 公司股东（持股7.12%） 魏光远 公司股东（持股5.72%）、董事 95 取得方 式 设立 设立 设立 设立 设立 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 余明 公司股东（持股4.87%）、董事、董事会秘书 张萍 公司股东（持股4.56%） 薛治纲 公司股东（持股0.48%）、监事 宋怡昆 公司股东（持股0.84%）、董事 高书克 公司股东（持股0.24%）、监事会主席 李树忠 公司董事 任斌年 公司董事 罗晓杰 公司监事 郑维 财务总监 北京顺鑫建筑规划设计院有限公 公司董事李树忠控制的其他企业 司 北京顺鑫鸿业信息技术服务有限 子公司北京鸿业参股投资企业 公司 铸云（上海）信息科技有限公司 子公司上海鸿业参股投资企业 4、关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 ①出售商品/提供劳务情况 关联方名称 金额 关联交易内容 北京顺鑫鸿业信息技术服务 有限公司 北京顺鑫建筑规划设计研究 院有限公司 2016 年度 2015 年度 销售软件、技术开发费 246,411.88 技术服务费 547,169.79 合计 793,581.67 5、关联方应收应付款项 应收项目 2016.12.31 项目名称 关联方 北 京 顺 鑫 鸿 业 信 息技 术服务有限公司 子公司投资 企业 80,000.00 北 京 顺 鑫 建 筑 规 划设 计研究院有限公司 股东任职单 位 160,000.00 账面余额 坏账准备 2015.12.31 账面余额 坏账准备 6、关键管理人员报酬 项目 2016年度 关键管理人员报酬 3,306,163.08 九、或有事项 96 2015年度 2,418,000.03 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 （一）公司对集团内、集团外担保情况 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无对集团内、集团外担保情况。 （二）未决诉讼或未决仲裁形成的或有负债 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无未决诉讼或未决仲裁形成的或有负债。 （三）其他或有负债 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无其他或有负债。 （四）或有资产 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无或有资产。 十、资产负债表日后事项 截至 2017 年 3 月 28 日，本公司无资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无其他重要事项。 十二、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按风险分类 2016.12.31 类别 账面余额 坏账准备 比例 （%） 金额 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准 3,659,130.00 100.00 备的应收账款 其中：账龄分析法组合 金额 计提比 例（%） 账面价值 195,996.50 5.36 3,463,133.50 3,659,130.00 100.00 195,996.50 5.36 3,463,133.50 3,659,130.00 100.00 195,996.50 5.36 3,463,133.50 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收账款 合计 （续） 2015.12.31 类别 账面余额 金额 比例（%） 97 坏账准备 金额 计提比 例（%） 账面价值 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准 3,321,660.00 100.00 备的应收账款 其中：账龄分析法组合 167,083.00 5.03 3,154,577.00 3,321,660.00 100.00 167,083.00 5.03 3,154,577.00 3,321,660.00 100.00 167,083.00 5.03 3,154,577.00 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收账款 合计 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 2016.12.31 账龄 金额 2015.12.31 比例% 坏账准备 计提比 例% 金额 比例% 坏账准备 计提 比 例% 1 年以内 3,398,330.00 92.87 169,916.50 5.00 3,301,660.00 99.40 165,083.00 5.00 1-2 年 260,800.00 7.13 26,080.00 10.00 20,000.00 0.60 2,000.00 10.00 合计 3,659,130.00 100.00 195,996.50 3,321,660.00 100.00 167,083.00 （2）坏账准备 本期减少 项目 2016.01.01 本期增加 应收账款坏账准备 167,083.00 28,913.50 转回 2016.12.31 转销 195,996.50 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 1,704,300.00 元， 占应收账款期末余额合计数的比例 46.58%，相应计提的坏账准备期末余额汇总 金额 95,715.00 元。 单位名称 金额 账龄 占应收账款总 额的比例（%） 坏账准备 深圳市建筑设计研究总院有限公司 682,500.00 一年以内 18.65 34,125.00 广州市凯骏房地产开发有限公司 336,800.00 一年以内 9.21 16,840.00 重庆市设计院 250,000.00 一年以内 6.83 12,500.00 广东美的暖通设备有限公司 225,000.00 一年以内 6.15 11,250.00 郑州高新科技企业加速器开发有限公司 210,000.00 5.74 21,000.00 合计 1,704,300.00 46.58 95,715.00 2、其他应收款 （1）其他应收款按风险分类 98 1-2 年 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 2016.12.31 账面余额 类别 坏账准备 比例 （%） 金额 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 账面价值 计提比例 （%） 金额 167,285.50 100.00 2,305.00 1.38 164,980.50 其中：账龄分析法组合 26,100.00 15.60 2,305.00 8.83 23,795.00 无风险组合 141,185.50 84.40 141,185.5 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合计 167,285.50 100.00 2,305.00 1.38 164,980.50 （续） 2015.12.31 账面余额 类别 金额 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 其中：账龄分析法组合 无风险组合 坏账准备 比例（%） 计提比例 （%） 金额 账面价值 394,515.26 100.00 400.00 0.10 394,115.26 4,000.00 1.01 400.00 10.00 390,515.26 98.99 394,515.26 100.00 3,600.00 390,515.26 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合计 400.00 0.10 394,115.26 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 2016.12.31 账龄 1 年以内 2015.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比 例% 22,100.00 84.67 1,105.00 5.00 1-2 年 10.00 2-3 年 4,000.00 15.33 1,200.00 合计 26,100.0 0 100.00 2,305.00 金额 比例% 坏账准 备 5.00 4,000.00 100.00 400.00 30.00 99 10.00 30.00 4,000.00 （2）坏账准备 计提比 例% 100.00 400.00 10.00 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 项目 2016 年度报告 2016.01.01 其他应收坏账准备 本期减少 本期增加 400.00 转回 2016.12.31 转销 1,905.00 2,305.00 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 保证金 4,000.00 押金 22,100.00 备用金 56,255.50 54,000.00 员工借款 84,930.00 336,515.26 167,285.50 394,515.26 合计 4,000.00 （4）其他应收款期末余额前五名单位情况 2016 年 12 月 31 日按欠款方归集的期末余额主要其他应收款汇总金额 94,800.00 元，占其他应收款期末余额合计数的比例 56.67%，相应计提的坏账准备期末余 额汇总金额 1,105.00 元。 占其他应收款 年末余额合计 数的比例（%） 是否为 关联方 款项性质 年末余额 账龄 张振辉 否 员工借款 30,000.00 一年以内 17.73 洛阳市政和物业管 理有限公司 否 押金 22,100.00 一年以内 13.21 耿红立 否 备用金 20,000.00 一年以内 11.96 高可卫 否 备用金 12,000.00 一年以内 7.17 吴彦涛 否 备用金 10,700.00 一年以内 6.40 单位名称 合计 94,800.00 56.67 坏账准备 1,105.00 1,105.00 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 2016.12.31 2015.12.31 减 项目 账面余额 值 准 账面价值 账面余额 16,020,502.00 7,020,502.00 减值 准备 账面价值 备 对子公司投资 16,020,502.00 100 7,020,502.00 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 对联营、合营企 业投资 合计 16,020,502.00 16,020,502.00 7,020,502.00 7,020,502.00 减少投资 减值准备 年末金额 （2）对子公司的投资 被投资单位 年初余额 追加投资 上海鸿业同行信息科技有限公司 1,100,502.00 4,000,000.00 5,100,502.00 北京鸿业同行科技有限公司 5,135,000.00 5,000,000.00 10,135,000.00 洛阳赛夫网络科技有限公司 325,000.00 325,000.00 洛阳鸿业迪普信息技术有限公司 460,000.00 460,000.00 合计 7,020,502.00 9,000,000.00 年末余额 16,020,502.00 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入及成本列示如下： 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 32,246,205.75 4,460,406.48 21,352,916.53 1,790,244.63 合计 32,246,205.75 4,460,406.48 21,352,916.53 1,790,244.63 （2）主营业务收入及成本（分行业）列示如下： 行业名称 2016年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 软件和信息技术 服务业 32,246,205.75 4,460,406.48 21,352,916.53 1,790,244.63 合计 32,246,205.75 4,460,406.48 21,352,916.53 1,790,244.63 （3）主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 工程规划软件 773,119.66 77,888.84 395,880.34 33,190.91 工程设计软件 27,119,392.88 2,732,174.70 19,371,994.68 1,224,162.65 信息管理软件 3,441,795.09 996,747.64 1,585,041.51 532,891.07 代理软件 911,898.12 653,595.30 合计 32,246,205.75 4,460,406.48 21,352,916.53 1,790,244.63 （4）主营业务收入及成本（分地区）列示如下： 2016 年度 项目 收入 2015 年度 成本 101 收入 成本 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 华北地区 4,289,638.86 929,232.28 1,540,336.22 129,142.95 华东地区 4,830,425.03 801,028.02 2,564,225.17 214,986.57 华中地区 6,018,755.39 710,541.44 5,583,046.36 468,086.82 华南地区 9,213,190.53 1,087,659.02 4,010,683.85 336,258.76 西南地区 4,896,758.11 578,084.56 3,465,055.02 290,512.83 西北地区 2,997,437.83 353,861.16 4,189,569.91 351,256.70 合计 32,246,205.75 4,460,406.48 21,352,916.53 1,790,244.63 5、投资收益 项 目 2016年度 购买理财产品所产生的投资收益 2015年度 455,309.84 合计 455,309.84 说明：投资收益是本公司买平安银行天天盈非保本人民币公司理财产品和平安银 行智慧系列单期型非保本人民币公司理财产品所产生的收益。 十三、补充资料 1、非经常性损益 项目 2016 年度 非流动资产处置损益 2015 年度 -87,348.00 18,380.46 2,322,000.00 2,330,000.00 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 455,309.84 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 102 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -99,985.24 24,754.52 2,589,976.60 2,373,134.98 减:所得税 417,882.85 350,527.48 影响净利润 2,172,093.76 2,022,607.50 63,590.98 53,500.11 影响归属于母公司普通股股东净利润 2,108,502.78 1,969,107.39 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 8,899,897.88 4,895,253.86 其他符合非经常性损益定义的损益项目 影响利润总额 影响少数股东权益 2、净资产收益率及每股收益 （1）指标 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 归属于公司普通股股东的净 利润 扣除非经常损益后归属于普 通股股东的净利润 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 13.43 0.3918 0.3918 10.86 0.3167 0.3167 十四、财务报表的批准 本财务报表及财务报表附注已经董事会批准。 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2017 年 3 月 28 日 103 洛阳鸿业信息科技股份有限公司 2016 年度报告 104